Индивидуальный инвестиционный счет: где лучше открыть и почему?

Индивидуальный инвестиционный счет: где лучше открыть и почему? Индивидуальный инвестиционный счет где лучше открыть

В связи с недавним принятием в России законодательства об ИИС среди моих коллег и знакомых участились вопросы от том, что такое индивидуальный налоговый счет, где лучше открыть, как это сделать и стоит ли вообще с этим связываться.

Понятное дело, ко всему новому и непонятному наш народ относится с опаской, боится очередных экономических экспериментов. Одни ваучеры чего стоили.

Честно признаюсь, что в своей практике еще не сталкивалась с подобным явлением, хотя за рубежом люди давно к такому привыкли и даже умудряются зарабатывать. Поэтому предлагаю изучить экспертные мнения по данному вопросу вместе.

Содержание статьи:

Где лучше открыть ИИС?

ИИС — по сути обычный брокерский счет, только с некоторыми особенностями. Для тех кто вообще не знает, кто такие брокеры и что через них делают, скажем — это компании, которые предоставляют доступ на биржу (в нашем случае Московскую и Санкт-Петербургскую биржу).

Индивидуальный инвестиционный счет от обычного брокерского отличается льготным режимом налогообложения и максимальной суммой для пополнения в 400 тыс. рублей в год.

Особенности

Бывает тип А и тип Б, первый от внесенных денег получаем +13% (если есть в текущем году уплаченный НДФЛ, например «белая» зарплата). Второй тип — с нас не удерживают налог на прибыль.

Важно!Вычет по типу А можно получать подавая декларацию 3-ндфл ежегодно, либо суммой, но не позднее 3-х лет с момента первого пополнения. Через 3 года и более все деньги со счета можно выводить без потери полученных вычетов.

С одной стороны, целесообразно вносить деньги под конец года, с другой в январе еще довносить максимальную сумму и за месяц иметь на счете 800 тыс. рублей). Пополняем до 31 декабря и получаем вычет уже летом 2016 (если все пойдет как государство и ФНС обещает).

Максимальная сумма для пополнения 400 тыс. рублей в год, минимальной нет, но тут зависит от брокера.

ИНВ — Инвестиционный налоговый вычет

Это для тех, кто готов держать бумаги (только фондовая секция, т.е. акции, облигации, паи, ETF) не продавая 3 года.

Закон работает с 1 января 2014 года. Налогом не облагается сумма прибыли 3 млн. рублей в год, либо 9 млн. рублей за 3 года. С ИИС не суммируется.

Инвестиционный вычет — это налоговый стимул или послабление, в случае с ИИС тип А берется из ранее уплаченного государству НДФЛ. В случае с ИНВ и ИИС тип Б, мы просто освобождаемся от уплаты налога.

Таким образом на Российском фондовом рынке действует 2 типа инвестиционных вычетов: ИИС (в свою очередь 2 варианта) + ИНВ.

Брокеры, управляющие компании и продукты

Здесь рассмотрим наиболее популярных брокеров, у которых можно открыть счет и выделим их оригинальные продукты, которые можно приобрести на ИИС. Отбирали наиболее интересное, есть консервативные предложения, а есть с рыночным риском.

Альфа-Капитал

Альфа-Капитал это управляющая компания, ее услуги для инвестиционных счетов представлены 3-мя стратегиями доверительного управления (ДУ).

Компания имеет рейтинг надежности НРА — ААА (максимальный) и является УК №1 в РФ по величине активов физических лиц в ДУ, свыше 120 млрд. рублей.

Индивидуальный инвестиционный счет: где лучше открыть и почему? Альфа-Капитал

Контакты: 8 800 200-28-28, +7 (495) 797-31-52

БКС

БКС — брокер №1 по оборотам на Московской бирже. Рейтинг надежности НРА — ААА (максимальный). Летом 2015 года запустили передовой для нашего рынка продукт — Биржевую ноту.

Совет!Они торгуются на Московской бирже, купить ее можно через любого брокера, но по номинальной цене (т.е. выгоднее) только в БКС. Консервативным инвесторам рекомендуем ноты с гарантированными выплатами.

Минимальный счет для самостоятельной торговли 30 тыс. рублей. Есть единый брокерский счет для всех Российских площадок.

Индивидуальный инвестиционный счет: где лучше открыть и почему? БКС

Контакты: 8 800 500-40-40, +7 (495) 785-55-44

Брокерский дом Открытие

Открытие занимает 2-ое место по оборотам на Московской бирже. Входит самый крупный частный банковский холдинг в РФ.

Поэтому счета можно открывать в отделениях банка Открытие. Рейтинг надежности НРА — ААА (максимальный).

У брокера самый выгодный тариф для торговли на валютной и срочной секции Московской биржи. Минимальной суммы для самостоятельной торговли нет. Из продуктов выделим смешанную стратегию, ее предлагает ООО УК «Открытие».

Индивидуальный инвестиционный счет: где лучше открыть и почему? Брокерский дом Открытие

Контакты: 8 800 500-99-66, +7 (495) 232-99-66

Сбербанк

Сбербанк входит в ТОП-5 ведущих брокеров на Московской бирже. Банк имеет мощное инвестиционное направление, созданное на базе Тройки Диалог, под управлением 26 ПИФов и 4 НПФ.

Каких то особенных решений для ИИС пока не предлагают, но несмотря на это являются лидерами по открытым инвестсчетам.

Внимание!Кредитный рейтинг от Moody’s Aa1.ru подтвержден, прогноз улучшен до «стабильного», Fitch также подтвердило AAA(rus). Банк практически не кредитуется за рубежом, так что это формальность.

Есть 2 продукта построенные на облигациях, они реализованы через УК «Сбербанк Управление Активами». Лучше эти портфели реализовать без ДУ, а самостоятельно, самое простое заменить на ОФЗ — результат тот же.

Самый большой плюс, что надежность банка не вызывает сомнений. Тарифы на фондовом и срочном рынке почти такие же как и у предыдущих участников.

Доступа на Санкт-Петербургскую биржу (ИЦБ) и валютную секцию Мосбиржи нет. ИИС, как и договор на брокерское обслуживание, можно заключить в отделениях где есть специализированные сотрудники, дистанционного открытия счетов у банков пока нет. Управляющая компания Сбербанк Управление Активами запускает данный сервис.

Контакты: +7 (495) 411-56-91, +7 (495) 957-53-05, +7(495) 500-01-00

ФИНАМ

ФИНАМ входит в ТОП-3 крупнейших брокеров РФ. Рейтинг надежности от рейтингового агентства Эксперт А++ (максимальный).

Имеет формат финансового супермаркета и много предложений для частного инвестора. Предлагает начисление на свободный остаток по BBC 1/2 ключевой ставки, множество стратегий автоследования на comon.ru, а также есть продукты от УК «Финам Менеджмент».

Минимальный счет для самостоятельной торговли 30 тыс. рублей. Есть единый брокерский счет для всех Российских площадок, он работает как на обычных, так и на инвестиционных счетах.

Индивидуальный инвестиционный счет: где лучше открыть и почему? ФИНАМ

Контакты: 8 800 200-44-00, +7 (495) 796-93-88

Все брокеры имеют массу наград, одним словом заслуженные участники фондовой индустрии.

Важно!Через эти 5 компаний открыто 80% ИИС, у них обширная филиальная сеть, максимальные рейтинги (от российских агентств) и есть нестандартные предложения. Но есть еще немало брокерских домов и предложений для инвестиционных счетов.

Например, недавно ВТБ24 вступил в ряды провайдеров услуги, брокер АТОН, там есть интересный ПИФ, под управлением Евгения Малыхина, Ай Ти Инвест, там есть начисление д/с на свободный остаток «Депозитный займ», КИТ Финанс «ИИС Структурный» и др.

Онлайн открытие брокерских счетов

Индивидуальный инвестиционный счет: где лучше открыть и почему? Открытие брокерских счетов

Далее рассмотрим инструменты, которые можно купить на инвест счете, через любого брокера. Этот путь мы считаем подходящим для тех, кто хочет разбираться и изучать это.

Поэтому лучше сразу определится, либо сами вникаете (читай все равно ищете консультанта), читаете форумы, либо доверительное управление на ИИС + стратегия без риска. Перейдем к инструментам, которые можно купить самому.

Доступные инструменты

Для инвестиций с помощью инвест счетов открыты все возможности нашего рынка. Во все указанные инструменты можно вкладывать деньги:

  1. Акции
  2. Облигации
  3. ETF
  4. ПИФы
  5. ETN — Биржевая нота
  6. Фьючерсы
  7. Опционы
  8. Валюта
  9. Американские акции
  10. Еврооблигации

Акция — это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.

Бывают привилегированные и обыкновенные. Первые не дают право на управление обществом, вторые не гарантируют дивиденды, даже при наличии прибыли.

Для торговли используется фондовая секция Московской биржи, где торгуются бумаги 360-380 компаний. Мы считаем перспективными инвестиции в компании: Русагро, Яндекс, Сбербанк, Алроса, Русал (инвестидея от 25.12.2015).

Сейчас (14.09.2016) рекомендуем Русагро, Яндекс, Банк-Санкт Петербург и Новороссийский Морской Порт (НМТП).

Облигация (bond — англ.) – это эмиссионная ценная бумага, содержащая обязательство эмитента выплатить ее владельцу (кредитору) номинальную стоимость по окончании установленного срока и периодически выплачивать определенную сумму процента.

Совет!Облигации бывают корпоративные, государственные и муниципальные. ОФЗ — государственные облигации, обязательства по которым несет Минфин — Облигации Федерального займа.

На фондовой секции торгуется более 1150 бумаг. Для ИИС, можно выбрать бонды субъектов РФ, облигации компаний (корпоративные) или ОФЗ.

Exchange Traded Fund — акции биржевого фонда. Фондовая секция Московской биржи, торгуется 12 акций ETF. Это своего рода портфели, в основном из зарубежных активов.

Купив, те которые номинированы в валюте, дополнительно получим и этот эффект. Мы рекомендуем FXGD — золото, номинировано в долларах и FXIT — высокотехнологичные компании (портфель из 80 акций, также в долларах).

Входные суммы для покупки ETF не более 5000 рублей за лот. Непосредственно сама ООО «Управляющая компания «ФинЭкс Плюс» дает следующие ожидаемые доходности: FXMM: 10% (руб) FXRB: 16.5% (руб) FXRU: 4.8% (долл). 4 марта 2016 года запущен ETF на индекс РТС.

Ниже приведен список ETF:

Индивидуальный инвестиционный счет: где лучше открыть и почему? Exchange Traded Fund

Паевый инвестициионный фонд (ПИФ) — по законодательству РФ коллективное имущество, по сути меняющийся портфель. Инвестор имеет на руках пай, дающий ему право на долю в этом имуществе.

Портфель растет (имущество дорожает), значит пайщик становится богаче. Последние 7 лет рынок коллективных инвестиций в России «худеет». Многие компании ушли с него и предлагают ДУ, при меньших затратах.

Внимание!Большая часть средств рынка саккумулирована в закрытых пифах. В рамках ИИС управляющие компании могут в такие ЗПИФы вкладывать клиентские деньги.

Самостоятельно можно приобрести паи, которые торгуются на бирже в секции фондового рынка, таковых 180 — 200 штук, но ликвидности там почти нет. Соответственно, рекомендаций в этом направлении тоже нет.

ETN — новый перспективный инструмент. Exchange Traded Notes — дословно, расписка, торгующаяся на бирже, в принципе так и есть. Это обязательство, вернуть взятые в долг деньги, ноты нередко путают с ETF.

На самом же деле, несмотря на определенную схожесть, они имеют совершенно разную суть. Если ETF — это реальный портфель, то ETN — это привязка, ориентир. БКС запустили уже 5 выпусков нот.

Фьючерсный контракт — это обязательство покупателя приобрести, а продавца продать какой—либо базовый актив (например, нефть или акцию) в определённый срок в будущем по фиксированной цене, оговорённой сегодня.

То есть продавец обязан осуществить поставку, а покупатель — оплатить и принять поставленный актив. Здесь обязательство лежит и на продавце и на покупателе.

Но это в теории, либо для тех кому нужна реальная поставка. на самом деле большинство либо работает на курсовых разницах, либо хеджирует, например, имеющийся наличный доллар.

Фьючерсы торгуются на срочной секции Московской биржи, самые ликвидные на индекс USD/RUB, РТС, ММВБ, нефть, золото и т.д.

Начинающим инвесторам нет смысла, только если есть цель заниматься трейдингом — в первую очередь это удобные и низкозатратные инструменты для спекуляций, а не инвестиций.

Опцион — контракт, предоставляющий право покупать или продавать конкретный товар по установленной цене в течение определенного времени.

Важно!Он представляет собой двусторонний договор о передаче права на покупку или продажу определенного актива по определенной цене до и/или на определенную будущую дату.

Более сложный для понимания инструмент чем фьючерс. Экономическая суть опциона — это страховой полис, где платишь фикс и получаешь страховку. На бирже трейдер может быть как покупателем, так и продавцом такого полиса.

В первом варианте теоретическая прибыль бесконечна, во втором вполне осязаема. Торгуются такие контракты на срочном рынке Московской биржи. Базовым активом является фьючерс.

Наибольшая ликвидность сосредоточена в контрактах на индекс РТС и USD/RUB. Начинающим без обучения и понимания не рекомендуем — в первую очередь это удобные и низкозатратные инструменты для спекуляций или хеджирования, также часто применяются при создании инвесткомпаниями структурных продуктов.

Валютная секция на Московской бирже была открыта для физических лиц в 2013 году. С тех пор она быстро растет и развивается. Данная площадка имеет самую большую ликвидность. Можно купить USD, EUR, CHF, GBP, Юани и др. Все это с поставкой.

Американские акции эти инструменты были запущены в конце 2013 года на Санкт — Петербургской бирже.

С ИИС реально можно купить акции Apple, Facebook, Tesla, Coca-Cola и других самых известных Американских компаний. Уже размещено более 80 бумаг. Ликвидность появилась.

Еврооблигации — международные долговые обязательства. Они размещаются инвестиционными банками, основными их покупателями являются институциональные инвесторы — страховые и пенсионные фонды, инвестиционные компании.

Приставка «евро» в настоящее время — дань традиции, поскольку первые бумаги появились в Европе, торговля ими осуществляется в основном там же. Уже работает, можно покупать через Quik в БКСе, Открытии, Финаме и др. компаниях.

Источник: http://iis24.ru/iis-chto-eto-takoe-prosto-i-ponjatno/

Где лучше открыть ИИС и как это сделать — важные рекомендации

В случае выбора специального счета для инвестиционной деятельности и впоследствии получения налоговых преференций начинающему инвестору необходимо определиться с организацией, где можно открыть иис.

Совет!Эту услугу предоставляют брокеры либо управляющие компании (компания по управлению активами), деятельность которых лицензируется.

Среди известных брокеров, имеющих широкую сеть отделений и филиалов по России и достаточно активную рекламную политику, можно выделить: ФИНАМ, ОТКРЫТИЕ, БКС.

Где открывать индивидуальный инвестиционный счет? Московская биржа (ММВБ) по состоянию на 01 января 2017 года публикует рейтинг крупных участников фондового рынка по критерию количества зарегистрированных клиентов.

Ниже приведены первые 5 «отличников»:

  • ПАО «ВТБ 24» – 249 474
  • Сбербанк – 196 634
  • ФГ БКС – 181 728
  • АО «ФИНАМ» – 160 378
  • ФГ «Открытие» – 94 369

Следует отметить, что профессиональных участников данного сегмента рынка гораздо больше, поэтому выбор оператора, где лучше открыть иис, остается в любом случае за гражданином, решившим познакомиться с инвестиционными механизмами, предоставленными государством.

Общие сведения и рекомендации

Индивидуальный инвестиционный счет можно открыть у любого оператора, отвечающего законным требованиям по соответствующей лицензии.

Решение о том, где открыть иис, будет зависеть от уровня информативности гражданина и опыта в играх на фондовом рынке.

Например, потенциальный инвестор, который точно может определиться со своими вкладами и обладает возможностями и временем следить за ситуацией на биржах, может выбрать брокерскую компанию. Однако взаимодействовать с форекс, используя эти денежные средства, законом запрещено.

В обратной ситуации, при отсутствии соответствующего практического опыта на рынках, лучше отдать предпочтение компании, управляющей активами.

Следует сразу отметить, что операторы на своих профильных сайтах, как правило, предоставляют общие сведения по пакету документов для открытия обозначенного счета, стоимость же открытия счета и пакеты услуг с тарифами оговариваются индивидуально, для этого приводятся электронные формы заявок.

Поэтому интересующую информацию можно узнать по телефону, не выходя из дома. Процедура по открытию не является сложной, хотя минимальная сумма вхождения у операторов может быть различной. Эта информация предоставляется индивидуально по запросу.

Внимание!Если у потенциального инвестора уже имеется открытый счет в брокерской или управляющей компании, он не может быть переведен в иис.

Если после открытия иис гражданин пожелает перевести денежные вложения под управление другой компании, закон предоставляет такую возможность, но с условием расторжения предыдущего договора на иис.

Особенным условием при открытии индивидуального инвестиционного счета является предусмотренное законом письменное подтверждение физического лица об отсутствии у него иис, открытого в других компаниях.

Правила открытия

  • минимальный срок действия – 3 года;
  • максимальная сумма вклада – 400 тысяч рублей;
  • валюта вклада – рубли;
  • инвестору может быть открыт только один индивидуальный инвестиционный счет;
  • инвестор должен быть налоговым резидентом РФ;
  • инвестор письменно подтверждает отсутствие у него иис в других профильных организациях;
  • счет используется для получения доходов от инвестиционных вложений;
  • при досрочном расторжении договора право на налоговые преимущества аннулируется;
  • оператор самостоятельно уведомляет органы налоговой инспекции об открытии иис налогоплательщику;
  • доступны налоговые преференции двух типов по ежегодному возврату налогового вычета 13% от суммы вложенных средств, либо по возможности получить чистую прибыль от инвестиционных вложений спустя 3 года без налогообложения по НДФЛ.

Получить налоговые преференции от инвестиционных вложений можно будет лишь по окончании налогового периода 2016 года, то есть в 2017 году.

Особенно актуально для тех инвесторов, кто имеет налогооблагаемый доход и выберет первый тип привилегий – получить налоговый вычет 13% от суммы вложенных денег.

Все налоговые льготы, как ежегодные налоговые вычеты, так и получение чистой прибыли от инвестирования средств, предоставляются при условии соблюдения минимального 3-х летнего срока действия счета.

При досрочном расторжении, все ранее предоставленные вычеты подлежат возврату в бюджет.

Например, для того, чтобы открыть иис в сбербанке, сайт банка приводит перечень отделений, где предоставляется такая услуга (следует ознакомиться, так как не каждое отделение банка предоставляет эту услугу). При себе необходимо иметь паспорт и пластиковую карту сбербанка.

Важно!С физическим лицом заключается договор на брокерское обслуживание с использованием такого счета, соблюдаются условия по минимальному сроку и максимальному порогу вложений.

На сайте оператора приведены тарифы на брокерское обслуживание с их подробным описанием. Также есть возможность использовать электронные ресурсы.

Недостатки

Необходимо выделить некоторые отрицательные стороны индивидуального инвестиционного счета для того, чтобы окончательно решить, стоит ли открывать иис.

Основным минусом в подобной системе инвестирования является отсутствие страхования.

Эта тема в последние годы является дискуссионной. Как сообщает газета «Коммерсант»: систему страхования индивидуальных инвестиционных счетов, подобной депозитной, реализовать пока не представляется возможным.

Замминистра финансов РФ, Моисеев А.В., пояснил: «Я считаю, что этот проект должен быть отложен до 2019 года.

Мы и так сильно повысили нагрузку на АСВ (Агентство по страхованию вкладов). Пусть оно справится с этой нагрузкой, а там посмотрим, что будет».

Еще одним минусом может являться ограниченная сумма вложений, что затрудняет пользование более серьезными и крупными инвестициями. Закрыт доступ на международный фондовый рынок.

Совет!В любом случае, вопрос со страхованием, скорее всего, будет решен в положительную сторону, так как для государства применение гражданами иис является доступом к свободным средствам, которыми будет насыщаться биржа.

Для владельцев же такой счет обеспечивает весьма ощутимые налоговые преимущества и возможность приумножить свои вложения без издержек от обязательных платежей.

Источник: http://iisnalog.ru/kak-otkryt/gde-luchshe-otkryt-iis-i-kak-eto-sdelat-vazhnye-rekomendatsii.html

Индивидуальный инвестиционный счёт: ответы брокеров

С 1 января 2015 года в России действует Индивидуальный инвестиционный счёт (ИИС) — особый вид инвестиционного счёта, на который распространяются налоговые льготы.

Московская биржа с помощью этого инструмента получит нужные для развития российского рынка ценных бумаг деньги, а граждане — получат налоговые вычеты и возможность заработать.

Я решил использовать этот инструмент для накоплений, но выбрать брокера оказалось сложно: условия ИИС у них отличаются, а на некоторые вопросы они не дают однозначные ответы.

Ещё ни один гражданин России не получал налоговый вычет по ИИС — «ранние пташки» получат первые 13% от своих средств только в январе 2016 года.

Я опросил нескольких брокеров, задал им наиболее каверзные вопросы, включая возможность получить вычет на ИИС при одновременном получении вычета на покупку квартиры.

Подробнее об основных принципах работы Индивидуального инвестиционного счёта и ответы брокеров на двенадцать вопросов.

Налоговые льготы

При открытии счёта вы выбираете варианты льготы:

  • налоговый вычет в размере 13% от внесенных средств (максимум — 52 000 рублей в год);
  • отсутствие налогов на заработанные на рынке ценных бумаг средства.

Для открытия индивидуального инвестиционного счёта достаточно 10 000 рублей. После получения налогового вычета на отдельный банковский счет можно внести его обратно на ИИС, чтобы получить вычет на эту сумму в следующем году.

В случае закрытия счета до истечения его срока — придётся вернуть полученные от государства или неуплаченные ему средства.

Как заработать?

  1. Получить налоговый вычет в размере 13% от вложенных средств.
  2. Получить доход с ценных бумаг.

Брокеры предлагают разные стратегии. Вы можете выбрать существующий вариант или предложить собственный — в зависимости от условий брокера.

Безопасность

Средства, которые вы вкладываете и на которые брокер приобретает ценные бумаги, хранятся в этих ценных бумагах. Если брокера не станет — ценные бумаги останутся вашими.

Внимание!Для себя я планирую выбрать максимально безопасную стратегию с минимальным доходом — покупку государственных облигаций под 9% годовых.

Помните: если часть средств брокер размещает на депозите, на них не распространяется система страхования вкладов — покрытия в размере до 1,4 миллиона рублей не будет.

Общие вопросы

С какого момента начинается отсчёт срока действия индивидуального инвестиционного счета: с момента открытия счета или с момента поступления средств на счёт?

УК Альфа-Капитал: С момента поступления средств на счет.
Брокерский дом Открытие: С момента открытия счета.
БКС Премьер: С момента открытия
Лайф Капитал: С момента открытия счета.
Финам: С момента открытия счёта.

Возможен ли самостоятельный выбор портфеля бумаг при открытии ИИС? Возможно ли изменение структуры портфеля спустя некоторое время? Как часто можно менять структуру портфеля?

УК «Альфа-Капитал» : Самостоятельный выбор портфеля невозможен. Состав портфеля определяет портфельный управляющий УК «Альфа-Капитал». Структура портфеля меняется в зависимости от экономической ситуации в стране и в мире.

Брокерский дом «Открытие»: Да, для этого создан ТП Самостоятельное управление. Да, изменение возможно. Менять портфель, если вы на ТП Самостоятельное управление можно даже несколько раз в день.

БКС Премьер: Самостоятельный выбор бумаг возможен. Т.к. портфель состит из ликвидных ценных бумаг, то пересматривать его возможно в любое время, когда возникает такая необходимость.

Лайф Капитал: Какие бумаги покупать решение за Вами, выбор большой. Что касается изменений, это также возможно по Вашему усмотрению, т.к. работа по счету ИИС предполагает различные стратегии торговли.

Финам: Если Вы подключаете Ваш ИИС к автоследаванию по стратегии, менять структуру портфеля возможно, но не рекомендуется. Вы можете не подключать счет к автоследаванию, а получать сигналы по стратегии и работать самостоятельно, опираясь на сигналы управляющих.

Важно!Какая часть внесенных на ИСС средств будет работать на рынке ценных бумаг?

УК «Альфа-Капитал»: 50% портфеля – это инвестиционная часть, 50% — депозит в АО «Альфа-Банк»

Брокерский дом «Открытие»: В зависимости от выбора тарифа и продукта. В самостоятельном управлении, вы сами принимаете решения. В модельном портфеле — 80%, в доверительном управлении — на усмотрение управляющего.

БКС Премьер: От 0% до 100% (т.е. можно держать деньги в кеше, можно в ценных бумагах, в любой пропорции в зависимости от ситуации и необходимости);

Лайф Капитал: По сути счет ИИС — это обычный брокерский счет, позволяющий работать на фондовом рынке. Поэтому почти все средства будут Вами использованы на работу с ценными бумагами и финансовыми инструментами.

Финам: Это зависит от Ваших предпочтений. Вы можете торговать на всю сумму внесенных средств или торговать.

Доходы от ценных бумаг

В какой срок выплачиваются вами доходы от сделок с ценными бумагами, выплаты по купонам и дивиденды? В конце действия ИИС или по мере поступления?

УК «Альфа-Капитал»: Все доходы от операций в рамках ИИС аккумулируется на ИИС. Частичный вывод д.с. и ценных бумаг в период действия договора на ведение ИИС невозможен.

Совет!Т.е. возможность использовать доходы, полученные по операциям в рамках ИИС, а также поступивших купонов и дивидендов, появится только после расторжения договора на открытие и ведение ИИС, если при этом активы не переводятся на другой ИИС этого же клиента.

Брокерский дом «Открытие»: По мере поступления.

БКС Премьер: Доходы от сделок с ценными бумагами зачисляются в тот день, когда прошла сделка. Купоны и дивиденды приходят когда их выплачивает эмитент ценной бумаги, например, у облигаций это заранее известные даты, обычно 2 раза в год.

Лайф Капитал: Выплата дивидендов и купонов проводит компаниями, акциями и облигациями которых Вы владеете, сроки известны заранее, но зависят от самих компаний.

Финам: По мере поступления.

Куда зачисляются эти выплаты? Непосредственно на ИСС или они могут быть сразу выплачены на другой мой счет?

УК «Альфа-Капитал»Непосредственно на ИИС. См. п.4
Брокерский дом «Открытие»: На ИИС, но возможна выплата дивидендов и купонов на банковский счет.
БКС Премьер: Возможны оба варианта, нужно выбрать в момент оформления.
Лайф Капитал: Все, кроме дивидендов, будет зачислено на ИИС.
Финам: По вашему желанию.

Налоговый вычет

Что нужно сделать для получения налогового вычета. Какие документы и когда необходимо предоставить в ИФНС для получения вычета? Их достаточно предоставлять однократно или каждый год существования ИИС?

УК «Альфа-Капитал»: Есть два вида вычетов – вычет на взнос и вычет на доход. Вычет на взнос можно получать по окончании налогового периода, в котором на ИИС зачислялись средства.

Внимание!Для этого клиент подает налоговую декларацию в налоговый орган по месту постоянной регистрации (лично, по почте, через личный кабинет на сайте ФНС).

К декларации необходимо приложить документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13% в соответствующем налоговом периоде (например, 2-НДФЛ), документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на ИИС а также заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов клиента.

Вычет на доход предоставляется клиенту при расторжении договора на ведение ИИС, если активы не переводятся на другой ИИС, открытый клиенту.

Вычет предоставляется налоговым агентом (проф.участником). Для получения вычета клиенту необходимо предоставить из налоговой инспекции справку о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы на ИИС в течение всего срока существования ИИС.

При выполнении указанных условий, Профучастник, выступающий налоговым агентом, при выплате средств не будет удерживать НДФЛ.

Брокерский дом «Открытие»: Во вложении памятка «Как получить налоговый вычет по ИИС»

БКС Премьер: Для получения вычета необходимо подать налоговую декларацию в Федеральную налоговую службу до 30 апреля года, следующего за отчетным, по форме 3-НДФЛ с приложением следующих документов:

  • документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого НДФЛ (по ставке 13%) в соответствующем налоговом периоде,
  • документы, подтверждающие зачисление денежных средств на счет (ИИС),
  • заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

Лайф Капитал: Для возврата НДФЛ необходимо подать заявление в налоговую по месту регистрации.

Документы для обращения необходимы следующие:

  1. Копия договора ИИС (заявления о присоединении к Регламенту);
  2. Копии платежных документов на перевод денежных средств на ИИС;
  3. Копия паспорта;
  4. Налоговая декларация 3-НДФЛ;
  5. Справка с места работы 2-НДФЛ (если имеются другие источники дохода, можно представить справки 2-НДФЛ от всех источников дохода);
  6. Банковские реквизиты для зачисления денежных средств.
  7. Возврат НДФЛ можно сделать и несколько раз, например, ежегодно, если были в прошедшем году пополнения счета ИИС.

Финам: Тип А: Для получения налогового вычета в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет, необходимо подать лично или отправить в налоговую инспекцию по почте налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ по завершении налогового периода (до 30-го апреля, следующего за отчетным года).

Важно!К налоговой декларации приложить документы, подтверждающие получение дохода, облагаемого по ставке 13%, в соответствующем налогом периоде, документы, подтверждающие факт зачисления денежных средств на индивидуальный инвестиционный счет (ст. 219.1 п.3 НК РФ), заявление на возврат налога с указанием банковских реквизитов налогоплательщика.

При закрытии ИИС ранее трех лет все полученные из бюджета суммы возврата подоходного налога должны быть возвращены в бюджет.

Тип Б: При расторжении договора на ведение индивидуального инвестиционного счета, по прошествии не менее трех лет с момента открытия счета, налогоплательщик предоставляет брокеру справку из налоговой инспекции о том, что налогоплательщик не пользовался налоговыми вычетами на взносы на ИИС в течение срока существования ИИС.

В этом случае брокер, выступающий налоговым агентом, при выплате средств не будет удерживать подоходный налог. При закрытии счета ранее трех лет с положительного финансового результата взимается НДФЛ как по обычному брокерскому счету.

Возможно ли оформить налоговый вычет через ваш банк, по какой-либо упрощенной системе без обращения в ИФНС по месту прописки?

УК «Альфа-Капитал»: В данный момент – нет.
Брокерский дом «Открытие»: Нет
БКС Премьер: Через банк оформить нельзя
Лайф Капитал: В начале следующего года планируется запуск сервиса, позволяющего значительно облегчить процедуру подачи документов на возврат налога.
Финам: Такой возможности нет.

Куда поступает налоговый вычет? (На открытый ИИС или на любой мой счет? Есть ли выбор?).

УК «Альфа-Капитал»: «Налоговый вычет» — это сумма, которая уменьшает размер дохода с которого уплачивается налог, так что налоговый вычет никуда не поступает.

Совет!Если речь идет о вычете на взнос, то государство возвращает не вычет, а излишне уплаченный налог в связи с предоставленным налоговым вычетом. Возврат производится на основании заявления клиента на любой счет по указанным в заявлении реквизитам.

Брокерский дом «Открытие»: Только на ваш личный банковский счет. Выбрать можно только банк, для открытия этого счета.
БКС Премьер: Только на банковский счет открытый на Ваше имя
Лайф Капитал: См. ответ на предыдущие вопросы.
Финам: На банковский счёт.

Если заработанные на ценных бумагах средства поступают на ИИС, будет ли вычет производиться со всей суммы (внесения + заработанные деньги), или только с внесений?

УК «Альфа-Капитал»: Вычет на взнос – в сумме денежых средств, внесенных на ИИС. Вычет на доход – в сумме положительного финансового результата по операциям в рамках ИИС.

Брокерский дом «Открытие»: Только со внесенной. Внесенной считается сумма, поступившая с банковского счета владельца ИИС. Все остальное – доход.

БКС Премьер: Только с внесений, т.е. с тех сумм, которые Вы перевели на ИИС (конечно это могут быть и возвращенные ФНС средства и, купоны, которые были зачислены Вам на банковский счет)

Лайф Капитал: Возврат НДФЛ проводится только с внесенной суммы.
Финам: Вычет на взнос (тип А) можно получить только с суммы внесенных денежных средств.

Исключительные ситуации

В случае если меня не устроит качество обслуживания, то какова процедура переноса существующего ИИС в другой банк (без закрытия счета)?

Внимание!УК «Альфа-Капитал»: Клиент может расторгнуть договор на ведение ИИС у одного проф. участника с переводом всех активов, учитываемых на ИИС, другому проф.участнику. При этом датой срок действия ИИС не прерывается.

Брокерский дом «Открытие»: Занимается переводом та компания, в которую вы хотите перевести ИИС.

БКС Премьер: Перевести ценными бумагами можно только при переводе ИИС от одного брокера к другому, для этого необходимо открыть ИИС в другом банке и в течении 30 дней осуществить перевод на новый ИИС

Лайф Капитал: Будет запущена Вами процедура перевода ИИС к другому брокеру, необходимо будет подать поручение в компанию, где открыть счет и в компанию, куда планируете перейти на обслуживание.

Финам: Процедура перевода ИИС от другого брокера в Финам: Клиент закрывает счет и в течении 30 дней открывает счет в Финам. В этом случае налоговая льгота не теряется. Процедуры могут отличаться у других брокеров.

Если сумма уплаченных за год гражданином налогов — менее 52 тысяч рублей, то получит ли он менее 52 тысяч рублей при сумме внесенных средств за год 400 000 рублей? Будут ли невозвращенные налоги за первый год уплачены в следующем, втором году?

УК «Альфа-Капитал»: Вычет применяется к доходам, с которых был уплачен налог по ставке 13 %.

Таким образом, если величина доходов в налоговом периоде была менее 400 тыс. руб, а взнос на ИИС в этом же налоговом периоде – 400 тыс. руб, то возврат будет равен величине доходов Х 13 %. Остаток инвестиционного налогового вычета нельзя перенести на следующий налоговый период.

Брокерский дом «Открытие»: Он получит ровно столько, сколько уплатил налога в этом году, даже если внес 400 000. Нет.

БКС Премьер: Если сумма уплаченных налогов меньше 52 т.р. за год, то даже если сумма на ИИС 400 т.р., гражданину будет возвращена сумма не более суммы уплаченных им налогов, однако учитываются все доходы полученные гражданином, по которым он платит подоходный налог, в т.ч., например, работа по совместительству и т.д.

Важно!Возможно ли перенести недополученный налоговый вычет на последующие периоды (как в случае с имущественным вычетом), к сожалению точно не понятно, т.к. четко это в законе не прописано, возможно позже по этому вопросу будут уточнения.

Лайф Капитал: Возвращенный налог будет равен уплаченному без возможности переноса.

Финам: Клиент может получить не более той суммы, которая была уплачена в налоговую в течении года по ставке 13%, за исключением дивидендов.

Влияет ли льгота ИИС на другие льготы и вычеты НДФЛ? При одновременном истребовании налогового вычета с ИИС и использовании других льгот НДФЛ (налоговый вычет при покупке квартиры) получу ли я обе льготы в полном объеме?

Максимум по квартире (260 000 рублей из расчета стоимости недвижимости 2 млн. руб.) и одновременно максимум по ИИС (52 000 рублей из расчета суммы взносов 400 т. руб.).

УК «Альфа-Капитал»: Да, влияет. Совокупный размер вычетов не может быть больше величины полученных доходов. Следует также иметь ввиду, что имущественный налоговый вычет можно переносить на следующие налоговые периода, а инвестиционный – нет.

Брокерский дом «Открытие»: Формально вам ничего не мешает его получить, но за более детальной информацией лучше обратиться в налоговую. По другим, не связанным с ИИС вычетам, мы не владеем информацией

БКС Премьер: Влияет, если суммы ежегодно выплачиваемого налога позволяют, то обе льготы можно получить в полном объеме, если нет, то, например, имущественный вычет частично можно перенести на следующий год, потом еще на год и т.д.

Совет!Имущественный вычет может быть истребован в любое время в течении 3 лет после приобретения квартиры и получен по частям, пока не будет выбран полностью.

Лайф Капитал: Данные выплаты суммируются, но помните, что Вы делаете возврат ранее уплаченного НДФЛ.

Финам: Льгота ИИС на другие льготы не влияет. Если сумма для возврата достаточна, то Вы можете получить оба вычета.

На запросы пока не ответили: Сбербанк, Газпромбанк.

Источник: https://habrahabr.ru/post/293214/

Открыть индивидуальный инвестиционный счет

Прежде чем заниматься инвестиционной деятельностью, нужно узнать, где открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

В России такая возможность появилась только с начала 2015 года и сейчас реализована многими крупными российскими банками, в том числе Сбербанком.

Открытие ИИС позволит инвестировать средства и создать определенные накопления, а затем через определенный период получить еще и налоговые вычеты по инвестициям.

Выбирая, где открыть ИИС, можно подобрать банки, которые предлагают эффективные инструменты для накопления средств на образование, пенсионные выплаты, просто увеличение собственных сбережений.

После открытия инвестиционные счета используют неограниченное количество лет. В сравнении с другими видами инвестиционной деятельности открыть ИИС можно для вложения средств только на длительный период (минимум три года).

Где открыть ИИС

Выбирая, где открыть индивидуальный инвестиционный счет, учитывайте следующие особенности:

  • ИИС открывает брокер. Для этого предварительно подписывают договор брокерского обслуживания.
  • В российских банках индивидуальный инвестиционный счет открыть сможет любой налогоплательщик Российской Федерации.
  • Все зачисления и списания происходят только в национальной валюте (рубли).
  • На индивидуальный счет можно зачислить не более четырехсот тысяч рублей.
  • Если открыть ИИС, то средства со счета легко инвестировать в акции, облигации, паи и другие ценные бумаги.
  • По счету проходят доходы от инвестиционных вложений.
  • Государством предусмотрены определенные налоговые вычеты. Воспользоваться вычетами можно по окончании срока инвестирования или получить их за взносы в течение года. В банках, где можно открыть индивидуальный инвестиционный счет, при досрочном расторжении договора право на инвестиционные налоговые вычеты пропадает, а часть полученной суммы придется вернуть.

Доступны налоговые вычеты двух типов:

  1. 13 процентов от инвестированной в течение года суммы. Этот тип налоговых вычетов доступен налогоплательщикам НДФЛ с регулярным доходом. Чтобы получить налоговый вычет, нужно предоставить заявление на возврат налога, декларацию 3-НДФЛ и соответствующие приложения.
  2. Все доходы от инвестиций за три года. Получить такой налоговый вычет можно только по истечении трехлетнего срока. При необходимости срочно забрать средства в банке, где можно открыть индивидуальный инвестиционный счет, предусмотрена процедура оплаты только налога на прибыль от инвестиций. Сам налоговый вычет возвращать не нужно.

Получить налоговые вычеты можно в конце налогового периода. Выбирают тип налоговых вычетов сразу или по окончании трехлетнего периода, если вначале не выбран 13-процентный вариант.

В любом банке индивидуальный инвестиционный счет открыть достаточно просто, при этом вы получаете возможность сразу заниматься инвестиционной деятельностью и получать прибыль.

Внимание!Чтобы открыть ИИС, в общем случае нужно ознакомиться с условиями инвестиционной деятельности и выбрать брокера или управляющую компанию. Затем написать заявление, заполнить анкету, представить определенный пакет документов.

После открытия счета можно переводить средства, выбирать механизм инвестирования и вкладывать деньги.

Специалисты брокера должны подсказать, где лучше открыть ИИС, проконсультировать по пакету необходимых документов. В зависимости от условий открытия индивидуальных инвестиционных счетов выбирают и банки, среди которых наиболее известным и надежным остается Сбербанк.

Как открыть ИИС в Сбербанке

Если вы собираетесь открыть индивидуальный инвестиционный счет в Сбербанке, то нужно принять во внимание следующее:

  • ИИС в Сбербанке относится к брокерскому счету, по которому предусмотрены налоговые вычеты на вложенные средства.
  • Индивидуальные инвестиционные счета открывают только для физических лиц.
    Открывать счета могут действующие и новые клиенты банка, которые являются налогоплательщиками Российской Федерации.
  • На одно физическое лицо открывают один счет.
  • Минимальный срок, на который открывают счет, составляет три года.
  • Максимальная сумма инвестирования в течение календарного года составляет не более четырехсот тысяч рублей.

В ближайшем отделении можно узнать, как открыть ИИС в Сбербанке. Предусмотрена и возможность работы с электронными ресурсами.

Сбербанк открывает счета с налоговыми вычетами и на доходы (минимум три года), и на внесенные средства. Счет предназначен для работы только с денежными средствами.

После получения информации, как открыть ИИС в Сбербанке, и оформления всех документов можно сразу инвестировать нужную сумму.

Сколько стоит?

Чтобы узнать, сколько стоит открыть ИИС, можно обратиться в службу поддержки банка. Сделать это легко по телефону или в онлайн-режиме.

Важно!Хотя во всех банках условия остаются одинаковыми, предварительно проконсультируйтесь, где открыть ИИС удобней.

Никаких оплат самого счета не предусмотрено, а все вложения сводятся только к зачислению на вновь открытый счет суммы инвестиций и открытию обычного счета.

Источник: http://fincake.ru/kb/articles/91

Как открыть Индивидуальный инвестиционный счет и выгодно ли это?

Большинство людей, работающих по найму, интересуется тем, как увеличить свои заработки. При этом им не хочется развивать свои профессиональные навыки, как работника, или создавать бизнес.

В таком случае им может помочь новый для нашей страны финансовый продукт — индивидуальный инвестиционный счет. С его помощью, можно получать различные налоговые льготы, а также, вкладывать деньги в инструменты фондового рынка.

Где лучше всего открыть?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это новый финансовый продукт, который появился два года назад в нашей стране. Его может завести любой человек, при выполнении определенных условий.

Как правило, ИИС оформляются у брокерских или управляющих компаний. Главным документом является соглашение на брокерское (посредническое) обслуживание, либо договор доверительного управления капиталом.

Наиболее популярные и надежные компании России, оказывающие данные услуги:

  1. Открытие.
  2. Финам.
  3. КИТ Финанс.
  4. БКС.
  5. АТОН.
  6. АЛОР.

Также, к работе с данным финансовым инструментом подключились наиболее популярные банки: ВТБ, Сбербанк, Газпромбанк.

Выбирая компанию для открытия данного счета, необходимо обращать внимание на расценки компаний, порог входа и различные специальные предложения. В случае чего, счет без проблем переносится между брокерами.

Общие правила

Создать индивидуальный инвестиционный счет вправе абсолютно все физические лица. Финансы, которые будут вноситься на данный счет, собственник может либо использовать сам, либо передать их на доверительное управление.

Совет!У ИИС есть некоторые правила и ограничения: На себя можно оформить только один индивидуальный инвестиционный счет. Нельзя вносить на счет более чем 400 000 рублей в год. Минимальный срок использования счета — 3 года.

Ограничений по максимальному сроку использования нет. Пополнение возможно, а частичное снятие — нет. В случае расторжения договора до истечения 3 лет, владелец счета теряет все свои налоговые льготы.

Допускается инвестирование средств в фьючерсы, и другие финансовые инструменты. Возможны переводы счетов между брокерами.

Варианты налогообложения

Необходимо предъявить брокерской компании справку о доходах с места работы. Ей будет пересчитан годовой доход клиента, а после, будут возвращены 13% от годового дохода на ИИС. Налоги на прибыль от средств ИИС не платятся.

К примеру, доход, полученный со средств, находящихся на ИИС, налогообложению не подлежит.

Лучшие ИИС от банков и брокеров

Как показывает статистика, чаще всего ИИС открывают в таких компаниях, как Финам и Сбербанк. Большинство всех индивидуальных инвестиционных счетов обслуживается в 6−7 компаниях, хотя их намного больше.

От каких критериев зависит выбор большинства клиентов? Обслуживание каждого индивидуального инвестиционного счета стоит денег. Также, необходимо платить комиссионные брокеру с полученных доходов на ИИС.

Поэтому, выбирая брокера, необходимо обращать внимание на расценки. Например, у Сбербанка ежемесячная плата за обслуживание счета составляет 150 рублей. А процент с полученной прибыли самый маленький среди всех банков — от 0.075% до 0.165%, в зависимости от суммы прибыли.

Минимальная сумма, которая необходима для открытия индивидуального инвестиционного счета в Сбербанке — любая. Хоть 1 000 рублей. В Финаме же, эта сумма составляет 5 000 рублей. Ежемесячная плата за обслуживание — 177 рублей.

Комиссия брокеру — 0.0354% от прибыли. Поэтому, если денежных средств немного, а ИИС срочно понадобился — лучше обратиться в Финам или Сбербанк. У других брокеров минимальная сумма для открытия счета — 50 000 рублей и более.

Комиссионные — чуть меньше. Ежемесячная плата — примерно такая же. При наличии солидной суммы денег, лучше обратиться к другим брокерам, таким как БКС или АТОН.

Плюсы и минусы

Основными достоинствами ИИС являются:

  • Доход, полученный за счет средств на данном счете, налогом не облагается.
  • Есть возможность вернуть 13% от своего годового дохода на работе.
  • Возможность зарабатывать деньги на различных финансовых инструментах, например, на фьючерсах, акциях или облигациях.
  • Индивидуальный инвестиционный счет может быть альтернативой накопительному вкладу в банке. Ведь сейчас процентные ставки по вкладам в банках кое-как достигают 10%. Здесь же, есть возможность положить на ИИС средства под 13% годовых.
  • В отличие от вычета за недвижимость, который возможно получить только один раз, вычет НДФЛ по индивидуальному инвестиционному счету можно получать неограниченное количество лет.

Недостатки индивидуальных инвестиционных счетов:

  1. Чтобы не терять налоговые льготы, придется воздержаться от вывода средств с ИИС, в течение 3 лет с момента его открытия.
  2. Максимальная сумма пополнения — 400 000 рублей в год. Возможно, некоторым крупным инвесторам, это ограничение покажется серьезным недостатком данного финансового инструмента.
  3. Государство не дает гарантии на сохранность средств на ИИС. Средства гарантированно сохранятся только в случае, если они лежат в каких-нибудь активах.

Отзывы об ИИС

Проанализировав отзывы людей, у которых есть индивидуальные инвестиционные счета, можно сказать, что практически все остаются довольны. Конечно, присутствуют и те, кто недоволен такой доходностью, но тут уже все зависит от запросов клиента.

Внимание!Насчет надежности данного финансового инструмента пока плохих отзывов тоже не было. Ведь этот инструмент в нашей стране новый, развивающийся.

Большинство людей используют ИИС как альтернативу банковскому вкладу. Ведь здесь процентные ставки гораздо больше.

Индивидуальный инвестиционный счет — очень прогрессивный продукт. Он помогает зарабатывать деньги гражданам и частным инвесторам. А самое главное, он развивает экономику и фондовый рынок нашей страны.

Источник: http://lopatnik.info/invesment/iis/individualnyj-investicionnyj-schet.html

Добавить комментарий

*

15 − 2 =