Как рассчитать налог с продажи квартиры в 2019 году


В этой статье:
Рекомендуем!  Где взять акт передачи квартиры

Спросить у юриста быстрее. Это бесплатно!

Как рассчитать налог с продажи квартиры в 2019 году

Продажа недвижимости – сделка, по завершении которой продавцу приходится платить налог. Такая обязанность у бывшего владельца возникает не всегда, но во многих случаях ее не избежать. Поскольку речь может идти о солидной сумме, стоит узнать, как рассчитать налог с продажи квартиры.

В каких случаях нужно платить налог при продаже квартиры?

Ответ на вопрос, надо ли платить налог в казну и с какой суммы, зависит от нескольких факторов:

  • Срок владения квартирой для продажи без налога. В законодательстве РФ существуют определенные периоды владения квартирой (три или пять лет), по истечении которых налог не взимается. Если же недвижимость была продана раньше, например, через год, платеж придется вносить в полном объеме.
  • Дата вступления прежнего собственника в свои права. Если квартира приобреталась до 2016 года, то есть до изменений в налоговом законодательстве, для расчетов используется сумма, фигурирующая в соглашении купли-продажи. При заключении сделки после этого срока также применяется договорная цена. Но если она окажется меньше, чем 70% кадастровой стоимости, при расчетах учитываются именно эти 70%.
  • Возможность применения налогового вычета. Плательщик имеет право или уменьшить облагаемую базу на 1 млн. рублей, или вычесть расходы. Они могут быть связаны с ремонтом квартиры, ее перепланировкой, а также, например, оформлением. Все расходы должны быть подтверждены документально, иначе заявление будет отклонено.

Налоговая ставка для резидентов РФ составляет 13%. Нерезиденты, которыми могут быть как иностранцы, так и россияне, платят намного больше – 30% от стоимости жилья

Приобретение недвижимости до начала 2016 года

Проще всего сделать расчет, если собственник получил свои квадратные метры до 1 января 2016 г. В этом случае необходимость делиться с государством зависит от срока, в течение которого человек владел жильем:

  1. При продаже помещения до истечения 3 лет платить налог нужно.
  2. Если объект принадлежал собственнику дольше 3 лет, такой необходимости нет.

Но в результате перемен, произошедших в налоговом законодательстве, расчеты стали производиться несколько иначе. Как обычно, целью таких перемен являлась необходимость в увеличении поступлений от сбора налогов.

Рекомендуем!  Через сколько после приватизации можно продать квартиру

Оформление квартиры в собственность с 1 января 2016 г

Список актуальных изменений в законодательстве о налогах, вступивших в силу с 2016 года, выглядит так:

  • Для хозяев, которые приобрели жилье на собственные или заемные средства, минимальный срок владения увеличился до 5 лет. Если же собственник приватизировал квартиру, получил ее в подарок, по наследству или по договору ренты, срок остался прежним – 3 года.
  • Искусственно снизить стоимость объекта с целью уменьшить налог теперь проблематично. Ведь если договорная цена жилья оказывается подозрительно низкой, налоговая ставка привязывается к кадастровой стоимости.

Конечно, многих участников рынка недвижимости такие перемены не обрадовали. С другой стороны, поправки были приняты в том числе и в их интересах. Так, раньше обычной практикой было занижение цены, указанной в договоре. Уязвимой стороной в этом случае оказывался покупатель.

Если соглашение по каким-то причинам расторгалось, продавец мог вернуть ему только сумму, зафиксированную документально. Предъявлять претензии было бесполезно.

Как рассчитать налог с продажи квартиры в 2019 году

Расчет налога с продажи квартиры в 2019 году для физических лиц

Стандартная форма расчета подоходного налога выглядит очень просто. Из стоимости квартиры минусуется налоговый вычет, а полученный показатель умножается на 13%.

Можно привести и другой пример. Допустим, собственник в 2017 году получил жилплощадь в подарок от брата. Кадастровая стоимость недвижимого объекта составила 2 500 000 руб. Через год владелец продал квартиру за 2 700 000 руб.

Поскольку квадратные метры состояли в собственности меньше 3 лет, значит, придется платить НДФЛ. Так как рыночная цена оказалась выше, чем 70% от кадастровой стоимости, при расчетах будет использоваться она.

С учетом права на имущественный вычет, которое имеет продавец, расчетная формула будет выглядеть так: (2 700 000 – 1 000 000) x 13% = 221 000 руб. Эта сумма получена с учетом того, что речь идет о дарении, то есть у продавца не было никаких расходов.

Налоговый вычет при продаже квартиры в 2019 году для физических лиц

Налоговые вычеты в соответствии с российским законодательством бывают двух типов. Самый распространенный из них является фиксированным и составляет 1 млн. рублей. Любой человек, который честно выплачивает взносы в госказну, может уменьшить налогооблагаемую базу на эту сумму.

Второй тип вычета связан с затратами на покупку жилплощади. Налог в данном случае платится только на прибыль, которая остается после перепродажи.

В порядке получения вычета также существуют различия. Так, продавец может пользоваться этим правом в течение каждого расчетного периода, то есть фактически ежегодно. Зато покупателю право на вычет предоставляется однократно, и при приобретении второй квартиры никаких привилегий у него не будет

Как бесплатно узнать кадастровую стоимость квартиры?

Чтобы расчеты были точными, продавцу может потребоваться узнать кадастровую стоимость квадратных метров. Такая информация найдется на сайте Росреестра, причем доступ к ней предоставляется бесплатно. Для этого достаточно зайти в нужный раздел и указать адрес квартиры или ее кадастровый номер.

После этого пользователю откроется справка по объектам недвижимости. Выбрав интересующий объект, он увидит кадастровую стоимость. Но необходимо иметь в виду, что база данных ЕГРП обновляется только каждые три года.

Расчет налога с продажи квартиры – процедура, которая не имеет особых сложностей. Если правильно указать все исходные величины, удастся за несколько минут получить нужную цифру.

Теперь можно заполнять декларацию 3-НДФЛ, сдавать ее налоговикам и уплачивать налог. Это придется сделать до 1 декабря того года, когда была получена квитанция из ФНС.

Пропускать срок нежелательно: за просрочку начисляются пени, а в крайних случаях уполномоченные сотрудники обращаются в суд.

ОСТАЛИСЬ ВОПРОСЫ? СПРОСИТЕ У НАШИХ ЮРИСТОВ:

Источник: https://Yur01.com/zhilishhnoe-pravo/prodazha-kvartiry/kak-rasschitat-nalog-s-prodazhi-kvartiry-v-year-godu

Налог с продажи квартиры в 2019 году — новый закон, как рассчитать и когда платится

Через сколько лет можно продать квартиру чтобы не платить налог?

Налог с продажи квартиры – обязательное отчисление денег в пользу государства, обусловленное получением финансовой прибыли продавцом.

Как и со всех официальных доходов, размер выплат в таком случае составит 13% от совокупной стоимости объекта — это подоходный налог.

Кроме того, законом предусмотрены основания освобождения от обложения налогом, а также зафиксированы требования к переводу денежных средств.

В 2018 году сумма НДФЛ зависела не от категории прибыли, а от физического лица, получающего официальный доход в России. Так, резидентам государства необходимо оплачивать 13% от суммы заработка. Резидентами признаются граждане РФ, а также иностранные подданные, которые постоянно проживают и работают в России. Для нерезидентов размер налога будет больше и равняется 30%. Нерезидентами могут признаваться иностранные граждане, а также граждане России, которые постоянно проживают за пределами РФ и работают за границей.

Как рассчитать налог с продажи квартиры в 2019 году

В 2019 году оплата будет осуществляться в таких же процентах, которые будут зависеть от окончательной стоимости проданной недвижимости.

Налог с продажи квартиры в 2018 году будет считаться в отношении всех объектов собственности, отчуждение которых оформлялось на территории России, но из этого правила есть исключения. Деньги за жилье не будут взиматься в следующих случаях:

  • текущий продавец приобрел имущество до начала 2016 года и минимальный срок владения ею составляет 3 года;
  • недвижимость покупалась после 01.01.2016, и термин беспрерывного владения квартирой/домом составил 5 лет;
  • жилье было передано покупателю по меньшей стоимости, нежели текущий продавец отдавал во время приобретения объекта (названная цена не может быть меньше 70% от кадастровой стоимости объекта).

Снизить размер подоходного налога на собственность можно в следующих случаях:

  1. Уменьшение суммы прибыли на разницу средств, которая была потрачена во время приобретения недвижимости в предыдущий раз.
  2. Оформление налогового вычета на собственность. За покупку недвижимых объектов собственности граждане могут получать возврат денежных средств в сумме до 260 000рублей, при продаже недвижимости налоговый вычет может составить до 1 000 000 руб.

Например, гражданин К. приобрел квартиру за 2 000 000 рублей. После непродолжительного пользования недвижимостью владелец решил передать права собственности на объект третьему лицу. Перед продажей недвижимости хозяин запросил получение налогового вычета, сумма которого составила 260 000 рублей. Таким образом, продавая собственность за аналогичную сумму, гражданин К. должен будет оплатить подоходный налог в следующем размере: (2 000 000 – 260 000) * 13% = 226 200 рублей.

Определение срока владения недвижимостью

Налог с продажи квартиры в 2018 году по новому закону может не удерживаться. Это касается случаев, когда термин владения собственностью превышает установление ограничения в три и пять лет. Правильно установить срок, сколько гражданин владеет собственностью, позволит ознакомление с документами на имущество.

В свидетельстве (выписке из ЕГРН) значится дата получения имущественных прав на собственность. С этого дня и предстоит рассчитывать установленный период.

Исключения:

  • при оформлении наследства, получатель материальных благ становится обладателем имущества не с момента регистрации прав собственности на недвижимость в Росреестре, а со дня смерти наследодателя;
  • приватизация имущества, входящего в состав кооператива устанавливается днем, когда семья несла последний платеж за собственность;
  • приобретение доли другого собственника, если недвижимость находилась в долевом владении покупателя, не является основанием для перерасчета сроков владения (за основу будет приниматься дата, когда нынешний хозяин получил в собственность первую долю объекта);
  • смена проекта и конструкции частного дома может стать основанием для оплаты подоходного налога, но только в том случае, если были изменены границы дома, а также внесены правки в текущий кадастровый план.

Продажа квартиры, приобретенной до 2016 года

Налог с продажи квартиры в 2018 году в собственности менее трех лет – удерживается обязательно.

Это правило распространяется на объекты, которые были получены о владение нынешнего продавца до начала января 2016 года.

Способы сокращения отчислений были расписаны выше это:

  • налоговый вычет;
  • компенсации разницы между расходом на куплю собственности и доходом от нынешней продажи.

Продажа квартиры, зарегистрированной после 1 января 2016 года

Были внесены новые правки в законодательство касательно вопроса, нужно ли платить налог с продажи личной квартиры. Изменения относятся ко всем объектам, которые были получены текущим хозяином в собственность после начала 2016 года. Так.

Предстоит принимать во внимание следующие существенные правки:

  • минимальный срок владения собственность составил пять лет, то есть при попытках подать объект раньше придется оплатить НДФЛ;
  • подоходный налог будет считаться с большей суммы (в учет принимается стоимость жилья во время продажи, а также его кадастровая цена на объект).

Новые изменения в сфере налогообложения коснулись следующих категорий объектов:

  • имущество, которое находится в собственности только физических лиц;
  • в отношении недвижимости, которая не используется в коммерческих целях.

Срок владения в три года остается

Процентная ставка будет отменяться при следующих обстоятельствах:

  • хозяин приобрел объект до начала 2016 года и на момент продажи срок владения собственностью составил больше 3-х лет;
  • в отношении наследуемых объектов недвижимости;
  • объекты, которые новый владелец закончил приватизировать;
  • квартира/дом – дарение от близкого родственника (полный перечень граждан, которые могут считаться близкими родственниками, обозначен в статьях Семейного кодекса);
  • недвижимость, приобретенная на основании соглашения ренты.

Теперь при расчетах учитывается кадастровая стоимость недвижимости.Под кадастровой стоимостью принято понимать цену недвижимого объекта с учетом износа, затрат на приобретение строительных материалов, срока эксплуатации. Как показывает практика, кадастровая цена может намного превышать среднюю рыночную стоимость объекта. 2016 году, когда в действие вступили новые изменения законодательства, компетентные органы были обязаны провести кадастровую оценку каждого объекта недвижимости. На сегодняшний день еще не все имущество было оценено, поэтому у собственников не всегда есть возможность правильно оценить цену своих владений.

Так, вовремя расчета налога, в учет может приниматься кадастровая цена, а также стоимость объекта, по которой хозяин оформил его отчуждение. Налог будет считаться с большей суммы, что не всегда выгодно для пользователя.

Так, на практике используется следующая формула расчета:

  • кадастровая цена – рыночная стоимость * 0,7 (стандартный коэффициент) = окончательный размер отчислений в пользу государственного бюджета.

Если продаваемая квартира была подарена или досталась по наследству

Какой налог с продажи квартиры, пребывающей в собственности менее трех лет, будет в 2018 году, зависит от оснований приобретения имущественных прав на собственность, а также от использования дополнительных методов экономии на налогообложении.

Так, дарение и наследование – некоммерческие сделки, то есть при получении имущественных прав на объекты гражданину ничего оплачивать не пришлось. Так, если человек стал обладателем материальных ценностей менее трех лет назад, то избежать налога не получится. Правильный расчет срока отображается выше.

При наследовании – термин будет идти со дня смерти наследодателя, а при дарственной – с момента регистрации соглашения и передаче имущественных прав на объекты одаряемому.

Если же нужно продавать собственность раньше обозначенного термина, то такая сделка будет облагаться налогом. У лица на этой стадии есть возможность воспользоваться способами экономии на налогах. К ним относятся:

  • расчет разницы между вложением и прибылью (невыгодный способ, поскольку при получении материальных ценностей текущий продавец ничего не платил, а потому 13% будут рассчитываться с полной цены объекта);
  • налоговый вычет.

Пример, 16 мая 2014 года гражданка О. стала собственницей квартиры на основании записи из Росреестра. Причина получения имущественных прав – оформление наследства. Позже, а именно 11 февраля 2017 года гражданка О. решила продать объект. После завершения сделки женщина обратилась в ФНС, где ей сообщили о том, что оплачивать налог не нужно, поскольку термин владения недвижимостью составляет больше трех лет. При фактических расчетах получается, что три года должны были завершиться только 16 мая 2017 года, но в делах по наследству владелец считается хозяином со дня смерти наследодателя, то есть за полгода до даты регистрации прав собственности на объект. Таким образом, для гражданки О. трехлетний срок завершился 16 ноября 2016 года.

Продажа и покупка квартиры в одном и том же году

Случается, что на протяжении одного календарного года человек продает личную квартиру (термин владения которой превышает три года) и покупает для себя новую недвижимость.

Порядок налогообложения таких операций будет следующим:

  • если стоимость купленной недвижимости больше, нежели проданной, то НДФЛ оплачиваться не будет;
  • если прибыль больше, нежели затраты на новую собственность, то предстоит оплатить налог с разницы затрат.

В таком случае не обойдется без приятных сюрпризов. Так, положениями НК РФ предусмотрено, что гражданин может одновременно получить два налоговых вычета. Первый – за покупку имущества, который составляет максимум 260 000рублей (от суммы 2 миллиона рублей), а второй — за продажу недвижимости – не может превышать 1 миллиона рублей.

Когда подавать декларацию и платить налог

Независимо от стоимости объектов, а также от ожидаемой налоговой ставки, лицу придется заполнить налоговую декларацию. Оформить документ можно в электронном виде на сайте ФНС. Онлайн-заполнение позволяет сохранять черновик отчета, а затем вносить в него правки по мере заполнения.

Второй способ – оформление в бумажном виде. Если участник правоотношений самостоятельно не может справиться с этой задачей, то к процедуре можно привлечь юриста, который за дополнительную плату оформит все максимально правильно.

Крайний срок направления декларации – 30 апреля года, идущего после года оформления сделки.

Подавать документы следует в территориальное отделение Федеральной налоговой службы. Специалисты знакомятся с представленным отчетом, проверяют подлинность отображенных сведений, а затем готовят квитанцию на оплату налога. При отсутствии налогообложения декларация все равно заполняется и направляется на проверку. Затем в ФНС гражданин получает платежную квитанцию, по реквизитам которой предстоит перевести денежные средства. Максимальный срок внесения денежных средств – 15 июля текущего года.

Документы, прилагаемые к декларации

Есть несколько способов направления декларации, к ним относятся:

  • личное посещение территориального отделения налоговой службы;
  • отправка бумаг почтой;
  • привлечением к процедуре представителя, действующего в рамках нотариальной доверенности.

Независимо от выбранного варианта, вместе с декларацией гражданину предстоит подготовить следующие пакеты документов:

  • выписка из ЕГРН, в которой значится, что собственность находилась во владении продавца (выписка юридической силы уже не имеет, но является доказательством законного перехода имущественных прав на объект);
  • соглашение отчуждения недвижимости;
  • акт приема дома/квартиры (составляется не всегда, но его наличие позволит участникам сделки избежать споров в будущем);
  • выписки из банковского счета о переводе денежных средств;
  • кадастровый паспорт на объект собственности;
  • копия личного паспорта;
  • опись всех представленных бумаг.

На этой стадии может дополнительно направляться заявление на получение имущественного вычета. При уклонении от налогообложения за получение прибыли от продажи собственности, гражданина ждут штрафные санкции. Размер штрафа будет зависеть от цены недвижимости и может достигать 30% стоимости. Поэтому лучше следовать законным требованиям и проводить процедуру верно.

Источник: http://JurGuru.ru/blog/nalog-s-prodazhi-kvartiry

Налог с продажи квартиры в 2019 году новый закон калькулятор онлайн

Обязательный налог с продажи жилья в 2019 г. оплачивается собственниками, которые решили продать принадлежащий им объект недвижимости. Еще в начале 2016 стал действовать закон, положения которого распространяются на физ. лиц, получивших доход с реализации своего жилья и отдельных видов иной собственности.

В противном случае придется уплатить 13 процентов от налогооблагаемой базы, то есть, 13 процентов с суммы продажи минус 1 млн. рублей. Для нерезидентов процентная ставка выше — 30%, налоговые вычеты для них не действуют.

N 382-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации», налогоплательщик освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц, полученных от реализации этого имущества.

Эти изменения продолжают действовать и в 2017 году.

Если квартира получена в собственность после 1 января 2016 года

Условия для неуплаты НДФЛ Чтобы продавцу воспользоваться правом, которое ему дает предельный наименьший срок нахождения жилья в собственности, необходимо выполнение определенных условий. Касательно жилья должно соблюдаться одно из них.

НДФЛ платится при продаже недвижимости, которой собственник владел не дольше 3-5 лет. При этом налогом не облагается только доход в сумме до 1 млн рублей. Если недвижимостью владели дольше, то подоходный налог со сделки не платится.

Риелторы считают, что порядка 60% собственников жилья, обязанных платить НДФЛ, занижают реальные суммы сделок.

Морозов А.К. не должен платить налога, так как он вправе применить «вычет по расходам» (вычесть затраты на покупку из стоимости продажи) и в результате его налогооблагаемый доход будет равен нулю.
Изменился временной порог обладания недвижимостью, позволяющий не выплачивать эту сумму: он повысился до пяти лет включительно.

При продаже квартиры, какие налоги нужно платить (видео)

До 2019 г. положения этого закона остались неизменными. Суть закона сводится к одному – любой человек, который реализовал собственный объект недвижимости, оплачивает в гос. казну налог – НДФЛ (в размере 13%). Это процент высчитывается от получаемой суммы прибыли.

Есть ли изменения с года, какой будет налог для физических лиц при продаже квартиры , предусмотрены ли льготы для пенсионеров? Существуют ли налоговые вычеты?

Вместо использования права на получение имущественного налогового вычета налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с получением этих доходов. Соответственно, если вы можете документально подтвердить расходы по приобретению или ремонту продаваемой квартиры на сумму превышающую 1 млн. рублей, то выгоднее использовать этот метод исчисления налогооблагаемой базы.

Иванов П.С. не должен платить налога, т.к. от налога освобождены доходы, полученные от продажи жилья, которое находилось в собственности более минимального срока (в данном случае минимальный срок владения жильем для безналоговой продажи составляет 3 года) .

Калькулятор налога с продажи квартиры

Налог исчисляется с так называемой налоговой базы. В соответствии с налоговым кодексом, налоговая база — это сумма доходов, уменьшенная на сумму налоговых вычетов, полагающихся налогоплательщику. Налогоплательщику при продаже квартиры полагается налоговый вычет в размере 1 млн. рублей, если квартира находится в собственности менее минимально допустимого срока владения.

Морозов А.К. должен подать декларацию в налоговую инспекцию по месту прописки до 30 апреля 2019 года, так как владел квартирой менее 5-и лет. К декларации будет необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на покупку квартиру (договор, платежные документы).

На общих основаниях они обязаны подавать налоговую декларацию, если владели квартирой менее установленного срока. В ином случае на них налагается штрафные санкции.

Расскажем подробнее, как рассчитывается налог с продажи квартиры в 2018-2019гг. Новый закон для пенсионеров и других льготных категорий особенных условий не предусмотрел.

По общему правилу, обязанность по уплате НДФЛ с продажи квартиры, дома и другого недвижимого имущества распространяется на всех граждан РФ, но есть исключения, когда можно избежать уплаты налога или уменьшить его размер.

Однако в новом законе определяются другие сроки для граждан, которым разрешается не оплачивать этот вид налогового платежа.
С 01 января 2016 года изменился срок владения имуществом, согласно Федерального закона от 29 ноября 2014 г.

N 382-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации», налогоплательщик освобождается от уплаты налога на доходы физических лиц, полученных от реализации этого имущества.

Эти изменения продолжают действовать и в 2017 году.

Государство ужесточает меры по борьбе с недополучением казной денег по договорам купли-продажи недвижимости. По новому закону в 2019 году физические лица должны будут платить налог с продажи квартиры в размере 13% от полученной от покупателя суммы.

Таким образом, когда человек имеет квартиру и является ее собственником больше чем три, но меньше чем пять лет, и одновременно с этим стал ее официальным владельцем до указанной выше даты, налог на доходы от ее продажи, он не платит.

Важно! Все сказанное актуально только в случае, когда идет речь о владении.

Если квартира получена в собственность до 1 января 2016 года

Специалисты в сфере недвижимости уверяют, что рынок жилья прочно «встал» еще в 2018 году, и в ближайшее время «двигаться» явно не намерен.

Поэтому, факт продажи квадратных метров, вопреки неутешительным прогнозам риелторов, можно сравнить, разве что, с неожиданным получением Олимпийского золота: когда хочешь, стремишься, но до конца не веришь.

Поэтому, если Вам удалось продать недвижимость, получив медаль из рук «госпожи удачи», то зачисляя себя в чемпионы, не забывайте при этом уплатить налог с продажи квартиры. Предлагаем всесторонне обсудить особенности налогообложения, после реализации жилья.

Теперь не получится занизить стоимость жилья или утаить от ФНС свой доход, но это не значит, что государство жестко решило контролировать сделки физлиц с недвижимостью, ведь у простых граждан остается возможность и вовсе избежать налогов.

С начала 2016 года, в России заработал закон, касающийся интересов граждан, продающих квартиру и получающих за это прибыль.

Основной смысл закона в том, что гражданин, продавший недвижимость, обязан выплатить в казну государства 13% от цены совершённой им коммерческой сделки.

Если квартира находится в собственности более 5 лет (или более 3-х если она приобретена до 2016-го года), то налогов при продаже платить не надо.

Раньше этот период, установленный государством, насчитывал ровно 3 года. Являешься собственником жилья не меньше трёх лет – не платишь 13% налогового сбора в казну государства!

Так как у Савельевой О.Н. сохранились документы, подтверждающие покупку квартиры, она вправе уменьшить налогооблагаемый доход от продажи на сумму покупки квартиры.

Срок, после которого при продаже квартиры собственник освобождается от 13% налога, увеличился до пяти лет.

При этом, чтобы избежать фиктивного занижения суммы сделки, стоимость квартиры, с которой начисляется налог, должна быть не менее 70% от кадастровой стоимости.
Если оформлено, к примеру, в 2014 г.

соглашение паевого взноса, а справка о том, что пай выплачен 100% – в 2017, то избежать уплаты налога при продаже такой недвижимости можно в 2022 г.

Следует отметить, что данные изменения касаются только имущества приобретенного после 01.01.2016 года.

То есть если вы владеете имуществом более трех лет, но менее пяти лет, но при этом оно приобретено ранее 1 января 2016 года, то данный налог на вас возлагаться не будет.

Срок владения имуществом — можно выбрать в калькуляторе одно из двух значений — менее 3 лет (менее 5 лет по квартирам, полученным в собственность с 2016 года), более 3 лет (более 5 лет при покупке с 2016 года).

Высококвалифицированные специалисты в области права проконсультируют Вас и ответят на все Ваши вопросы: Гражданское право, Недвижимость, Корпоративное право, Трудовое право, Автомобильное право, Страхование, Уголовное право, Семейное право, Наследство, Защита прав потребителей, Интеллектуальная собственность.

Как рассчитать налог с продажи квартиры

Если стоимость продажи ниже чем 70% кадастровой стоимости квартиры, то налог придется платить с 70% кадастровой стоимости.

Перед продажей квартиры собственнику необходимо выяснить, возникнет ли у него по итогам сделки обязанность уплатить подоходный налог, как будет рассчитываться налоговая база для начисления НДФЛ, какой вычет выгоднее применить. Несмотря на то, что подоходный налог в России уплачивается с учетом множества правил, исключений и уточнений, рассчитать самостоятельно размер НДФЛ не составит труда.

К декларации будет необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на покупку квартиру (договор, платежные документы).
Расскажем подробнее, как рассчитывается налог с продажи квартиры в 2018-2019гг.

Новый закон для пенсионеров и других льготных категорий особенных условий не предусмотрел.

По общему правилу, обязанность по уплате НДФЛ с продажи квартиры, дома и другого недвижимого имущества распространяется на всех граждан РФ, но есть исключения, когда можно избежать уплаты налога или уменьшить его размер. Об этом далее в статье.

Источник: https://diparma.ru/nedvizhimost/8850-nalog-s-prodazhi-kvartiry-v-2019-godu-novyy-zakon-kalkulyator-onlayn.html

Калькулятор Налог С Продажи Квартиры В 2024

При уплате подоходного налога с продажи квартиры нужно помнить о возможности сократить налогооблагаемую базу на величину затрат по приобретению или имущественный вычет. Продавец жилья сам выбирает, на что ему удобнее сократить вырученные средства. Например, если затраты на приобретение менее 1 млн.руб.

(например, квартира получена по дарению), лучше воспользоваться имущественным вычетом, который на 2017 год составляет 1 млн.руб. на каждого гражданина (если продается гараж, то вычет = 250 т.р.). Если затраты свыше 1млн.руб., то лучше уменьшить на фактически понесенные траты.

Однако нужно иметь на руках документальное подтверждение этих затрат.

НДФЛ нужно рассчитать с суммы, вырученной от продажи квартиры, уменьшенной на величину расходов на приобретение данной недвижимости (или величину имущественного вычета на выбор плательщика, например, при продаже жилья, полученного по дарению). Ставка подоходного налога — 13%. В калькуляторе для правильного расчета НДФЛ можно задать сумму затрат по приобретению.

Налог за купленную квартиру в 2019 году расчет калькулятор пермь

Инвентаризационная стоимость представляет собой оценку стоимости недвижимости, которую производят сотрудники БТИ. В данном случае при оценке учитываются три основных критерия: Кадастровая стоимость рассчитывается не только с учетом площади дома и даты его возведения.

Кто платит налоги с продажи квартиры? Любые приобретённые доходы облагаются налогами. Продажа жилья также не считается исключением, так как результатом этого процесса становится получение некоей суммы. Человек, продавший собственную квартиру, становится налогоплательщиком и обязан отчитаться перед государством за приобретённые средства.

Какой налог с продажи квартиры в 2019 году и как его не платить

Гражданин должен самостоятельно рассчитать какой налог от продажи квартиры ему необходимо уплатить, однако к бланку 3-НДФЛ необходимо приложить все документы, подтверждающие наступление обстоятельств для расчета вычета, при этом образец заполнения можно посмотреть у нас сайте.

  1. Действие права собственности должно быть не менее пяти лет, за исключением ряда случаев, при наличии которых минимальное время распоряжения собственностью остается на прежнем уровне – три года.
  2. При реализации недвижимости по заведомо невыгодной цене к расчету принимают либо цену договора, либо 0,7 от кадастровой стоимости – в зависимости от того, какая сумма больше. При этом цена договора может быть близка к рыночной, но если она меньше, чем 70% от кадастровой стоимости, то будет расчет от кадастровой..

Рекомендуем ознакомиться:  12 декабря 2019 года новый закон рф ук

Налог с продажи квартиры в 2024 году

  • налог не взимается совсем, независимо от срока владения, если продается единственное жилье (квартира, дом);
  • если на приобретение квартиры было затрачено больше средств, чем получено при ее продаже (подтверждается документально);
  • при наличии у продавца в собственности нескольких объектов недвижимого имущества, он не будет платить подоходный налог при сроке владения 3 года в следующих случаях:

Внесенные в закон изменения для исключения занижения стоимости продаваемой квартиры определили брать для исчисления налоговой базы стоимость недвижимости по кадастровой оценке, умноженной на коэффициент 0,7. Если в договоре будет обозначена более низкая стоимость, налоговая инспекция не только доначислит налог, но и выпишет штраф в размере 20% от недоплаченной суммы.

Налог на квартиру в 2019 году по кадастровой стоимости

По мнению экспертов, расчет налога на недвижимость при помощи определения кадастровой стоимости жилья является неточным. Ведь, зачастую подобные расчеты существенно завышают сумму налога, которую собственник обязан уплачивать ежегодно.

Стоит отметить, что оценку кадастровой стоимости производили еще в период до наступления экономического кризиса в стране 2014 года.

Не стоит забывать и о том, что при выборе данной методике не были учтены различные факторы, которые могут влиять на конечную стоимость недвижимости.

На законодательном уровне закреплено, что кадастровая оценка недвижимости должна осуществляться специальным государственным органом. Правительство проявляет интерес в том, чтобы налог на недвижимость для граждан был существенно завышен, при этом справедливость расчета суммы властей не интересует.

Данные меры вынуждают граждан обращаться в судебные органы с исковыми требованиями, а это, в свою очередь, требует не только временных затрат, но и моральных, а главное — материальных.

Стоит отметить, что большинство граждан, решивших отстаивать свои права в суде, добились снижения суммы налога, так как суд выносил решение о снижении итоговой кадастровой стоимости примерно на 70 процентов.

Кто должен платить налог с продажи квартиры

​Платят ли налог с продажи квартиры? Это зависит от обстоятельств, сопровождающих куплю-продажу. В 2017 году вступили в силу изменения в Налоговом кодексе РФ касательно сделок с недвижимостью. Новый закон регламентирует сроки, порядок и льготы при исчислении взносов с доходов от продажи домов и квартир.

Налог с продажи приватизированной квартиры рассчитывается по общему алгоритму, учитывая сокращенный минимальный срок владения для данной категории. Началом отсчета периода является дата, указанная в свидетельстве о праве собственности. Касательно долей квартиры или дома ситуация несколько иная.

Какой налог с продажи квартиры платят в 2024 году

Ежегодно в России совершается более 100 тысяч сделок, объектами которых является недвижимость и доли в ней.

С наступлением нового года и новых порядков у россиян возникает вопрос: каков налог с продажи квартиры нынче, уж не завысили ли планку наши политики? Похоже, нет повода для беспокойства.

Разве что с 2016 года продлен минимальный срок владения, который освобождает от фискальной повинности, но об этом и других нюансах далее в статье.

  1. Доходы минус расходы. Это дает право отнять от полученных за квартиру денег все те расходы, которые ранее были понесены в связи с ее приобретением.
  2. Вычет на имущество, он доступен для всех граждан-субъектов РФ. Его размер фиксированный и составляет 1 000 000 рублей. Воспользоваться им может налогоплательщик один раз в течение налогового периода, который у нас в России составляет 1 календарный год.

Налог с продажи квартиры в 2019 году для пенсионеров

Одним из элементов государственного бюджета является налогообложение. Любое имущество, доход и прибыль подлежат уплате сборов. Ежегодно в законодательство РФ поступают поправки. Граждане, планирующие продать свое жилье, интересуются, какой налог с продажи квартиры будет в 2019 году, а также введут ли новые законы для пенсионеров.

Рекомендуем ознакомиться:  Как Рассчитывается Больничный Лист В 2019

Для граждан пенсионного возраста сохраняется необходимость уплаты налога при получении любого дохода, в том числе при продаже квартиры, а также не предусмотрено никаких льгот. При осуществлении сделки купли-продажи в отношении собственного имущества, пенсионер должен будет подать в налоговую инспекцию декларацию и заплатить пошлину.

Налог на квартиру в 2024 году

Власти предусмотрели переходной период, который позволит растянуть во времени полный переход на использование кадастровой стоимости.

В 2018 году будет использоваться коэффициент 0,8, который позволит уменьшить сумму налога на 20%. Уже с 2019 года собственнику жилья придется платить полноценный налог на квартиру.

Также коэффициент не применяется, если инвентаризационная оценка превышает сумму кадастра.

Льготные категории граждан могут не платить налог на квартиру, однако только по одному объекту недвижимости. Кроме того, данная квартира не может использоваться в коммерческих целях.

Если у льготника есть несколько объектов, он самостоятельно выбирает жилье, за которое не будет платить налог.

Также от обязательства платить имущественный налог освобождаются пенсионеры и люди творческих профессий.

Как рассчитать налог при продаже квартиры в 2024

Ответ не может быть однозначным, поскольку в зависимости от ситуации предусмотрено либо полное освобождение от сборов, либо существенное послабление, либо отсутствие любых льгот. Прибыль от реализации недвижимости, а именно она является основанием для начисления взносов в бюджет, облагается по стандартной налоговой ставке – 13%.

Срок владения имуществом — можно выбрать в калькуляторе одно из двух значений — менее 3 лет (менее 5 лет по квартирам, полученным в собственность с 2019 года), более 3 лет (более 5 лет при покупке с 2019 года). Левое поле онлайн калькулятора — укажите размер расходов, понесенных при приобретении квартиры.

Источник: https://womanlaw.ru/predprinimatelstvo/kalkulyator-nalog-s-prodazhi-kvartiry-v-2019

Калькулятор расчета налога с продажи квартиры в 2024 году

  • налог не взимается совсем, независимо от срока владения, если продается единственное жилье (квартира, дом);
  • если на приобретение квартиры было затрачено больше средств, чем получено при ее продаже (подтверждается документально);
  • при наличии у продавца в собственности нескольких объектов недвижимого имущества, он не будет платить подоходный налог при сроке владения 3 года в следующих случаях:

Многие собственники недвижимости, мало знакомые с законодательством, уверены, что минимальный срок владения, для продажи без уплаты НДФЛ — 3 года. Что налог платится при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3 лет. Изменения, которые вступили в действие 1 января 2016 года, изменили срок на 5 лет. Теперь налог платится при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 5 лет. Важно отметить при этом, что действие закона распространяется на недвижимое имущество, приобретенное в 2016 году, т.е свидетельство о регистрации права на собственность оформлено после 1 января 2016 года. На жилье, приобретенное ранее, распространяется срок – до 3 лет. Каждый субъект РФ на основании принятого Федерального закона может принять региональный закон с уменьшением срока. Перед продажей квартиры необходимо обратиться в местную юридическую консультацию для уточнения сроков.

Налог на квартиру в 2019 году по кадастровой стоимости

Стоит отметить, что граждане смогут сэкономить средства при уплате налога, так как в новом году система вычетов при уплате налога на жилье продолжит свое действие.

Так, с жилого помещения: с комнаты вычет составит 10 квадратных метров, для квартиры — 20, а для дома вычет будет составлять 50 квадратов.

Что касается органов местного самоуправления, то они будут вправе прибегнуть к увеличению сумм вычетов.

Граждане, владеющие недвижимостью меньше пяти лет, решившие продать квартиру, обязаны оплатить налог в размере 13 процентов.

Раньше власти с целью недопущения спекулятивных действий со стороны граждан приняли решение об увеличении периода до двух лет.

Правительство придерживается мнения, что действия недобросовестных граждан влекут за собой наступление отрицательных моментов на рынке недвижимости.

Как рассчитать налог с продажи квартиры по кадастровой стоимости

Разумеется, данная норма применяется, только если продавец квартиры по закону обязан платить налог. Положениями статьи 217.1 НК РФ и корреспондирующими нормами права установлены критерии, по которым гражданин в тех или иных случаях освобождается от уплаты НДФЛ при сделках с недвижимостью.

По данным расчета на сайте https://www.nalog.ru/rn77/service/nalog_calc/ за полный год владения квартирой за 2017 год уплачивается налог на имущество в сумме 1800 рублей. Фактически, Петров должен будет заплатить 1500 рублей ((1800 / 12)*10), а Иванов — 300 рублей ((1800 / 12) * 2).

Рекомендуем прочесть:  Документы для оформления пенсии льготной в 2019 году

Расчет налога с продажи квартиры менее 3 лет калькулятор 2024

Источник: https://sibyurist.ru/nedejstvitelnost-sdelok/kalkulyator-rascheta-naloga-s-prodazhi-kvartiry-v-2019-godu

Примеры расчета налога при продаже квартиры (дома, земли)

Опубликовано 14.10.19

Условия приобретения и продажи: В 2003 году Иванов П.С. купил квартиру. В 2018 году он ее продал.

Размер подоходного налога: Иванов П.С. не должен платить налога, т.к. от налога освобождены доходы, полученные от продажи жилья, которое находилось в собственности более минимального срока (в данном случае минимальный срок владения жильем для безналоговой продажи составляет 3 года) .

Необходимость подавать декларацию: Иванов П.С. НЕ должен подавать декларацию, т.к. он владел жильем более минимального срока.

Пример 2: Применение вычета по расходам на покупку (нет налога)

Условия приобретения и продажи: Морозов А.К. в 2016 году приобрел квартиру за 2,5 млн.рублей. В 2018 году он ее продал за эту же сумму.

Размер подоходного налога: Морозов А.К. не должен платить налога, так как он вправе применить «вычет по расходам» (вычесть затраты на покупку из стоимости продажи) и в результате его налогооблагаемый доход будет равен нулю.

Необходимость подавать декларацию: Морозов А.К. должен подать декларацию в налоговую инспекцию по месту прописки до 30 апреля 2019 года, так как владел квартирой менее 5-и лет. К декларации будет необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на покупку квартиру (договор, платежные документы).

Пример 3: Применение вычета по расходам на покупку (есть налог)

Условия приобретения и продажи: Савельева О.Н. в 2016 году приобрела квартиру за 3 млн. рублей. В 2018 году она ее продала за 3,5 млн. рублей.

Размер подоходного налога: Так как у Савельевой О.Н. сохранились документы, подтверждающие покупку квартиры, она вправе уменьшить налогооблагаемый доход от продажи на сумму покупки квартиры. Соответственно, сумма налога к уплате составит: (3 500 000 – 3 000 000) * 13% = 65 000 рублей.

Необходимость подать декларацию: Савельева О.Н. должна подать декларацию в налоговую инспекцию по месту прописки до 30 апреля 2019 года. К декларации будет необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на покупку квартиру (договор, платежные документы).

Пример 4: Применение стандартного вычета

Условия приобретения и продажи: В 2017 году Павлов И.Р. получил в наследство квартиру и через год продал ее за 1,8 млн. рублей.

Размер подоходного налога: Павлов И.Р. может воспользоваться стандартным вычетом при продаже квартиры (максимальный размер – 1 млн.руб.), и, соответственно, сумма налога составит: (1 800 000 – 1 000 000) * 13 % = 104 000 рублей.

Необходимость подать декларацию: Павлов И.Р. должен подать декларацию в налоговую инспекцию по месту прописки до 30 апреля 2019 года.

Пример 5: Продажа квартиры в долевой собственности (стандартный вычет)

Условия приобретения и продажи: В 2016 году братья Логинов А.П. и Логинов К.П. получили в наследство от дедушки квартиру и оформили ее в долевую собственность (по 1/2 у каждого). В 2018 году они данную квартиру продали за 1,5 млн. рублей (каждый продал свою долю за 750 тыс. руб.).

Размер подоходного налога: При долевой собственности стандартный налоговый вычет (1 млн.руб.) распределяется между владельцами в соответствии с их долями. Поэтому в данном случае сумма налога при продаже квартиры составит для каждого из братьев:

(750 000 – 1 000 000 х ½) x 13% = 32 500 руб.

Необходимость подавать декларацию: И Логинов А.П., и Логинов К.П. должны подать декларации в налоговые инспекции по месту прописки до 30 апреля 2019 года.

Пример 6: Продажа квартиры в общей совместной собственности (стандартный вычет)

Условия приобретения и продажи: В 2016 году супруги Журавлевы приватизировали квартиру и оформили ее в общую совместную собственность. В 2018 году они продали данную квартиру за 3 млн. рублей.

Размер подоходного налога: При совместной собственности стандартный налоговый вычет при продаже квартиры (1 млн.руб.) может быть перераспределен супругами в любых долях. В данном случае Журавлевы распределили его поровну (по 500 000 рублей каждому). Соответственно, сумма налога при продаже квартиры на каждого из супругов составит:

  • (3 000 000 х ½ — 1 000 000 x ½) x 13% = 130 000 руб.
  • Необходимость подать декларацию: Оба супруга Журавлевых должны подать декларации в налоговые инспекции по месту прописки до 30 апреля 2019 года.

Пример 7: Продажа квартиры в долевой собственности (вычет по расходам)

Условия приобретения и продажи: В 2017 году Иванова Л.Д. и Соколов М.А. приобрели в общую долевую собственность (доля каждого – ½) квартиру стоимостью 4 млн.руб. В 2018 году они продали данную квартиру за 4,2 млн.рублей.

  1. Размер подоходного налога: Так как у собственников сохранились платежные документы, подтверждающие покупку, каждый из них должен будет заплатить налог в размере:
  2. (4 200 000 – 4 000 000) х 1/2 x 13% = 13 000 руб.

Необходимость подать декларацию: Иванова Л.Д. и Соколов М.А. должны подать декларации в налоговые инспекции по месту прописки до 30 апреля 2019 года. К декларациям будет необходимо приложить документы, подтверждающие расходы на покупку квартиру (договор, платежные документы).

Пример 8: Продажа квартиры в долевой собственности по разным договорам

Условия приобретения и продажи: В 2016 году Морозов Н.М. и Морозова И.М. получили в наследство квартиру, которую оформили в долевую собственность (каждому по ½ доли). В 2018 году Морозов Н.М. и Морозова И.М. продали свои доли по цене 1,2 млн.рублей (стоимость каждой доли). При этом сделки купли-продажи долей были оформлены отдельными договорами.

Размер подоходного налога: Так как Морозов Н.М. и Морозова И.М. продали свои доли по отдельным договорам купли-продажи, каждый из них может получить стандартный вычет в размере 1 млн.рублей. Соответственно, каждый из них должен будет заплатить налог в размере: (1 200 000 – 1 000 000) х 13% = 26 000 рублей.

Необходимость подать декларацию: Морозов Н.М. и Морозова И.М. должны будут подать налоговые декларации по месту их регистрации/прописки до 30 апреля 2019 года.

Пример 9 : Использование вычета от покупки новой квартиры

Условия приобретения и продажи: В 2016 году Спиридонов О.Н. получил в наследство квартиру и в 2018 году он ее продал за 4 млн.рублей. В этом же году он приобрел другую квартиру стоимостью 5 млн.рублей.

Размер подоходного налога: Спиридонов О.Н. ранее никогда не пользовался имущественным вычетом при покупке жилья.

Так как в 2018 году он не только продал старую квартиру, но и приобрел новую, то Спиридонов может уменьшить доходы, полученные в результате продажи старой квартиры на сумму имущественного вычета, полагающегося ему при покупке новой в размере 2 000 000 рублей.

Также Спиридонов может воспользоваться стандартным вычетом при продаже жилья (1 млн.руб.) Следовательно, Спиридонов О.Н. должен будет заплатить налог в размере:

(4 000 000 – 1 000 000 – 2 000 000) х 13% = 130 000 руб.

Необходимость подать декларацию: Спиридонов О.Н. должен будет подать декларацию в налоговый орган по месту регистрации/прописки до 30 апреля 2019 года.

Пример 10 : Продажа квартиры с учетом кадастровой стоимости

Условия приобретения и продажи: Скворцов К.К. в 2018 получил в наследство квартиру. В этом же году он продал жилье за 2 млн.руб. Кадастровая стоимость квартиры составляет 5 млн.руб.

Размер подоходного налога: В целях налогообложения доходом от продажи будет считаться 70% от 5 млн. руб. При этом Скворцов может применить стандартный вычет (1 млн.руб.). Сумма налога при продаже квартиры составит:

(70% х 5 000 000 — 1 000 000) х 13% = 325 000 руб.

Необходимость подавать декларацию: Скворцову К.К. должен подать декларацию в налоговую инспекцию по месту прописки до 30 апреля 2019 года.

  • Получите вычет
  • Личный консультант заполнит за вас декларацию за 3%
  • от суммы вычета

Источник: https://verni-nalog.ru/nalog-prodazha-kvartiry/primery-rascheta/

PRPR.SU - Интернет журнал
Добавить комментарий

одиннадцать − пять =