Контрабанда алкогольной продукции и или табачных изделий коап

Все что свыше вносится в декларацию! Алкоголь ограничений на вывоз не имеет и декларированию не подлежит, но не стоит злоупотреблять.

Вы точно человек?

Не могут признаваться добровольной сдачей наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, указанных в настоящей статье, их обнаружение при применении форм таможенного контроля, их изъятие при задержании лица, а также при производстве следственных действий по их обнаружению и изъятию. 5. Под денежными инструментами в целях настоящей статьи понимаются дорожные чеки, векселя, чеки (банковские чеки), а также ценные бумаги в документарной форме, удостоверяющие обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств, в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата. (Статья дополнительно включена с 30 июня 2013 года Федеральным законом от 28 июня 2013 года N 134-ФЗ) 1. Состав преступления:1) объект: установленный законом порядок перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭс.

Текущее законодательство о контрабанде

Осуществляет правовое регулирование отношений, связанных с перемещением товаров через таможенную границу таможенного союза.

Участники таможенного союза: Россия, Белоруссия, Казахстан, Армения и Киргизия.

Таможенное регулирование в таможенном союзе осуществляется в соответствии с таможенным законодательством таможенного союза, а в части, не урегулированной таким законодательством, до установления соответствующих правоотношений на уровне таможенного законодательства таможенного союза, — в соответствии с законодательством государств — членов таможенного союза.

Регулирует отношения, связанных с ввозом товаров в Российскую Федерацию и вывозом товаров из Российской Федерации, их перевозкой по территории Российской Федерации под таможенным контролем, перемещением товаров между территорией Российской Федерации и территориями искусственных островов.

Определяют перечни пунктов пропуска через государственную границу РФ.

Правовые комментарии и определения

Табачной продукцией признаются изделия, частично либо целиком изготовленные из табака. К таким товарам относятся:

• курительный табак;
• папиросы, сигареты, сигариллы, табак для трубок и кальяна;
• изделия, не предназначенные для курения: разновидности сосательного, нюхательного и жевательного табака.

• крепкий алкоголь: водка, коньяк, виски, джин и прочие;
• вина: фруктовые, ликерные, игристые;
• пиво и продукция, изготавливаемая на его основе: сидр, медовуха, пуаре.

Уголовная составляющая проявляется лишь в тех случаях, когда партия контрабандных товаров признается в крупном размере. Оценка производится по рыночной стоимости продукции в момент совершения преступления. Стоимость задекларированных товаров или не нуждающихся в декларации при этом не учитывается.

Сокрытие продукции от таможенного контроля — любые манипуляции, направленные на затруднение обнаружения или определение количества партии товара.

Перемещение — это ввоз, вывоз или пересылка продукции, в том числе и трубопроводным способом.

Таможенный контроль — совокупность мер, установленных нормативно-правовыми актами Таможенного союза.

Контрабанда в крупном размере

Крупным размером считается, если стоимость алкогольной продукции и (или) табачных изделий превышает 250 000 (двести пятьдесят тысяч) рублей.

Уголовная ответственность за контрабанду – это разновидность уголовной ответственности вообще, особые общественные отношения, возникновение и существование которых обусловлено способностью социума при необходимости генерировать механизм разрешения конфликтов на основе норм права, обеспечиваемый мощью государства.

Выделение контрабанды в отдельную норму целесообразно только в том случае, если в обществе уже сложились и успешно функционируют четкие правила поведения при перемещении товаров через границу, для поддержания стабильности которых одних лишь экономических мер все еще не достаточно.

1. Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза алкогольной продукции и (или) табачных изделий в крупном размере —

наказывается штрафом в размере от трехсот тысяч до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

2. То же деяние, совершенное:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) должностным лицом с использованием своего служебного положения, —

наказывается лишением свободы на срок от трех до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового.

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой, —

наказываются лишением свободы на срок от семи до двенадцати лет со штрафом в размере до двух миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового и с ограничением свободы на срок до двух лет либо без такового.

2. При расчете размера стоимости незаконно перемещенных алкогольной продукции и (или) табачных изделий из всей стоимости незаконно перемещенных алкогольной продукции и (или) табачных изделий подлежит исключению та часть стоимости указанных товаров, которая таможенным законодательством Таможенного союза разрешена к перемещению без декларирования и (или) была задекларирована.

Источник: https://ugkk.ru/uk/kontrabanda-alkogolya.html

Контрабанда алкогольной продукции и табачных изделий

Контрабанда алкогольной продукции и табачных изделий — далеко не новое преступление, корнями уходящее в прошлое. Злоумышленников привлекает факт, что полученная от реализации контрабанды прибыль многократно перекрывает возможные риски. Сейчас ответственность за такие преступления ужесточается, и виновным в таких злодеяниях грозят не только денежные штрафы, но и реальные сроки тюремного заключения.

Определение контрабанды, как уголовно-наказуемого деяния

Термин «контрабанда» пришёл в Россию из итальянского языка, и является сочетанием двух слов: contra и bando, что можно перевести, как вопреки правительственному указу. В широкой трактовке, контрабандой называется несанкционированное перемещение через госграницу товаров в обход таможенного контроля.

Если говорить о наиболее распространённых способах ввоза контрабандной продукции, можно выделить следующее:

• перемещение объекта преступления в тайниках, сокрытие среди партий легально ввозимых товаров;
• ложное декларирование продукции или отсутствие декларации;
• подделка таможенной документации.

Вообще, в качестве контрабандного товара может выступать практически любое недвижимое имущество: продовольственная продукция, драгметаллы, наркотические вещества и лекарственные препараты, оружие, денежные средства, антиквариат. Отдельной строкой идут предметы интеллектуальной собственности, например, рукописи или изобретения.

Характеристики злодеяний, связанных с контрабандой сигарет и алкоголя

Рассмотрим признаки преступлений, сопряженных с противозаконным перемещением через границу табачной продукции и алкоголя. Здесь нужно отметить, что контрабандой признается не только ввоз, но и вывоз товаров за пределы страны. Многие понятия таких злодеяний трактуются положениями таможенного законодательства, поэтому меры ответственности можно отнести к бланкетным нормам.

Скачать для просмотра и печати:

Правовая характеристика злодеяния выглядит следующим образом:

• объектом преступлений становятся правовые отношения в экономической сфере, что выражается в виде упущенной выгоды, поступающей в казну от таможенных сборов и пошлин;
• объективной стороной признается несанкционированное перемещение контрабандной продукции в обход таможенного контроля;
• субъектом определяются дееспособные граждане, старше 16-летнего возраста;
• субъективная сторона характеризуется умышленными действиями, нацеленными на ввоз/вывоз товаров любым противозаконным способом.

Если говорить о составе рассматриваемого преступления, он формальный: злодеяние считается свершившимся в момент осуществления противоправного деяния. В нашем случае: перемещение через границу табачной или алкогольной продукции в размере, признанном крупным.

Важно! Для таких преступлений возможен и специальный субъект, если речь идет о лице, наделенном должностными полномочиями и совершившим злодеяние с применением служебного положения.

Здесь возможно два варианта развития событий:

1. Контрабандист задержан с поличным или определённый гражданин подозревается в нелегальном ввозе/вывозе алкоголя и табачных изделий.
2. Владелец нелегального груза не установлен.

В первом случае, первоначальный этап следственных действий подразумевает проведение обыска на предмет обнаружения других тайников. Найденные объекты правонарушения протоколируются. После этого проводится допрос задержанного, где проясняются следующие моменты:

• личность контрабандиста;
• принадлежность нелегального товара: нередко задержанные являются только перевозчиками;
• получатель груза;
• кто помогал оборудовать тайники: предварительный сговор становится отягчающим вину обстоятельством;
• взаимодействие с сотрудниками таможенной службы, которые должны пропустить контрабандный груз.

На основании полученных сведений, проводятся обыски и задержания всех лиц, установленных в результате допроса. Обнаруженная контрабанда подвергается криминалистической и товароведческой экспертизам. Это необходимо для обнаружения отпечатков пальцев и определения стоимости товара.

Если владелец контрабандного товара не установлен, порядок следственных действий изменяется. В частности, проводится опрос лиц, способных идентифицировать личность преступника. Например, поездные бригады, члены экипажа морских и воздушных судов. Перечисленные лица могут быть причастны к совершению преступления, или рассказывают о необычном поведении одного из пассажиров.

В некоторых случаях, факт обнаружения контрабанды не афишируется, и тайник не демаскируется. Это касается ситуаций:

• необходимо установить всю цепочку, включая получателя и способы реализации товара;
• речь идет о транзитном грузе, и российские правоохранительные органы сотрудничают с коллегами из других государств;
• существует подозрение о причастности к контрабанде сотрудников таможенной или пограничной службы.

Вне зависимости от обстоятельств, по факту обнаружения контрабандного груза возбуждается уголовное дело, если к этому достаточно оснований.

Уголовное наказание по УК РФ

В рамках Уголовного кодекса России, контрабанде табачной и алкогольной продукции посвящена статья 200.2. Рассмотрим, какие виды наказаний могут применяться к гражданам, уличенным в таких злодеяниях.

1. Нелегальное перемещение алкогольной продукции и табачных изделий через границу Таможенного союза, если стоимость объекта преступления определена в крупном размере.
   • штраф — 300 000-1 000 000 рублей;
   • штраф в размере заработка или иного дохода за период от 12 месяцев до 3-х лет;
   • принудительные работы — до 5 лет;
   • лишение свободы — до 5 лет.
2. Обвиняемыми являются должностные лица, совершившие преступление с применением служебных полномочий, группа лиц, вступивших в предварительный сговор.
   • лишение свободы — 3-7 лет;
   • штраф — может назначаться вместе с лишением свободы в размере до 1 000 000 рублей.
3. Злодеяния, рассматриваемые частями 1 и 2 данной статьи, совершённые в составе организованной группы.
   • лишение свободы — 7-12 лет;
   • штраф — может назначаться вместе с лишением свободы в размере до 2 000 000 рублей;
   • ограничение свободы передвижения — до 24 месяцев.

Важно! В рамках рассматриваемой статьи, контрабандой в крупном размере считается партия товара на сумму, превышающую 250 000 рублей.

Юридическая практика

Судом города Кингисеппа рассматривалось дело гражданина Улюкаева (фамилия изменена), работавшего перевозчиком в транспортной компании. Во время рейса в Эстонию, в ходе таможенного досмотра были обнаружены незадекларированные пачки сигарет, общим количеством 7 200 штук, спрятанные под обивкой полуприцепа автомобиля, которым управлял Улюкаев. Рыночная стоимость продукции, провозимой через таможенный контроль составила 307 400 рублей.

Рассмотрев обстоятельства дела, суд приговорил Улюкаева к денежному штрафу в размере заработной платы за 12-месячный период на общую сумму 180 756 рублей.

Правовые комментарии и определения

Табачной продукцией признаются изделия, частично либо целиком изготовленные из табака. К таким товарам относятся:

• курительный табак;
• папиросы, сигареты, сигариллы, табак для трубок и кальяна;
• изделия, не предназначенные для курения: разновидности сосательного, нюхательного и жевательного табака.

• крепкий алкоголь: водка, коньяк, виски, джин и прочие;
• вина: фруктовые, ликерные, игристые;
• пиво и продукция, изготавливаемая на его основе: сидр, медовуха, пуаре.

Уголовная составляющая проявляется лишь в тех случаях, когда партия контрабандных товаров признается в крупном размере. Оценка производится по рыночной стоимости продукции в момент совершения преступления. Стоимость задекларированных товаров или не нуждающихся в декларации при этом не учитывается.

Сокрытие продукции от таможенного контроля — любые манипуляции, направленные на затруднение обнаружения или определение количества партии товара.

Перемещение — это ввоз, вывоз или пересылка продукции, в том числе и трубопроводным способом.

Таможенный контроль — совокупность мер, установленных нормативно-правовыми актами Таможенного союза.

Источник: https://pravonarushenie.com/finansovye/ekonomika/kontrabanda-alkogolnoj-produktsii-i-tabachnyh-izdelij-i-otvetstvennost-po-uk-rf

Статья 200.2 УК РФ Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий

Статья 200.2. Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий

Федеральным законом от 31 декабря 2014 г. N 530-ФЗ Глава 22 дополнена статьей 200.2 Статья 200.2. Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий

О судебной практике по делам о контрабанде см. постановление Пленума Верховного Суда РФ от 27 апреля 2020 г. N 12

См. комментарии к статье 200.2 УК РФ

1. Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза алкогольной продукции и (или) табачных изделий в крупном размере —

наказывается штрафом в размере от трехсот тысяч до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

2. То же деяние, совершенное:

а) группой лиц по предварительному сговору;

б) должностным лицом с использованием своего служебного положения, —

наказывается лишением свободы на срок от трех до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех лет или без такового.

3. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершенные организованной группой, —

наказываются лишением свободы на срок от семи до двенадцати лет со штрафом в размере до двух миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до пяти лет либо без такового и с ограничением свободы на срок до двух лет либо без такового.

Примечания. 1. Деяния, предусмотренные настоящей статьей, признаются совершенными в крупном размере, если стоимость алкогольной продукции и (или) табачных изделий превышает двести пятьдесят тысяч рублей.

2. При расчете размера стоимости незаконно перемещенных алкогольной продукции и (или) табачных изделий из всей стоимости незаконно перемещенных алкогольной продукции и (или) табачных изделий подлежит исключению та часть стоимости указанных товаров, которая таможенным законодательством Таможенного союза разрешена к перемещению без декларирования и (или) была задекларирована.

Юридическая практика

Судом города Кингисеппа рассматривалось дело гражданина Улюкаева (фамилия изменена), работавшего перевозчиком в транспортной компании. Во время рейса в Эстонию, в ходе таможенного досмотра были обнаружены незадекларированные пачки сигарет, общим количеством 7 200 штук, спрятанные под обивкой полуприцепа автомобиля, которым управлял Улюкаев. Рыночная стоимость продукции, провозимой через таможенный контроль составила 307 400 рублей.

Рассмотрев обстоятельства дела, суд приговорил Улюкаева к денежному штрафу в размере заработной платы за 12-месячный период на общую сумму 180 756 рублей.

Понятие, особенности и квалификация контрабанды

Контрабанда согласно российскому законодательству является перемещением через таможенные пункты пропуска на границах РФ предметов и товаров, запрещенных к обороту, ограниченных в обороте или требующих определенного порядка прохождения таможенного досмотра и декларирования, вне пунктов пропуска через границу или с сокрытием от контроля (недекларирование, искажение сведений в декларациях, с использованием поддельных документов и т.д.).

На практике чаще всего предметами преступления выступают рукописи, книги, денежные средства, драгоценности, наркотические и психотропные вещества.

Определение контрабанды, как уголовно-наказуемого деяния

Если говорить о наиболее распространённых способах ввоза контрабандной продукции, можно выделить следующее:

• перемещение объекта преступления в тайниках, сокрытие среди партий легально ввозимых товаров;
• ложное декларирование продукции или отсутствие декларации;
• подделка таможенной документации.

Вообще, в качестве контрабандного товара может выступать практически любое недвижимое имущество: продовольственная продукция, драгметаллы, наркотические вещества и лекарственные препараты, оружие, денежные средства, антиквариат. Отдельной строкой идут предметы интеллектуальной собственности, например, рукописи или изобретения.

Состав преступления

Объектом преступления выступают нормальные отношения в сфере внешнеэкономической деятельности государства, правила таможенного контроля.

Разграничение составов происходит в зависимости от того, какой предмет контрабанды был использован в каждом конкретном случае.

Объективная сторона отражается в пересечении государственной границы с незаконными к обороту предметами и веществами. Пересечение может выражаться в проходе/проезде:

• вне пункта пропуска;
• через пункт пропуска, но с сокрытием полностью или частично подлежащего декларированию или запрещенного к перемещению товара либо использование для этих целей подложных документов;
• без декларирования или с ложным декларированием провозимого товара.

Контрабанда считается оконченной в случае с ввозом товара в РФ с момента перемещения запрещенных предметов через границу. В случае с вывозом – с момента помещения предмета в зону таможни для оформления документов на выезд.

При перемещении культурных ценностей – 100 тысяч рублей.

Субъект преступления общий, а в некоторых случаях при квалифицированных составах преступления – специальный: должностное лицо.

Квалифицированные составы преступления, ответственность

• в случае сокрытия используются специальные тайники, места, недоступные для свободного обзора, маскировка предметов;
• при использовании подложных, недействительных документов, такие документы предоставляются лицу, осуществляющему таможенный контроль с целью скрыть факт провоза определенного товара;
• недекларирование или частичное декларирование предполагает невнесение в полной мере всех необходимых сведений в декларации по установленной форме.

Контрабанда наличных денежных средств влечет за собой следующие альтернативные виды наказания: штраф, ограничение свободы или принудительные работы.

Квалифицированными составами в случае с контрабандой денег является совершение преступления, квалифицированного по ч.2 , т.е. в особо крупном размере или группой лиц (наказывается аналогично, но большими суммами и сроками).

Важно! За незаконный оборот алкогольной продукции законодателем определены размеры штрафов — от 2 до 3 миллионов рублей, а также принудительные работы или заключение на срок до 3-х лет. https://lexconsult.online/7513-shtrafy-za-nezakonnuyu-realizatsiyu-alkogolnoi-produktsii

Состав и ответственность

Целью настоящей статьи является определение особенностей состава преступлений, а, следовательно, рассмотрение и предусмотренного наказания за незаконный ввоз или вызов алкогольной и сигаретной продукции и денежных средств.

Первым деянием, подлежащим разбору, является контрабанда денежных средств, ответственность за которое устанавливается с учётом положений статьи 200.1 Уголовного кодекса РФ, а именно:

1. Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, совершённое в крупном размере, наказывается штрафом в размере от трёхкратной до десятикратной суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещённых денежных инструментов или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до двух лет, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет.
2. Деяние, предусмотренное частью первой настоящей статьи, совершённое:
   в особо крупном размере;
3. группой лиц, –

наказывается штрафом в размере от десятикратной до пятнадцатикратной суммы незаконно перемещённых наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещённых денежных инструментов или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до трёх лет, либо ограничением свободы на срок до четырёх лет, либо принудительными работами на срок до четырёх лет.

Итак, как видно из положений части 1 статьи 200.1 УК РФ, предметом преступления выступают и/или денежная наличность или денежные инструменты. Под последним подразумеваются векселя, банковские чеки, документарная форма ценных бумаг. Следует понимать разницу между двумя схожими деяниями:

На сегодняшний день, согласно действующему законодательству, физическое лицо может перевести через границу РФ, не декларируя, наличные денежные средства в сумме, равной или не превышающей эквивалент 10000 долларов США, с учётом курса на день осуществления перевозки. Любая сумма свыше 10000 долларов подлежит обязательному письменному декларированию с учётом всех образуемых прав и обязанностей. Следовательно, если физическое лицо нарушает данные нормы, но в составе деяния не прослеживается признаков контрабанды, то квалифицироваться оно будет с учётом положений статьи 16.4 Административного кодекса, которой предусматривается штраф в размере от ½ до двукратной незадекларированной суммы.

Ещё одним ключевым признаком рассматриваемого злодеяния является размер/сумма финансов, признанная контрабандой в крупном или особо крупном размере. Законодатель предоставил разъяснение, касающиеся того, как должен определяться и квалифицироваться размер незаконной наличности, а именно:

• крупным размером признаётся сумма, двукратно превышающая установленный максимум в 10000 долларов США;
• особо крупным – сумма, которая имеет превышение не меньше пятикратного.

Стоит отметить, что из данных критериев автоматически исключается, а, следовательно, не учитывается сумма, разрешённая к перевозу без декларирования, а также средства, прошедшие обязательную декларацию.

Наказание по статье 200.1 не предполагает лишения свободы, а максимальная санкция – это принудительные работы сроком до 4-х лет.

Контрабанда алкоголя и табачных изделий – преступление более серьёзное, нежели рассмотренное выше деяние, так как ввоз или вывоз данной продукции в любом случае обернётся какой-либо формой сбыта, что может привести к человеческим жертвам в силу своей фактической незаконности, а, следовательно, и не проверенному качеству и отсутствию сертификации на территории Российской Федерации. Состав злодеяния и предусмотренное наказание прописаны в статье 200.2 УК РФ:

1. Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза алкогольной продукции и (или) табачных изделий в крупном размере наказывается штрафом в размере от трёхсот тысяч до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период от одного года до трёх лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

По сути, состав преступления аналогичен вышеописанному, в него входят любые умышленные действия по сокрытию и незаконному ввозу/вывозу алкогольной или спиртной продукции. Как и в статье 200.1, неотъемлемым элементом состава преступления выступает крупный размер, который конвертируется в денежные средства и согласно примечанию законодателя составляют 250000 рублей.

1. То же деяние, совершённое:
   группой лиц по предварительному сговору;
2. должностным лицом с использованием своего служебного положения, –

наказывается лишением свободы на срок от трёх до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до трёх лет или без такового.

1. Деяния, предусмотренные частями первой или второй настоящей статьи, совершённые организованной группой:

наказываются лишением свободы на срок от семи до двенадцати лет со штрафом в размере до двух миллионов рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до пяти лет либо без такового и с ограничением свободы на срок до двух лет либо без такового.

Все имеющиеся квалифицирующие признаки могут быть в составе одного преступления, так как достаточно сложно предположить, что сотрудник таможенного контроля пойдёт на такое серьёзное нарушение действующего законодательства без какой-то мотивационной составляющей, которую и может предложить или группа лиц, или организованная группа. Конечно же, наказание более суровое, нежели в статье 200.1, и может быть вплоть до лишения свободы на 12 лет со штрафом до 2 млн. рублей и с ограничением свободы на 2 года.

Судебная практика

О судебной практике по делам о контрабанде можно сказать многое, так как данное преступление довольно распространено, особенно в приграничных районах, а также в городах, где имеются аэропорты международного значения.

Наиболее часто встречается контрабанда наркотических средств и их аналогов, а также контрабанда оружия.

От контрабанды алкоголя и табачной продукции очень сильно страдает экономика государства. Так, бюджет Казахстана ежегодно теряет около 2,5 – 3 миллионов тенге, а в России доля нелегального алкоголя в 2020 году достигала практически 50% от общего рынка этого вида продукции. В большей части в РФ контрабанда спиртного поступает из дружественной Беларуси и Казахстана, так как там алкоголь значительно дешевле российских цен.

Среди судебной практики имеются приговора в отношении лиц, которые пытались вывезти ценные породы рыб, растений, а также животных, находящихся в Красной книге РФ.

Судебная практика относительно контрабанды алкоголя и сигарет все больше ограничивается административными составами.

Статья 200.1 УК РФ. Контрабанда наличных денежных средств и (или) денежных инструментов

Ст 200.1 УК РФ с комментариями и изменениями 2019-2020 года.

1. Незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, совершенное в крупном размере, —

наказывается штрафом в размере от трехкратной до десятикратной суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных инструментов или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до двух лет, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет.

Уголовное наказание по УК РФ

В рамках Уголовного кодекса России, контрабанде табачной и алкогольной продукции посвящена статья 200.2. Рассмотрим, какие виды наказаний могут применяться к гражданам, уличенным в таких злодеяниях.

1. Нелегальное перемещение алкогольной продукции и табачных изделий через границу Таможенного союза, если стоимость объекта преступления определена в крупном размере.
   штраф — 300 000-1 000 000 рублей;
2. штраф в размере заработка или иного дохода за период от 12 месяцев до 3-х лет;
3. принудительные работы — до 5 лет;
4. лишение свободы — до 5 лет.
5. Обвиняемыми являются должностные лица, совершившие преступление с применением служебных полномочий, группа лиц, вступивших в предварительный сговор.
   лишение свободы — 3-7 лет;
6. штраф — может назначаться вместе с лишением свободы в размере до 1 000 000 рублей.
7. Злодеяния, рассматриваемые частями 1 и 2 данной статьи, совершённые в составе организованной группы.
   лишение свободы — 7-12 лет;
8. штраф — может назначаться вместе с лишением свободы в размере до 2 000 000 рублей;
9. ограничение свободы передвижения — до 24 месяцев.

Важно! В рамках рассматриваемой статьи, контрабандой в крупном размере считается партия товара на сумму, превышающую 250 000 рублей.

Комментарий к статье 200.1 УК РФ:

• 1) объект: установленный законом порядок перемещения через таможенную границу Таможенного союза в рамках ЕврАзЭс.
• Предмет преступления — вывозимые лицом за пределы таможенной границы денежные средства и денежные инструменты, под которыми понимаются дорожные чеки, векселя, чеки (банковские чеки), а также ценные бумаги в документарной форме, удостоверяющие обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств, в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата (примечание 5 к настоящей статье);
• 2) объективная сторона: незаконное перемещение через таможенную границу таможенного союза денежных средств или денежных инструментов, совершенное в крупном размере. Под незаконностью перемещения понимается перемещение, совершенное в нарушение требований, указанных выше (невнесение в декларацию сведений о перемещаемой валюте или денежных инструментах);
• 3) субъект: лицо, обязанное в силу требований таможенного законодательства декларировать вывозимые валюту либо денежные инструменты;
• 4) субъективная сторона: прямой умысел.

Согласно ст. 2 ТК ТС, единую таможенную территорию таможенного союза составляют территории РФ, Республики Беларусь и Республики Казахстан. Пределы таможенной территории таможенного союза являются таможенной границей.

Согласно ст.15 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», вывоз из РФ иностранной валюты и (или) валюты РФ, а также дорожных чеков, внешних и (или) внутренних ценных бумаг в документарной форме осуществляется резидентами и нерезидентами без ограничений при соблюдении требований таможенного законодательства Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС и законодательства РФ о таможенном деле.

В настоящее время вывоз физическим лицом наличных денежных средств и (или) дорожных чеков с таможенной территории таможенного союза осуществляется без ограничений в следующем порядке:

• а) при единовременном вывозе наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на общую сумму, равную либо не превышающую в эквиваленте 10 тысяч долларов США, указанные денежные средства и (или) дорожные чеки не подлежат таможенному декларированию в письменной форме;
• б) при единовременном вывозе наличных денежных средств и (или) дорожных чеков на общую сумму, превышающую в эквиваленте 10 тысяч долларов США, указанные денежные средства и (или) дорожные чеки подлежат таможенному декларированию в письменной форме путем подачи пассажирской таможенной декларации на всю сумму вывозимых наличных денежных средств и (или) дорожных чеков;
• в) единовременный вывоз физическим лицом наличных денежных средств и (или) дорожных чеков в общей сумме, равной либо не превышающей в эквиваленте 10 тысяч долларов США, может быть задекларирован в письменной форме по желанию физического лица;
• г) вывоз физическим лицом денежных инструментов, за исключением дорожных чеков, осуществляется при условии таможенного декларирования в письменной форме путем подачи пассажирской таможенной декларации.

Ответственность по данной статье наступает, если сумма перемещаемых денежных средств и (или) денежных инструментов составляет крупный размер (в соответствии с примечанием 1 к настоящей статье, крупный размер имеет место, если сумма незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимость незаконно перемещенных денежных инструментов превышает двукратный размер суммы наличных денежных средств и (или) стоимости дорожных чеков, разрешенных таможенным законодательством Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС к перемещению без письменного декларирования. В силу действующих в настоящее время правил речь идет о сумме, эквивалентной 20000 долларов США.

Важно иметь в виду, что при расчете размера суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных инструментов из всей суммы незаконно перемещенных наличных денежных средств и (или) стоимости незаконно перемещенных денежных инструментов подлежит исключению та часть, которая таможенным законодательством Таможенного союза в рамках ЕврАзЭС разрешена к перемещению без декларирования или была задекларирована (примечание 3 к настоящей статье).

Правовые комментарии и определения

Табачной продукцией признаются изделия, частично либо целиком изготовленные из табака. К таким товарам относятся:

• курительный табак;
• папиросы, сигареты, сигариллы, табак для трубок и кальяна;
• изделия, не предназначенные для курения: разновидности сосательного, нюхательного и жевательного табака.

• крепкий алкоголь: водка, коньяк, виски, джин и прочие;
• вина: фруктовые, ликерные, игристые;
• пиво и продукция, изготавливаемая на его основе: сидр, медовуха, пуаре.

Уголовная составляющая проявляется лишь в тех случаях, когда партия контрабандных товаров признается в крупном размере. Оценка производится по рыночной стоимости продукции в момент совершения преступления. Стоимость задекларированных товаров или не нуждающихся в декларации при этом не учитывается.

Сокрытие продукции от таможенного контроля — любые манипуляции, направленные на затруднение обнаружения или определение количества партии товара.

Перемещение — это ввоз, вывоз или пересылка продукции, в том числе и трубопроводным способом.

Таможенный контроль — совокупность мер, установленных нормативно-правовыми актами Таможенного союза.

МОСКВА, 20 августа. /ТАСС/. Минфин предложил наделить таможенные органы полномочиями по производству дознания по уголовным делам о преступлениях, связанных с контрабандой алкоголя и табака, следует из пояснительной записки к проекту закона, опубликованной на портале правовой информации.

«Проектом федерального закона предлагается наделить таможенные органы полномочиями по производству дознания по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных статьей 200.2 частью первой Уголовного кодекса Российской Федерации. Подавляющее большинство преступлений, связанных с нарушением требований законодательства Российской Федерации во внешнеторговом обороте, в том числе с незаконным перемещением товаров и транспортных средств через таможенную границу Евразийского экономического союза, выявляется таможенными органами, к исключительной компетенции которых отнесено совершение таможенных операций и проведение таможенного контроля. Наряду с этим значительное число противоправных деяний выявляется таможенными органами в результате проводимых в рамках компетенции оперативно-розыскных мероприятий. Это в полной мере относится к контрабанде алкогольной и табачной продукции, ответственность за которую установлена статьей 200.2 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее — УК РФ)», — говорится в документе.

Отмечается, что доля контрабанды табака и алкоголя в структуре выявляемых таможенными органами преступлений составляет более 30%. При этом в настоящее время таможенные органы могут в форме дознания расследовать лишь уголовные дела о преступлениях, связанных с уклонением от уплаты таможенных платежей и контрабандой наличных денежных средств и денежных инструментов.

Однако, согласно пояснительной записке, таможенники фактически расследуют значительную часть преступлений, связанных с контрабандой алкогольной и табачной продукции. По данным, приведенным в документе, таможенные органы имеют достаточно практического опыта для успешного расследования указанных преступлений во всех аспектах, а также имеют необходимые материальные и кадровые ресурсы.

В документе также говорится, что внесение предлагаемых изменений снизит нагрузку на следственные подразделения других правоохранительных органов. В эти подразделения таможенные органы за период с 2014 по 2020 год передали свыше 8,5 тыс. уголовных дел, а также более 12 тыс. сообщений о преступлениях.

Согласно части первой статьи 200.2 УК РФ, незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза алкогольной продукции и (или) табачных изделий в крупном размере наказывается штрафом в размере от 300 тыс. до 1 млн рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до трех лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Любая государственная граница – это зона повышенной ответственности как для структуры, обеспечивающей законность её пересечения, так и для тех, кто её пересекает. Поэтому любое пересечение государственной границы в ту или иную сторону осуществляется с подробнейшим осмотром всего ввозимого и вывозимого из страны или в страну имущества. Но, к сожалению, некоторые граждане, желая личного обогащения, нарушают действующее законодательство и вопреки всем таможенным проверкам осуществляют несанкционированный ввоз или вывоз предметов, которые не прошли таможенную проверку, а также стараются уклониться от уплаты таможенной налоговой пошлины, что добавляет наносимый государству материальный ущерб. В настоящей статье речь как раз и пойдёт о том, какое предусмотрено наказание за контрабанду сигаретной и алкогольной продукции и денежных средств, а также о том, какие особенности существуют в данных преступлениях.

Наказание за контрабанду сигарет, алкогольной продукции и денежных средств.

Контрабанда алкоголя и сигарет

Приобретая на отдыхе за границей товары (алкоголь и сигареты) с целью привоза в Россию. в т.ч. осознанно и серьезными партиями через …, необходимо знать определенные правила и ограничения, чтобы вас не записали в контрабандисты, а также что такое контрабанда в крупном размере, уголовная (ст. 200.2 УК РФ) и административная (16.2 и 16.3 КоАП РФ) ответственность.

Контрабанда алкоголя и сигарет в России

Таможенные органы осуществляют контроль ввоза и провоза (транзит) через границу России разного рода грузов, в том числе почтовых грузов, багажа граждан, с целью контроля соблюдения действующего законодательства.

В страну запрещено провозить некоторые предметы, а другие — разрешается только в определенных пределах или за отдельную плату в пользу государства.

Контрабанда (итал. contrabbando , от contra против и bando правительственный указ) это незаконное перемещение через государственную границу товаров, ценностей и иных предметов сопровождающееся нарушением требований таможенного законодательства обеих стран.

Административная ответственность

В процессе перемещения сигарет и табака преступники могут пытаться избежать уголовной ответственностью способом отказа от декларирования или преднамеренного неправильного декларирования перевозимых товаров. Преступники могут намеренно скрывать товары от декларирования, неправильно заполнять документацию или сообщить недостоверные данные. Административная ответственность за осуществление неправомерных действий наступает при следующих обстоятельствах:

1. Преступник не декларирует свой товар, который в обязательном порядке подлежит декларированию;
2. Недостоверное декларирование, в момент которого человек указывает код товара, который не соответствует его типу. Такие действия совершаются, чтобы избежать оплаты госпошлины или же приуменьшить ее стоимость;
3. Преступный обман, который сообщается с целью перевозки через государственные пределы запрещенных товаров.

Административное наказание за совершение беззакония реализуется в форме штрафа или категорической конфискации всего имущества, которое было перенаправлено через границу. Если же в данном случае экономический ущерб государству от незаконной перевозки табака будет слишком серьезный, то к преступникам будет применяться уголовное наказание.

Текущее законодательство о контрабанде

Осуществляет правовое регулирование отношений, связанных с перемещением товаров через таможенную границу таможенного союза.

Участники таможенного союза: Россия, Белоруссия, Казахстан, Армения и Киргизия.

Таможенное регулирование в таможенном союзе осуществляется в соответствии с таможенным законодательством таможенного союза, а в части, не урегулированной таким законодательством, до установления соответствующих правоотношений на уровне таможенного законодательства таможенного союза, — в соответствии с законодательством государств — членов таможенного союза.

Регулирует отношения, связанных с ввозом товаров в Российскую Федерацию и вывозом товаров из Российской Федерации, их перевозкой по территории Российской Федерации под таможенным контролем, перемещением товаров между территорией Российской Федерации и территориями искусственных островов.

Определяют перечни пунктов пропуска через государственную границу РФ.

Уголовный кодекс дополнен ст. 200.2 «Контрабанда алкогольной продукции и (или) табачных изделий», устанавливающей уголовную ответственность за незаконное перемещение через таможенную границу Таможенного союза алкогольной продукции и (или) табачных изделий в крупном размере.

Контрабанда в искусстве[ | ]

«Стычка с финляндскими контрабандистами» Василий Худяков, 1853 ; одна из первых картин Третьяковской галереи

Контрабанда не раз являлась основообразующим сюжетом для многих произведений искусства.

• «Тамань» — глава из романа «Герой нашего времени» М. Ю. Лермонтова
• «Контрабандисты» — стихотворение Эдуарда Багрицкого, по которому группой «Территория» создана музыкальная композиция «Чёрное море»
• «Кармен» — повесть Проспера Мориме и опера Жоржа Бизе: главные персонажи — контрабандисты
• «Челкаш» — рассказ Максима Горького
• «Бриллианты вечны» и «Голдфингер» — романы о контрабандистах Яна Флеминга из серии про Джеймса Бонда
• «Бриллиантовая рука» — советская кинокомедия, 1968
• «Контрабанда» — советский фильм 1974 года
• «Контрабанда» — американский фильм 2012 года
• «Ралли» — советский фильм, 1978
• «Таможня» — советский фильм, 1982
• в фильмах киносаги «Звёздные войны» контрабандистами являются Хан Соло, Чубакка, Лэндо Калриссиан, Маз Каната и некоторые другие персонажи
• в сериале «Граница. Таёжный роман» герой Алексея Гуськова Никита Голощёкин — контрабандист
• в сериале «Светлячок» и фильме «Миссия „Серенити“» главные персонажи — контрабандисты
• у группы «Мельница» есть песня «Контрабанда»
• у группы «Мумий Тролль» есть песня «Контрабанды»

Что можно ввозить в Россию без декларирования

Законодательство Таможенного союза разрешает физическим лицам ввоз табачных изделий и алкогольной продукции в следующих размерах:

• на табачные изделия: как с письменным декларированием, так без такового — 200 сигарет или 50 сигар (сигарилл), или 250 граммов табака, либо указанных изделий в наборе общим весом не более 250 граммов на одно лицо, достигшее 18-летнего возраста;
• на алкогольную продукцию: без письменного декларирования — не более 3 (трех) литров включительно в расчете на одно физическое лицо, достигшее 18-летнего возраста, с письменным декларированием — общим объемом не более 5 (пяти) литров на одно лицо, достигшее 18-летнего возраста

При расчете размера стоимости незаконно перемещенных алкогольной продукции и табачных изделий из всей их стоимости исключается та часть стоимости указанных товаров, которая таможенным законодательством Таможенного союза разрешена к перемещению без декларирования и (или) была задекларирована.

Ответственность за недекларирование товара

Что будет если вас остановили и нашли при вас (в кармане, машине, сумке и т.д.).

За недекларирование или недостоверное декларирование, а также несоблюдение установленных запретов и ограничений на ввоз указанных товаров наступает ответственность, предусмотренная статьями 16.2 и 16.3 КоАП РФ.

Ответственность по статье 16.3 КоАП РФ «Несоблюдение запретов и (или) ограничений на ввоз товаров …», влечет наложение административного штрафа:

• на граждан в размере от 1000 (одной тысячи) до 2500 (двух тысяч пятисот) рублей с конфискацией товаров, явившихся предметами административного правонарушения, или без таковой либо конфискацию предметов административного правонарушения;
• на должностных лиц — от 5000 (пяти тысяч) до 20000 (двадцати тысяч) рублей;
• на юридических лиц — от 50000 (пятидесяти тысяч) до 300000 (трехсот тысяч) рублей с конфискацией товаров, явившихся предметами административного правонарушения, или без таковой либо конфискацию предметов административного правонарушения.

Ответственность по статье 16.2. «Недекларирование либо недостоверное декларирование товаров», влечет следующее административное наказание:

• влечет наложение административного штрафа на граждан и юридических лиц в размере от 1/2 (одной второй) до 2 (двукратного) размера стоимости товаров, явившихся предметами административного правонарушения, с их конфискацией или без таковой либо конфискацию предметов административного правонарушения;
• на должностных лиц — от 10000 (десяти тысяч) до 20000 (двадцати тысяч) рублей.

Ответственность за торговлю (оборот, хранение, перевозка …) контрабандными сигаретами и алкоголем

В новой редакции изложена ст. 171.1 УК РФ, предусматривающая ответственность за производство, приобретение, хранение, перевозку или сбыт товаров и продукции без маркировки и (или) нанесения информации, предусмотренной законодательством.

При этом в самостоятельные составы преступлений выделяются действия по производству, приобретению, хранению, перевозке в целях сбыта или сбыт немаркированных табачных изделий, подлежащих маркировке (ч. 5).

В примечании к данной статье установлены крупный и особо крупный размер стоимости немаркированной алкогольной продукции и (или) табачных изделий: более 100 тыс. руб. и 1 млн руб. соответственно.

Одновременно с этим ужесточается ответственность за совершение преступления, предусмотренного ч. 1 ст. 180 УК РФ, если это деяние совершено неоднократно или причинило крупный ущерб.

При этом в изменяемой части наказания предусматривается назначение штрафа в размере от 100 до 300 тыс. руб. или в размере зарплаты или иного дохода осужденного за период до 2 лет, либо принудительные работы сроком до 2 лет, либо лишение свободы на срок до 2 лет со штрафом в размере до 80 тыс. руб. или в размере зарплаты или иного дохода осужденного за период до 6 месяцев.

Согласно примечанию к ст. 180 УК РФ под крупным ущербом понимается сумма, превышающая 250 тыс. руб. (ранее — более 1,5 млн руб.).

Корреспондирующие изменения были внесены также в статьи 104.1 («Конфискация имущества») и 327.1 («Изготовление, сбыт поддельных акцизных марок, специальных марок или знаков соответствия либо их использование») УК РФ.

Согласно позиции Верховного суда от 2020 года, а именно:

1. Если контрабанда совершена вне пунктов пропуска через таможенную границу, оконченным преступление будет считаться с момента фактического пересечения этой границы товарами или иными предметами.
2. А в случаях, когда применяются иные способы незаконного перемещения товаров или предметов, например, недостоверное декларирование или использование документов, содержащих недостоверные сведения, контрабанда признается оконченной с момента представления таможенному органу таможенной декларации либо иного документа, допускающего ввоз на таможенную территорию ЕАЭС или вывоз с нее.

Характеристики злодеяний, связанных с контрабандой сигарет и алкоголя

Рассмотрим признаки преступлений, сопряженных с противозаконным перемещением через границу табачной продукции и алкоголя. Здесь нужно отметить, что контрабандой признается не только ввоз, но и вывоз товаров за пределы страны. Многие понятия таких злодеяний трактуются положениями таможенного законодательства, поэтому меры ответственности можно отнести к бланкетным нормам.

Скачать для просмотра и печати:

Правовая характеристика злодеяния выглядит следующим образом:

• объектом преступлений становятся правовые отношения в экономической сфере, что выражается в виде упущенной выгоды, поступающей в казну от таможенных сборов и пошлин;
• объективной стороной признается несанкционированное перемещение контрабандной продукции в обход таможенного контроля;
• субъектом определяются дееспособные граждане, старше 16-летнего возраста;
• субъективная сторона характеризуется умышленными действиями, нацеленными на ввоз/вывоз товаров любым противозаконным способом.

Если говорить о составе рассматриваемого преступления, он формальный: злодеяние считается свершившимся в момент осуществления противоправного деяния. В нашем случае: перемещение через границу табачной или алкогольной продукции в размере, признанном крупным.

Важно! Для таких преступлений возможен и специальный субъект, если речь идет о лице, наделенном должностными полномочиями и совершившим злодеяние с применением служебного положения.

Здесь возможно два варианта развития событий:

1. Контрабандист задержан с поличным или определённый гражданин подозревается в нелегальном ввозе/вывозе алкоголя и табачных изделий.
2. Владелец нелегального груза не установлен.

В первом случае, первоначальный этап следственных действий подразумевает проведение обыска на предмет обнаружения других тайников. Найденные объекты правонарушения протоколируются. После этого проводится допрос задержанного, где проясняются следующие моменты:

• личность контрабандиста;
• принадлежность нелегального товара: нередко задержанные являются только перевозчиками;
• получатель груза;
• кто помогал оборудовать тайники: предварительный сговор становится отягчающим вину обстоятельством;
• взаимодействие с сотрудниками таможенной службы, которые должны пропустить контрабандный груз.

На основании полученных сведений, проводятся обыски и задержания всех лиц, установленных в результате допроса. Обнаруженная контрабанда подвергается криминалистической и товароведческой экспертизам. Это необходимо для обнаружения отпечатков пальцев и определения стоимости товара.

Если владелец контрабандного товара не установлен, порядок следственных действий изменяется. В частности, проводится опрос лиц, способных идентифицировать личность преступника. Например, поездные бригады, члены экипажа морских и воздушных судов. Перечисленные лица могут быть причастны к совершению преступления, или рассказывают о необычном поведении одного из пассажиров.

В некоторых случаях, факт обнаружения контрабанды не афишируется, и тайник не демаскируется. Это касается ситуаций:

• необходимо установить всю цепочку, включая получателя и способы реализации товара;
• речь идет о транзитном грузе, и российские правоохранительные органы сотрудничают с коллегами из других государств;
• существует подозрение о причастности к контрабанде сотрудников таможенной или пограничной службы.

Вне зависимости от обстоятельств, по факту обнаружения контрабандного груза возбуждается уголовное дело, если к этому достаточно оснований.

Что можно вывозить без декларирования и уплаты налогов из России

1. Наличные в размере до 3000 долларов (рубли и валюта, эквивалентная этой сумме). Деньги на банковской карте декларировать не нужно, их количество не ограничивается. Суммы до 10000 долларов нужно декларировать, вывоз большего количества наличных возможно с разрешения ЦБ;

Все что свыше вносится в декларацию! Алкоголь ограничений на вывоз не имеет и декларированию не подлежит, но не стоит злоупотреблять.

Источник: https://allwrestling.ru/ugolovnyj-kodeks/kontrabanda-alkogolnoj-produkcii-2.html