Как рассчитывается кадастровая стоимость участка

В 2018 году внесен ряд изменений в закон о земельном праве. Они распространяются на налоговые правоотношения с земельными наделами. Оценка земель отныне будет производиться только государственными учреждениями, частные компании больше не вправе это делать, при этом полученный результат будет максимально приближен к рыночной стоимости.

У собственников появилось право обращаться с иском в суд, если они не согласны с установленной ценой или суммой налогов. Необоснованно завышенные налоги теперь можно оспаривать.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону +7 (499) 450-39-61.

Из чего складывается кадастровая стоимость земельного участка

Этот термин означает эквивалент стоимости, на основе которой рассчитываются земельный налог, выкупная цена участка, арендная плата и ряд иных платежей. От нее напрямую зависит рыночная стоимость 1 сотки земли.

Кадастровая стоимость земельного участка определяется как произведение площади земельного участка и удельного показателя кадастровой стоимости земельного участка. Если с площадью все просто, то размер удельного показателя складывается из места нахождения земли и вида разрешенного использования земельного участка.

Из-за того, что при определении кадастровой стоимости используются массовые методы оценки, а заказчиком оценки являются публичные органы, которым выгодна высокая цена земли, ведь и налоги становятся больше, во многих случаях кадастровая стоимость земельных участков существенно превышает рыночную.

Существуют комиссии по рассмотрению споров о кадастровой стоимости, где рассматриваются дела о ее пересчете. И если в пересмотре цены и налогообложения отказано, всегда можно обратиться в суд. Если вы обычный человек (физическое лицо), то этап с комиссией можно пропустить, а вот для юридических лиц обращение в комиссию в досудебном порядке является обязательным.

Пересчитать стоимость можно в случаях, если рыночная и кадастровая стоимость сильно отличаются друг от друга и если сведения об участке и расположенных на нем объектах недостоверны.

Что учитывается при оценке

Что же напрямую влияет на то, сколько стоит квадратный метр земли?

1. Вид разрешенного использования (ВРИ).
2. Площадь земельного надела.
3. Размер удельного показателя кадастровой стоимости.

Переоценка участков осуществляется не реже одного раза в пять лет. Региональное управление Росреестра готовит списки всех земельных участков, находящихся в России и подлежащих оценке. В соответствии с ними и производится оценка земельных участков. Такие списки размещают в открытом доступе на официальном сайте ЕГРН.

В основе оценки земельных участков лежит классификация по целевому назначению и виду разрешенного использования. Всего этих видов 17, каждый участок земли имеет один или несколько из них.

Вид использования определяется на основе требований градостроения и защитно-санитарных норм, и земля должна использоваться только в соответствии с разрешенным видом. Вот некоторые из них:

• малоэтажная многоквартирная жилая застройка;
• объекты гаражного назначения;
• амбулаторно-поликлиническое обслуживание;
• стационарное медицинское обслуживание;
• дошкольное, начальное и среднее общее образование;
• среднее и высшее профессиональное образование;
• обеспечение деятельности в области гидрометеорологии и смежных с ней областях и т.д.

Единицей измерения, к которой привязано определение кадастровой стоимости каждого конкретного участка, является удельный показатель кадастровой стоимости. Он определяется для каждого кадастрового квартала и каждого конкретного вида разрешенного использования.

Расчет с помощью удельного показателя наиболее востребован для расчета кадастровой стоимости. Сначала земельные участки делят на группы, потом рассчитывается УПКС внутри каждой группы.

Справка. Информация относительно вашей территории есть в Росреестре (ЕГРН) и в местной администрации.

Также, зная кадастровый номер участка, вы можете узнать и его кадастровую стоимость на официальном сайте Росреестра в разделе «Кадастровая оценка и земельный налог» в соответствующем постановлении правительства.

А если действовать не через интернет, то справку о кадастровой стоимости объекта недвижимости можно взять в вашем филиале ЕГРН. Она предоставляется бесплатно.

Если вы не согласны с утвержденной кадастровой стоимостью недвижимости, можно оспорить ее через суд. В основном, кадастровую оценку оспаривают в том случае, если получившаяся кадастровая стоимость кажется собственнику завышенной, ведь в таком случае и сумма земельного налога становится выше.

Когда с момента внесения значения стоимости в государственный кадастр недвижимости еще не прошло полгода, предусмотрен внесудебный порядок рассмотрения споров о результатах кадастровой оценки. Для этого собственнику необходимо обратиться в специальную межведомственную комиссию.

Как определяется кадастровая стоимость

Поводом для изменения кадастровой стоимости могут стать:

• изменение площади объекта в связи с разделом, объединением и т.д.;
• межевание;
• изменение категории землепользования;
• введение в эксплуатацию завершенного объекта строительства;
• изменение местной инфраструктуры: новая дорога, открыто учебное заведение и т.д.;
• изменились текущие рыночные показатели.

Сами же собственники земли могут переоценивать землю сколько угодно раз.

Определение кадастровой стоимости осуществляется бюджетным учреждением в соответствии с методологическими указаниями о государственной кадастровой оценке, утвержденными приказом Минэкономразвития РФ от 12.05.2017 № 226. Собственники, правообладатели земель предоставляют декларации о характеристиках объектов недвижимости, находящихся на их земле.

По мере рассмотрения этих деклараций составляются промежуточные отчетные документы, которые содержат:

• кадастровые номера, адреса, характеристики объектов из декларации;
• информацию о характеристиках, которые используются при вычислении кадастровой стоимости и которых недостаточно, и нужно будет их предоставить дополнительно;
• указания всех процессов определения кадастровой стоимости.

Все это размещается на официальном сайте центра государственной кадастровой оценки вашей области, при этом следить на новостями придется самостоятельно, никто вас оповещать о появлении новой информации не будет.

Иногда собственникам в ходе заказа отчета требуются дополнительные услуги, например:

• выезд оценщика на объект;
• топографическая съемка участка;
• ситуационная схема земельного участка;
• заказ схемы расположения земли/межевого плана и пр.

К этим данным в течение 50 дней любой человек может добавить свои замечания. При наличии ошибок в определении кадастровой стоимости придется обращаться в организацию, которая совершила ошибку, лично.

Совет. Если вы собственник земель сельхозназначения, подождите со сделками до 1 января 2019 года, в силу вступят результаты новой оценки этих земель. Если вас не устраивает, сколько стоит одна сотка вашей земли, подождите, скорее всего, за последнее время около вашего надела построили новую дорогу или еще что-то, и цена изменилась.

Ориентировочная стоимость 1 сотки земли в регионах

В следующей таблице приведена средняя рыночная стоимость 1 сотки земли в различных городах и регионах России.

И все же надо понимать, что это только ориентировочная стоимость. У каждого города есть центр и окраина, есть земли рядом с городом, а есть в нескольких десятках километров от него, с инфраструктурой и без. Все это сильно влияет на то, сколько стоит 1 сотка земли.

Так как по новым законам с 2018 года нельзя проводить сделки с землей без межевания и без постановки земли на кадастровый учет, собственникам рекомендуется обратиться в ЕГРН и узнать, правильно ли оформлен их земельный участок, всех ли документов хватает.

Так как поправки внесены, налоговые платежи, связанные с земельными наделами, будут максимально соответствовать рыночной стоимости, так что бояться заоблачных налогов не стоит. В любом случае, если возникли проблемы, смело обращайтесь в комиссию по рассмотрению кадастровых споров и в суд.

Не нашли ответа на свой вопрос?
Узнайте, как решить именно Вашу проблему — позвоните прямо сейчас: 

Источник: https://101jurist.com/nedvizhimost/zemlya/kadastrovaya-stoimost-uchastka.html

Как рассчитать размер земельного налога по кадастровой стоимости

Ежегодно сотрудники налоговой службы рассчитывают земельный налог и отправляют квитанции владельцам недвижимостей. Зная порядок расчета, собственник может определить сумму оплаты самостоятельно.

Как рассчитывается земельный налог

Федеральная налоговая служба определяет сумму для каждого владельца земли на основании информации Росреестра: кадастровой стоимости и категории земель.

С апреля по сентябрь налоговые служащие отправляют уведомления по адресу прописки или по месту расположения участка. Владелец объекта недвижимости должен заплатить за предыдущий год до 1 декабря текущего года.

Сумма определяется на основании времени владения землей и количества собственников. При расчете применяют 4 варианта:

1. За полный календарный год.
2. За часть года.
3. За долю.
4. По налоговой ставке.

ВАЖНО! Владелец не освобождается от уплаты, если не получил квитанцию. Неплательщику выписывается штраф – 20% от назначенной суммы. Сотрудники налоговой вправе потребовать оплаты долга и пенни в течение трех лет с момента покупки недвижимости.

Расчет земельного налога по кадастровой стоимости

Сотрудники Росреестра рассчитывают кадастровую стоимость земли каждые пять лет на основании ряда факторов:

• месторасположения;
• площади;
• социально-экономического развития региона;
• качества почвы;
• инфраструктуры;
• наличия удобств и жилых домов.

Информация о расценочной стоимости содержится в базе ЕГРН. Её можно узнать на сайте Росреестра, для этого надо ввести кадастровый номер или адрес участка. Или заказать платную выписку.

Выписка в электронном виде стоит 250 рублей для граждан и 700 рублей для организаций, в бумажном – 400 р. и 1100 р. соответственно. 

Если владелец считает размер кадастровой стоимости завышенной, он пишет заявление в Росреестр и просит пересчитать цену, а в случае отказа обращается в суд.

Чтобы самостоятельно рассчитать налог на землю надо узнать два параметра: кадастровую цену и тарифную ставку. Налоговую ставку устанавливает государство. Региональные власти согласно Налоговому кодексу вправе уменьшить ее размер.

Законодательно установлена ставка в размере 0,3% для земель сельскохозяйственного назначения и жилищного строительства. Для расчета налога остальных участков – 1,5%. Правительство имеет право уменьшить эту цифру до 0,1% или ввести льготы для отдельных граждан. Разница компенсируется из местного бюджета.

ВНИМАНИЕ! Коренные жители Дальнего Востока, Сибири и Крайнего Севера освобождаются от уплаты налога.

Формула для расчета налога

Общая формула для расчета земельного налога устанавливается Налоговым кодексом РФ и выглядит так:

процентная ставка × кадастровую стоимость × количество долей.

Сотрудники налоговой вводят временной коэффициент, если собственник владеет участком менее года, и определяют его делением количества месяцев во владении на 12.

Местная администрация может уменьшить размер налога, если владелец участка относится к категории льготников.

Примеры расчетов

Примеры стандартного расчета налога:

1. Участок в СНТ с кадастровой ценой равной 150 000 р., находится во владении более года, имеет одного собственника, льгот нет. Сумма налога составит: 150 000 × 0,3% × 1 = 450 рублей.
2. Земля ИЖС стоимостью – 250 000 р. Три месяца была во владении одного собственника, затем была продана. Сумма делится между продавцом и покупателем: 250 000 × 0,3% × 3 ⁄ 12 = 187,50 р. для первого владельца. Для второго: 250 000 × 0,3% × 9 ⁄ 12 = 562, 5 р.
3. Владельцу принадлежит половина участка. Земля не относится к садовым, жилым или оборонным категориям. Цена – 160 000 р. Сумма налога составит: 160 000 × 1,5% × 0,5 = 1 200 рублей.
4. Садовый участок расценивается в 200 000 р. и принадлежит ветерану боевых действий, который имеет льготу в 10 000 р. Сумма налога для льготника: (200 000 – 10 000) × 0,3% × 1 = 570 рублей.

Если собственник не получил квитанцию, сумму задолженности он может узнать на портале Госуслуги, в личном кабинете на сайте ФНС или в районном отделении налоговой службы.

Калькулятор

Для расчета земельного налога необходимо заполнить следующие поля:

1. Кадастровая стоимость (за вычетом суммы льготы, если она есть).
2. Процентная ставка (0,3% для земель сельскохозяйственного назначения и жилищного строительства. Для расчета налога остальных участков – 1,5%). 
3. Долевая собственность. Например: 1/3 – 33%, 1/2 – 50%, 1 – 100%.
4. Если собственник владеет участком менее года, то указывается фактическое количество месяцев.

Необходимая информация для заполнения полей указана в выписке из ЕГРН и на сайте Росреестра.

Источник: https://ozhkh.ru/nalogi/kak-rasschitat-razmer-po-kadastrovoj-stoimosti

О кадастровой стоимости земельного участка: как рассчитывается, какая формула

Цена земельных владений с точки зрения законодательных органов — это кадастровая стоимость земельного участка. Она определяется на основе территориального расположения объекта оценки, экономической ситуации, категории земли, а также вида разрешенного использования (ВРИ). Оценка проводится независимым экспертом — представителем оценочной компании.

Задача данной статьи состоит в том, чтобы проинформировать владельцев недвижимого имущества о текущем положении дел и предстоящих реформах законодательной базы.

Это даст возможность видеть предстоящие проблемы в ближайшей перспективе и успешно обойти их, будучи заранее готовым к государственным нововведениям.

Теоретическое поле статьи очерчивает самые актуальные вопросы: что представляет из себя кадастровая стоимость частного владения? Каким образом она рассчитывается? Где получить сведения о ней?

Что такое кадастровая стоимость

Известно, что ценовой показатель земли является определяющим при расчете налогов и других обязательных для собственника недвижимости платежей. Владельцы недвижимости заинтересованы, чтобы ценовой показатель был объективным.

Поскольку законодательная база в нашей стране далеко не идеальна, вносятся новые поправки в Федеральные Законы и постановления, что вынуждает собственников быть в курсе последних изменений и правильно подходить к оформлению документов.

Кадастровая стоимость земельного участка определяется уполномоченным независимым экспертом

В 2014 году каждый объект недвижимости (дача, садовый участок, дом, квартира и т. д.) оценивается муниципалитетами и заносится в единый реестр.

В 2017 году вступают в действие поправки, изменяющие порядок снижения кадастровой стоимости — это вынуждает собственников обращаться за переоценкой к независимым экспертам, чтобы подстроиться под новую систему налогообложения и не переплачивать лишние деньги.

Изменения 2017 года — это еще не последний шаг модернизации законодательной базы, а только подготовительный этап к очередным, и уже более существенным изменениям в системе определения цены недвижимости, которые ожидаются к 2020 году.

Вводятся новые правила оценки земельных участков

Обратите внимание! К 2020 году будут законодательно установлены нововведения, касающиеся процедуры оспаривания стоимости земельного участка и правила её оценки.  

Кадастровая стоимость: где и как её можно узнать

Как оспорить кадастровую стоимость земельного участка

Через сайт Росреестра можно получить сведения о земле и узнать её кадастровую стоимость (ниже есть раздел с инструкцией, как это сделать).

Также можно заказать выписку на сайте или в местном отделении МФЦ — этот вариант получения информации не является актуальным среди собственников (более 90% из них обращаются за получением данных о своей недвижимости к сервисам Росреестра).

Существует четыре варианта получения сведений о конкретном земельном участке с помощью электронных сервисов интернет-портала Росреестра. Чтобы ими воспользоваться, пользователю потребуется некоторые данные о недвижимости, не обязательно полные. Сервисы между собой схожи, но имеют и различия по следующим критериям:

• объем сведений об участке для получения информации;
• формат предоставляемой информации: на экране монитора или в виде отчета в формате электронного документа;
• статус информации: публичная — доступная всем, личная — доступная только собственнику.

Если собственнику нужны самые полные сведения о земельном участке, нужно обратиться в справочную службу и заказать выписку из ЕГРН.

Если интересует не только цена земли, но и построенных на ней зданий, тогда можно воспользоваться любым из сервисов.

Для получения документа, имеющего юридическую силу (будет это справка, выписка или другой документ), пользователю сайта придется пройти регистрацию, указав личные данные и оплатить услугу одним из возможных способов.

Собственники земли могут заказать справки и выписки на сайте Росреестра

Публичная карта — это страница интернет-портала Росреестра, представляющая из себя онлайн-карту, где отмечены границы участков земли и по каждому дана информация.

С ней может ознакомиться любой посетитель интернет-портала. Данные на этой странице являются актуальными, но не несут юридической силы.

Для получения документального подтверждение цены собственнику понадобится заказать специальную выписку.

Фонд данных — сервис, созданный для нахождения информации по земельному участку в базе данных государственной кадастровой оценки посредством предоставления его кадастрового номера. Пользователю сайта необходимо ввести в специальную строку номер, нажать кнопку «Получить информацию» и через некоторое время он получит отчет, который можно будет скачать в формате PDF.

Online-справочная — это сервис для получения юридических сведений о любом объекте недвижимости посредством предоставления электронной системе адреса, условного и кадастрового номеров и номера права. Результат обработки данных покажет сведения об указанном недвижимом имуществе на странице сайта, здесь же можно заказать выписку по данному земельному участку, нажав соответствующую кнопку.

Стоимость земли или квартиры по кадастровому номеру — это способ получить данные о земле, находящийся в разделе функционального меню «Кадастровая стоимость». Он позволяет получить сведения по номеру или адресу.

Информация предоставляется пользователю на странице сайта и является публичной. За более подробными сведениями или получением документальной выписки нужно перейти на другую страницу по кнопке «Получить справку».

Важно! Чтобы получить документ, имеющий юридическую силу, с информацией о кадастровой стоимости земельного участка, нужно заказывать справку или выписку. Это делается на интернет-портале Росреестра, услуга является платной.

Справку или выписку можно получить на сайте Росреестра

От чего зависит стоимость и на что влияет?

Оценка земельного участка

Чтобы правильно рассчитать налоги на землю, нужно знать результат её оценки специальными службами. Кроме функции формирования размера налога, данный ценовой показатель играет весомую роль при следующих манипуляциях с земельным участком:

• аренда государственной земли влияет непосредственно на арендную ставку;
• размер налога при продаже недвижимости физическим или юридическим лицом;
• цена оформления документов при изменении ВРИ, получении разрешений на строительство и т. п.

Кадастровая стоимость непосредственно влияет на рыночную цену недвижимости и с ней нельзя не считаться.

Последний показатель — цена земли со всем постройками, расположенными на ней, сформированная с учетом затрат на возведение сооружений на данной территории, определенная для последующей продажи этой недвижимости.

А кадастровая цена — это оценка земли государством, которая формируется на основе данных о территориальном месторасположении земли, её удалении от промышленной или природной зоны, наличии водоснабжения, электричества и так далее.

Логично, что рыночная цена любого земельного участка складывается из многих факторов, включая её кадастровую стоимость. Независимо от того, есть на ней постройки или нет, она должна быть выше кадастровой, и это указание отражено в приказе Минэкономразвития РФ от 07.06.

2016 № 358 «Об утверждении методических указаний о государственной кадастровой оценке». По факту это требование не всегда исполняется, что сулит финансовыми потерями для землевладельцев.

Поэтому очень важно своевременно осуществлять переоценку, чтобы налог на неё формировался правильно.

Кадастровая стоимость земли влияет на налоги и рыночную стоимость недвижимости

Почему нужно знать кадастровую стоимость своей земли?

В том случае, если собственник не обладает информацией о стоимости земли и не предпринимает рациональных действий, сравнивать цены своей земли со стоимостью чужого имущества — неправильно. Владелец подвергается финансовой опасности в виде платы налогов по завышенной ставке.

Благодаря современным технологиям процедура получения информации не занимает много времени — каждый собственник, обратившийся к сайту Росреестра, может получить нужные сведения.

Инструкция: как рассчитать и узнать стоимость?

Кадастровый паспорт земельного участка

Расчет подразумевает проведение оценочной экспертизы, он производится по специальным формулам и при помощи информации из кадастра, к которым у обычных граждан нет доступа. Этим занимаются специальные службы, уполномоченные местной администрацией. То есть, рядовой гражданин, даже если это собственник земли, может только получить результат расчета — узнать цену земли.

Чтобы разобраться, как рассчитать стоимость земли и получить дополнительную информацию, нужно рассмотреть подробно примеры работы с несколькими сайтами.

Кадастровая стоимость земли определяется специалистами бюро независимых экспертиз

Получить информацию по карте на сайте Росреестра

Карта на сайте Росреестра имеет аналогичный картам Гугла или Яндекса общий функционал. Она наделена рядом дополнительных специальных возможностей: ввод адреса и кадастрового номера (то есть даже не имея информации о номере участка, зная только его местонахождение на карте (область, город, район), можно получить всю необходимые данные).

Пошаговая инструкция:

1. Зайти на сайт Росреестра.
2. Перейти в раздел «Электронные услуги и сервисы».
3. Выбрать «Публичная кадастровая карта».
4. На странице с картой найти функцию поиска (значок лупы).
5. Ввести в строку поиска адрес или номер участка.
6. Кликнуть мышкой на найденную область.

После этих шагов на странице можно будет увидеть публичную информацию об интересующей территории на карте. На этой же странице можно заказать выписку из реестра. Для этого нужно нажать кнопку «Услуги» и далее выбрать необходимый документ, после чего пройти процедуру заполнения информации о собственнике и оплаты услуги.

Публичная карта на сайте Росреестра содержит информацию о всех земельных участках

Получить информацию в справочной службе и других сервисах сайта Росреестр

В разделе сайта «Электронные услуги и сервисы» можно найти все три сервиса. Они имеют похожий функционал и представляют из себя страницы с полями для заполнения.

Эти сервисы созданы для собственников земли, которые знают кадастровый номер, его условный номер и номер права. Воспользоваться любым из сервисов очень просто.

Порядок действий: зайти на страницу с сервисом, внести информацию, нажать кнопку и получить все данные на экране. Также на открывшейся страничке можно заказать справку или выписку.

После прочтения подробных инструкций можно легко ответить на вопрос — как узнать стоимость земельного участка. Это простая процедура, которую может пройти любой гражданин, умеющий пользоваться интернетом. Простой и быстрый способ получить нужные сведения — обратиться к сайту Ростреестра.

Источник: https://shtrafsud.ru/dokumenty/kadastrovaa-stoimost-zemelnogo-ucastka.html