Надо ли ИП открывать расчетный счет? | Принцип права+

В этой статье:

Открытие расчетного счета для ИП и организаций в 2020 году

По закону индивидуальные предприниматели и организации не обязаны открывать расчетный счет в банке.

Однако, обратите внимание, что расчетный счет понадобится:

Организации для уплаты налогов в безналичной форме (данное правило не распространяется на ИП). Безналичная оплата через р/с до недавнего времени была единственной возможностью организации исполнить обязанность по уплате налога. Но, со вступлением в силу изменений, позволивших уплачивать налог третьими лицами, у организаций появилась возможность оплаты обязательных платежей физическим лицом (директором или учредителем) через кассу банка, минуя расчетный счет. О возможности такого способа говорит и судебная практика. Это означает, что организация формально может существовать без р/с, но налоговики негативно относятся к такой ситуации, подтверждением чему является письмо ФНС РФ от 28.09.2016 № 3Н-4-1/18184@, в котором говорится, что гендиректор или учредитель не вправе уплачивать налоги за организацию, за исключением случаев, когда р/с компании заблокирован и иной возможности перечислить налог у организации нет.
ИП и организации при заключении договора с другими ИП или организациями на сумму свыше 100 000 рублей. Дело в том, что оплата по таким договорам осуществляется между ними только в безналичной форме. При этом не имеет значения, как будут происходить выплаты: за один раз или поэтапно, в течение долгого срока.
ИП и организации, у которых установлен лимит остатка наличных денежных средств по кассе (с 2014 года ИП и небольшие организации могут не устанавливать лимит, но для этого нужно издать специальный приказ). По правилам кассовой дисциплины все наличные денежные средства предприятия, сверх установленного лимита на конец рабочего дня, необходимо сдавать в банк для внесения на расчетный счет.

В общем случае, можно отметить, что многие ИП на практике используют расчетный счет даже, если он им не нужен при ведении их предпринимательской деятельности, так как с его помощью гораздо удобнее уплачивать налоги и страховые взносы (имеется ввиду интернет-банк). Исключение составляют ИП на ПСН без работников, которые могут обойтись и без счета, поскольку в течение года им нужно делать не так много платежей. Что касается организаций, то им обязательно понадобится расчетный счет для оплаты налогов и страховых взносов.

Использовать расчетные счета физических лиц в целях предпринимательской деятельности запрещено (даже для оплаты налогов или других платежей).

В каком банке лучше открыть расчетный счет для ип и ооо

При выборе банка следует обратить внимание на стоимость открытия и обслуживания расчетного счета. Индивидуальные предприниматели и организации, в отличие от физических лиц, не только не получают процент с тех средств, которые находятся на их счете, но и даже платят за его обслуживание. Поэтому на этапе открытия вашего бизнеса данный критерий скорее всего будет являться основным.

В тоже время, необходимо постараться выбрать достаточно надежный банк, чтобы максимально исключить непредвиденные обстоятельства, из-за которых может, например, случиться простой в вашей деятельности.

Ниже представлена таблица со сравнением цен наиболее популярных банков на открытие и обслуживание расчетного счета в Москве по состоянию на январь 2020 года. В стоимость открытия счета включены: 5 заверенных банком листов документов, 1 заверенная карточка с подписью и оттиском печати, разовая комиссия за подключение банк-клиента (при ее наличии). В стоимость обслуживания счета включены: 5 платежных поручений в месяц.

Сбербанк 0 / 0 ₽ Тариф «Легкий старт»

Самый надежный банк в России
Крупнейшая сеть отделений по стране
Бесплатное открытие и ведение расчетного счета

Альфа Банк 0 / 0 ₽ Тариф «Просто 1%»

Бесплатное открытие расчетного счета
Открытие счета без посещения офиса Банка
Подарок 9 000 рублей на рекламу в Яндекс.Директ

Промсвязьбанк 0 / 400 ₽ Тариф «Плати меньше»

Бесплатное открытие расчетного счета
Бесплатное обслуживание до 6 месяцев
Внесение наличных на счет — бесплатно

Открытие 0 / 0 ₽ Тариф «Первый шаг»

Бесплатное открытие расчетного счета
Бесплатное обслуживание
Бесплатный выпуск бизнес-карты

Точка Банк 0 / 0 ₽ Тариф «Необходимый минимум»

Бесплатное открытие счета за 40 минут
Бесплатное снятие наличных — без ограничений
Бонус 70 000 рублей на продвижение в интернете и соцсетях

Модульбанк 0 / 0 ₽ Тариф «Стартовый»

Бесплатное открытие расчетного счета
Бесплатное обслуживание
Открытие счета за 5 минут

Стоимость открытия и обслуживания расчетных счетов для ИП и организаций

Цена на открытие расчетного счета, как правило, складывается исходя из расходов на следующие процедуры: разовая комиссия за открытие, копирование и заверение банком учредительных документов ИП и организации, заверение карточек с образцами подписей и оттиском печати, а также разовая комиссия за подключение к интернет-банку (зависит от банка).

Цена за обслуживание расчетного счета обычно складывается исходя из суммы ежемесячной комиссии за ведение счета, количества ваших платежных поручений в месяц (при этом для платежек на бумажном носителе комиссия значительно больше, чем для платежек в электронном виде, т.е. через интернет-банк), а также снятия/внесения наличных средств с/на расчетный счет (не обязательно).

Стоимость вышеприведенных расходов и затрат на открытие и обслуживание расчетного счета зависит от банка, тарифа и даже субъекта Российской Федерации.

Обратите внимание, что практически у всех банков есть общие тарифы, которые, в некоторых случаях, могут быть для вас выгоднее готовых пакетов услуг.

Какие нужны документы для открытия расчетного счета ИП и ООО

Разные банки требуют разный перечень документов для открытия счета. С 1 сентября 2016 года больше не требуется сдавать в банк свидетельство о регистрации и свидетельство о постановке на учет в ФНС. Банк самостоятельно сделает запрос в налоговую.

Также, появилась возможность открытия расчетного счета через интернет, без личного визита в банк, при условии, что вы ранее обслуживались в данном банке.

Банк может потребовать следующие бумаги:

документ, удостоверяющий личность физического лица;
карточка с образцами подписей и оттиска печати;
документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на расчетном счете (если такие полномочия передаются третьим лицам);
лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

устав ООО;
карточка с образцами подписей и оттиска печати;
документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;
документы, подтверждающие избрание или назначение на должность лиц, указанных в карточке;
документы, удостоверяющие личность должностных лиц и/или лиц, наделенных полномочиями распоряжаться денежными средствами на счете (либо сведения об их реквизитах);
лицензии (разрешения) на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию.

Уведомление об открытии счета ИФНС, ПФР и ФСС

С лета 2014 года индивидуальные предприниматели и организации больше не обязаны уведомлять об открытии расчетного счета налоговую инспекцию, ПФР и ФСС. Теперь эту обязанность переложили на сами банки.

Источник: https://www.malyi-biznes.ru/raschetniy-schet/

Какой расчетный счет открыть для ИП?

Важность и необходимость наличия расчетного счета для индивидуального предпринимателя (ИП) освещены в статье «Нужно ли ИП открывать расчетный счет?». Цель данной статьи — рассказать о процедуре открытия счета ИП в банке.

Какой расчетный счет открыть для ИП? Как выбрать банк?

При выборе банка для расчетно-кассового обслуживания (РКО), целесообразно руководствоваться следующими критериями:

низкие тарифы на РКО: отсутствие комиссии при открытии счета, стоимость интернет-банка, ежемесячная плата за обслуживание, цена за платежное поручение, тарифы за прием и выдачу наличных, и др.;
наличие персонального менеджера для открытия счета и решения текущих вопросов клиента по обслуживанию;
простота, удобство, стоимость, технологичность и другие параметры сервисов удаленного обслуживания ? интернет-банкинга и/или системы ?Клиент-Банк?;
доступность и цена иных банковских продуктов (выбрать необходимые): кредиты, в т. ч. овердрафт, покупка/продажа валюты для внешней экономической деятельности, банковские гарантии, аккредитивы и пр.
надежность (ликвидность) и устойчивость кредитно-финансовой организации;
территориальная близость отделения Банка.

Всегда лучше обратиться в тот банк, услугами которого вы уже пользовались ранее, пусть даже, как обычное физическое лицо. Если вы зарекомендовали себя с лучшей стороны в качестве клиента и у вас нет претензий к обслуживанию ? почему бы не продолжить сотрудничество, уже будучи ИП?

Рекомендуем! Как вести кассу ИП на УСН?

Если банк для вас новый ? соберите отзывы тех людей, ко мнению которых вы прислушиваетесь. Ведь открывая счет в банке, вы доверяете ему свои деньги.

Требования к пакету документов для открытия счета ИП

Стандартный перечень документов, необходимый для открытия расчетного счета индивидуальному предпринимателю, практически одинаков для любого банка и содержит такие основные блоки, как:

Документы физического лица ? ИП, а также иных физических лиц, управляющих его счетом:
- документ, удостоверяющий личность физического лица
- документ, удостоверяющий личность иных физических лиц, включенных в карточку с образцами подписей и оттиска печати;
- документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете (если такие полномочия передаются третьим лицам)
Регистрационные, разрешительные и налоговые документы ИП:
- свидетельство о государственной регистрации ИП;
- свидетельство и уведомление о постановке на налоговый учет физического лица;
- лист записи;
- патенты и лицензии, при их наличии;
- если ИП ведет деятельность не по месту регистрации ? договор аренды/субаренды фактически занимаемого помещения;
Документы по форме Банка:
- заявление на открытие счета;
- опросный лист ИП;
- договор банковского счета.
- Карточка с образцами подписей и оттиска печати
Документы о финансово-хозяйственной деятельности ИП:
- Сведения о финансовом положении Клиента (копии годовой (либо квартальной) налоговой декларации, др.)
- сведения, подтверждающие деловую репутацию ИП.

Перечень может быть расширен или, напротив, уменьшен по инициативе банка. Документы подаются в виде копий, заверенных должным образом (самим ИП, банковским сотрудником или нотариально). Первично могут быть истребованы оригиналы.

Этапы открытия расчетного счета индивидуальным предпринимателем

Выбор банка.
Визит в офис банка / телефонный звонок / электронное письмо в банк с уточнением условий по РКО и перечня документов для открытия счета.
Подготовка пакета документов.
Посещение банка для подписания договора банковского счета.
Установка и настройка сервиса удаленного обслуживания ? интернет-банкинга или системы ?Клиент-Банк?.

Порядок уведомления налоговой и внебюджетных фондов

Начиная с 1 мая 2014 года, с индивидуальных предпринимателей и организаций, которые относятся к числу плательщиков взносов в страховые фонды, были сняты обязательства по сообщению в ПФР и ФСС информации об открытии и закрытии счетов в банках. Это изменение регламентируется Федеральным законом от 02.04.2014 г. № 59-ФЗ

Со 2 мая 2014 года индивидуальные предприниматели и организации были также освобождены от необходимости уведомления налоговых инспекций о создании и ликвидации банковских счетов. Эти органы также более не требуют информирования о получении или лишении права на использование корпоративных средств для совершения электронных платежей. Эти нововведения вносятся в Налоговый кодекс РФ Федеральным законом от 02.04.2014 г. № 52-ФЗ

Принятие законов № 52-ФЗ и № 59-ФЗ избавляет контролирующие органы от проверки дублирующих уведомлений. Ранее информацию об открытии и ликвидации счетов сообщали и финансовые организации, и налогоплательщики. С мая 2014 года это должны делать только предприятия банковской сферы.

Все еще задаетесь вопросом: в каком банке и какой расчетный счет открыть для ИП? Предложение от Невского банка по открытию и обслуживанию расчетного счета для ИП ? одно из самых интересных и оптимальных среди аналогичных на рынке банковских услуг. Бесплатное открытие счета, гибкие тарифы, персональный менеджер ? вот лишь некоторые преимущества РКО от Невского банка.

Источник: https://www.nevskybank.ru/info/kak-otkryt-raschetnyy-schet-dlya-ip/