Программа 3-ндфл за 2015 год: как заполнить обязательные вкладки

В этой статье:

Для получения налоговых вычетов, которые не были применены по месту работы, физические лица вправе обратиться в ФНС. Для этого им необходимо задекларировать свои доходы и отразить в отчете сумму льготы, в отдельных случаях надо указать размер понесенных издержек. Наиболее удобный способ оформления декларации 3-НДФЛ – заполнение ее в электронном виде в бесплатных программах «Налогоплательщик ЮЛ» или «Декларация», скачать их можно на сайте ]]>ФНС ]]>или ]]>ГНИВЦ]]>. Рассмотрим пошагово, как заполняется декларация в этих программах.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе: инструкция по заполнению в «Налогоплательщик ЮЛ»

После скачивания с ]]>сайта]]> ФНС и установки последней версии программы, при входе в нее автоматически открывается «Мастер ввода документов». Этот сервис удобен тем, что он последовательно проводит по всем этапам создания декларационных форм, не позволяя упустить важные моменты или проигнорировать ввод обязательных сведений.

Первый шаг – оформление титульного листа. Чтобы он заполнился автоматически, в программе должна быть введена информация о физическом лице-налогоплательщике. Если налогоплательщик в базе данных есть, надо выбрать его и можно сразу приступать к оформлению отчета, если сведений о физическом лице нет, сначала заполняется справочник «Налогоплательщик».

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе пошагово:

1. После входа в программу в окне «Мастера ввода документов» надо нажать кнопку «Налогоплательщик». В открывшемся списке выбираем строку с добавлением физического лица и нажимаем «ОК».

При следующих заходах выбранный налогоплательщик будет отображаться автоматически.

2. Заполняем карточку налогоплательщика. Во вкладке «Общие» вписываются паспортные данные физического лица, от имени которого будет составлена декларация. Адрес не указывается вручную, каждый параметр выбирается из единой базы данных.

Как выглядит общий раздел заполненной карточки налогоплательщика, показано на рисунке:

3. Оформляется вкладка «Сведения для представления декларации». Здесь надо указать информацию о налоговом органе и отчитывающемся лице.

4. На следующем этапе формируется сам отчетный документ.

Выбирается тип отчета,
отчетный период,
после чего начинается активная фаза создания декларации – выбираем «Ввод и печать документа».
Титульный лист заполняется автоматически по уже внесенным данным.
Следующие шаги зависят от причин составления декларации.

Например, при продаже автомобиля и оформлении налогового вычета по этой сделке для уменьшения размера налоговых обязательств продавца перед бюджетом необходимо заполнить титульную страницу, приложения 1 и 6, разделы 1 и 2. Титульный лист заполняется автоматически при выборе налогоплательщика, типа документа и периода отчетности. Остальные сведения надо вводить вручную, итоги подводятся при помощи функции «Расчет документа».

Рассмотрим пошагово, как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Налогоплательщик ЮЛ» в случае с продажей автомобиля:

1. После оформления Титульной страницы надо создать Приложение 1. Заходим на вкладку приложения и в верхней панели инструментов нажимаем значок добавления раздела.

2. Двойным щелчком в поле с налоговой ставкой и кодом дохода выбирается необходимое значение из всплывающего списка.

Источник дохода выбирается из существующих вариантов в базе данных (если он был внесен в программу ранее) или создается при формировании отчета. Во втором случае надо двойным щелком вызвать справочник «Контрагенты» и создать в нем новое юридическое или физическое лицо.

Например, продавец машины задекларирует доход от работодателя ООО «Агро» и покупателя авто Кортева М.А. После ввода сведений об источниках дохода в справочник данные о юридических и физических лицах подтягиваются на страницу Приложения 1 автоматически,

остается только вручную добавить информацию о суммах дохода.

3. По аналогии с Приложением 1 создается Приложение 6. В строке 070 проставляется размер применяемого налогового вычета – 250 000 руб.

При отсутствии других данных необходимо подвести итог, это осуществляется при помощи кнопки «Расчет документа».

4. Заполнение Раздела 2 полностью автоматизировано. Достаточно поставить код дохода и воспользоваться функцией расчета документа.

5. В разделе 1 надо выбрать подходящий КБК и снова произвести автоматический расчет документа.

Дальше остается сохранить документ, после чего его можно распечатать на бумаге или отправить через ТКС в налоговый орган.

Подобным образом происходит заполнение документа для получения других налоговых вычетов. К примеру, как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе на вычет за лечение за 2018 год: принцип ввода данных аналогичен примеру с продажей автомобиля. Отличие заключается только в наборе заполняемых листов – титульная страница, листы А и Е1, разделы 1 и 2.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2019» — продажа авто

Программа последней версии скачивается на ]]>сайте]]> ГНИВЦ и устанавливается на компьютер согласно инструкции.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ в программе «Декларация 2019»:

1. При открытии программы сразу высвечивается окно с вкладкой «Задание условий».

В этом разделе надо выбрать тип отчета – «3-НДФЛ», код инспекции и категорию декларанта.

2. Следующий шаг – ввод информации о физическом лице, от имени которого заполняется и подается отчет.

3. Далее надо открыть и заполнить вкладку с доходами гражданина, которые он получил в РФ.

Суммы заработка вводятся за каждый месяц по справке 2-НДФЛ с перечислением кодов доходов.
Если ежемесячный размер дохода одинаковый, можно ускорить процесс, воспользовавшись функцией дубляжа заработка.
Итоговая сумма доходов высчитывается автоматически, размер удержанного налога надо вводить вручную.

4. В нижней вкладке вводится информация о налоговом вычете.

Для этого надо поставить галочку в соответствующем типе вычета (например, при продаже авто выбираем «Имущественный»), выбрать объект, за который запрашивается вычет и сумму льготы. При необходимости можно выбрать несколько типов вычетов, проставив галочки на соответствующих вкладках и вводя в них данные на основании подтверждающих документов.

Источник: https://spmag.ru/articles/kak-zapolnit-deklaraciyu-3-ndfl-v-programme-deklaraciya-2019

Отражение стандартных вычетов на детей в программе «Декларация» + Письмо ФНС от 12 ноября 2015 года №БС-4-11/19782@

Отражение стандартных налоговых вычетов на детей в программе «Декларация» производится довольно просто.
Самое первое действие заключается во включении галочки «Расчет стандартного вычета вести по данного источнику» в разделе ввода данных об источнике дохода.
Для заполнения раздела «Стандартные вычеты» необходимо внести данные о:

Количестве детей (в случае если ребенок один или двое).
Количестве детей более 3, так как вычет на третьего и последующих детей предоставляется в повышенном размере и составляет 3000 рублей.
Детях инвалидах.

Причем, если количество детей не менялось, то оно проставляется цифрой в отдельном поле, рядом с которым поставлена галочка «количество детей не менялось и составило».

Если же количество детей поменялось в течение года, то галочка в вышеуказанном поле не ставится, а количество указывается по месяцам чуть ниже.

Например, на момент января в семье был один ребенок, а в марте родился второй. Значит в полях «Январь», «Февраль» будет стоять цифра 1, а в полях начиная с «Марта» и по «Декабрь» включительно цифра 2.

Статусе родителя как единственного или в том случае, когда второй родитель отказался от получения вычета за ребенка в пользу другого родителя.

Если у родителя есть основание для получения двойного вычета на весь год, то достаточно поставить галочку в поле «вычет на ребенка единственному родителю».

Если в течение года статус родителя менялся, то галочка ставится в поле «Статус менялся» и отдельно указываются те месяца, в которых был присвоен и действовал данный статус.

Образцы заполнения приведены на сайте Vernut-vse.ru в разделе Инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ — примеры и образцы.

Рассмотрены такие ситуации:
Обычно с заполнением данного раздела не возникает проблем, интерфейс программы интуитивно понятен для пользователя.
Но бывают ситуации, при которых внести данные по стандартной схеме не представляется возможным.
Причем в Справке программы «Декларация» не содержится никаких разъяснений как действовать в «нестандартной» ситуации.
В таком случае можно обратиться за разъяснениями в МинФин.
В частности, в ведомство был адресован такой вопрос:

Родитель является единственным по отношению к одному ребенку, на второго ребенка предоставляется вычет в единичном размере.

Каким образом данную ситуацию отразить в программе?

Действительно, никакие комбинации галочек и цифр по вышеуказанному алгоритму не приводят к нужному результату. При активации полей «Вычет на единственного родителя» или «Статус менялся» двойной вычет считается на обоих детей, что не является корректным и не отражает положенную сумму вычета.

Ответ дается в письме ФНС от 12 ноября 2015 года №БС-4-11/19782@.

МинФин предлагает применить следующие действия:

Во вкладке «Стандартные налоговые вычеты» установить галочку «статус менялся«.
В открывшемся окне с месяцасм в поле «Январь» поставить «да», в поле «Февраль» поставить «нет».
Убрать галочку из поля «Количество детей не менялось и составило», тем самым станут активными для заполнения поля по месяцам.
Ниже в поле «Январь» поставить то количество месяцев, в которых родитель являлся единственным и следовательно за которые необходимо считать вычет в двойном размере. Количество ставится с учетом количества месяцев года, в которые доход не превысил 280 000 рублей (с 2016 года — 350 000 рублей).
Дальше в поле «Февраль» поставить то количество месяцев, за которые родитель получает вычет на детей в обычном размере (не в статусе единственного родителя), с учетом того количества месяцев года, в которые доход не превысил 280 000 рублей (с 2016 года — 350 000 рублей).

Налогоплательщику в нестандартной ситуации следует хорошо разобраться с правилами предоставления стандартных налоговых вычетов (ст. 218 НК РФ), чтобы понимать систему расчета.

При получении вычета на детей через работодателя следует ориентироваться в кодах вычетов (согласно Приложению 2 в ред. Приказа ФНС от 10 сентября 2015 г. N ММВ-7-11/387@). Предоставленные суммы вычетов за год с кодами указываются в разделе 4 справки 2-НДФЛ.

Для информации приведем коды вычетов.
114, 115, 116 — Коды вычетов соответственно на первого, второго, третьего и последующих детей в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет родителю, супруге (супругу) родителя, усыновителю, опекуну, попечителю, приемному родителю, супруге (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок
118, 119, 120 — В двойном размере соответственно на первого, второго ребенка, третьего и последующих детей в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет единственному родителю (приемному родителю) усыновителю, опекуну, попечителю
122, 123, 124 — В двойном размере соответственно на первого, второго, третьего и последующих детей в возрасте до 18 лет, а также на каждого учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента, курсанта в возрасте до 24 лет одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета
117 — На ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, являющегося инвалидом I или II группы
121 — В двойном размере на ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, являющегося инвалидом I или II группы единственному родителю.
125 — В двойном размере на ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, являющегося инвалидом I или II группы, одному из родителей (приемных родителей) по их выбору на основании заявления об отказе одного из родителей (приемных родителей) от получения налогового вычета

Частные примеры

Пример 1

В семье двое детей. Первый ребенок находится на обеспечении обоих родителей (родители в разводе, но выплачиваются алименты), второй ребенок — на обеспечении только матери, матери присвоен статус единственного родителя для второго ребенка.

Декларация заполняется на мать.
В течение года доход не превысил 280 000 рублей.
Количество месяцев для получения стандартного вычета — 12.
Работодатель предоставил вычеты по кодам 114 — на первого ребенка, 119 — на второго в двойном размере.
В 2-НДФЛ в разделе 4 указано:
Код 114 Сумма 16 800
Код 119 Сумма 33 600
Согласно изложенному алгоритму в письме МинФин необходимо указать (заполнение раздела смотрите во вложении — Картинка 1):
В поле «Статус менялся» стоит галочка, и по месяцам в поле «Январь» — «да», в поле «Февраль» — «нет».
Выставляем значения в строках:

«Январь» — 12 (имеется в виду количество месяцев для предоставления вычета в двойном размере на второго ребенка).
«Февраль» — 12 (имеется в виду количество месяцев для предоставления вычета на первого ребенка в размере 1400 рублей).

Итоговый вид листа смотрите во вложении — Картинка 2.
Таким же образом как в 1 примере можно поступить и при большем количестве детей.
Нужно только хорошо понимать за какого ребенка в каком размере предоставлен вычет и за какое количество месяцев.
В письме МинФин отдельно напоминает, что статус единственного родителя перестает действовать с месяца вступления родителя в брак, ведь в браке ребенок находится на обеспечении обоих родителей.

Пример 2

Декларация заполняется на мать.
В течение года доход не превысил 280 000 рублей.
Количество месяцев для получения стандартного вычета — 12.

С января по сентябрь на второго ребенка предоставляется вычет в двойном размере (9 месяцев). С октября по декабрь (3 месяца) — в размере 1400 рублей, так как при вступлении в брак статус единственного родителя теряется.

На первого ребенка предоставляется вычет в размере 1400 рублей 12 месяцев.
Работодатель предоставил вычеты по кодам 114 — на первого ребенка, 119 — на второго в двойном размере, 115 — на второго ребенка.
В 2-НДФЛ в разделе 4 указано:
Код 114 Сумма 16 800
Код 115 Сумма 4 200
Код 119 Сумма 25 200
Согласно изложенному алгоритму в письме МинФИн необходимо указать:
В поле «Статус менялся» стоит галочка, и по месяцам в поле «Январь» — «да», в поле «Февраль» — «нет».
Выставляем значения в строках:

«Январь» — 9 (имеется в виду количество месяцев для предоставления вычета в двойном размере на второго ребенка).
«Февраль» — 15 (имеется в виду количество месяцев для предоставления вычета в размере 1400 рублей за двоих детей (12 месяцев + 3 месяца).

Итоговый вид листа смотрите во вложении — Картинка 3.

Источник: https://vernut-vse.ru/blog/otrazhenie_standartnykh_vychetov_na_detej_v_programme_deklaracija_pismo_fns_ot_12_nojabrja_2015_goda_bs_4_11_19782/2016-04-28-505

Программа 3-НДФЛ за 2015 год: как заполнить обязательные вкладки

Налогоплательщики с помощью данной статьи смогут не только бесплатно скачать программу 3-НДФЛ за 2015 год с сайта ИФНС, но и разобраться, каким образом заполнять некоторые страницы. Кроме этого, физические лица поймут, в каких ситуациях с какими вкладками программного обеспечения потребуется поработать для того, чтобы им выдали положенный по закону налоговый вычет.

По этой ссылке можно бесплатно скачать программу 3-НДФЛ за 2015 год.
В данную ссылку вложен пустой бланк формы 3-НДФЛ 2015 года.
Данная ссылка содержит образец заполненной налоговой декларации.

Оглавление

Программа для заполнения справки 3-НДФЛ
- Общий вид программного обеспечения
- Как корректно указать условия
- Как внести сведения о заявителе на вычет
О прибыли, заработанной в рф

Программа для заполнения справки 3-НДФЛ

Для того чтобы начать процесс оформления такого документа, как бланк декларации, физическому лицу понадобится зайти на официальный сайт Федеральной налоговой инспекции и скачать программу 3-НДФЛ для налогового вычета за 2015 год или просто перейти по ссылке, приведенной выше. После того как программное обеспечение скачано, необходимо его открыть и создать новый файл, в который впоследствии будет внесен налогоплательщиком ряд определенных данных.

Необходимо отметить, что любая информация, присутствующая в электронной версии формы 3-НДФЛ, должна быть достоверной или, иначе говоря, иметь документальное подтверждение. Для этого заявителю на налоговый вычет потребуется иметь копию или оригинал справки 2-НДФЛ, паспорт, а также дополнительную документацию, связанную с конкретным видом налоговой скидки.

Общий вид программного обеспечения

Программа, придуманная для заполнения бланка декларации в электронном виде, состоит из трех горизонтальных панелей, расположенных вверху окна, вертикальной вкладки, находящейся с левой стороны, а также главной страницы, которая открывается в результате нажатия на определенную закладку. Для того чтобы легко и продуктивно поработать в программном обеспечении, пользуйтесь следующими панелями:

Общей. Это одна из верхних горизонтальных панелей, идущая сразу после панели с наименованием программного обеспечения, на которой находятся такие иконки, как «свернуть», «развернуть» и «закрыть». На общей панели имеются закладки, необходимые для выполнения различных функций с файлом и декларацией, а также размещены настройки и справка.
С инструментами. Для того чтобы претенденты на уменьшение налоговой базы могли открывать, создавать, сохранять, а также просматривать и распечатывать бланк 3-НДФЛ, на одну из горизонтальных панелей вынесены соответствующие иконки.
Вертикальной. Панель закладок, которые идут в столбик одна за другой, нужна для того, чтобы при выборе одной из них открывалась определенная страница и налогоплательщик вносил в нее сведения. Например, первая закладка, которая имеет такое название, как «Задание условий», должна быть заполнена в любом случае, поскольку она посвящена информации общего характера.

Как корректно указать условия

В самой первой вкладке программного обеспечения заявителю на начисление налоговой компенсации следует выбрать ту форму декларации, с которой он работает, – это либо форма 3-НДФЛ, предназначенная для граждан России, либо 3-НДФЛ для иностранцев, либо справка 4-НДФЛ.

Затем нужно указать адресата, в качестве которого выступает налоговая служба. Для этого в соответствующей ячейке требуется проставить код инспекции. Больше никаких других координат не требуется. Поле, подразумевающее указание номера корректировки, заполнять не нужно, если декларация подается впервые (там по умолчанию стоит ноль), а если повторно, то следует поставить цифру один.

Затем можно переходить к выбору необходимого признака налогоплательщика. Все заявители на уменьшение размера базы налогообложения, которые не являются частными предпринимателями, адвокатами, нотариусами и руководителями фермерских хозяйств, должны щелкнуть на отметку “иное физическое лицо”.

После этого отмечается вид доходов, которыми обладает физическое лицо. Если это прибыль, поступившая в иностранной валюте или полученная от предпринимательской деятельности, то не забудьте указать этот факт в документе.

И самое последнее, что нужно сделать для того, чтобы завершить заполнение первой закладки 3-НДФЛ, – проставить отметку, отображающую, лично ли несет претендент на налоговую скидку ответственность за написанные в документе сведения или нет. Если оформлением бланка декларации занимался налоговый представитель, то отдельно указываются его Ф.И.О.

Как внести сведения о заявителе на вычет

Для получения налоговой скидки обязательно понадобится указать определенную информацию, касающуюся самого налогоплательщика. Речь идет о следующих данных:

Ф.И.О. Фамилия, имя и отчество физического лица должны быть прописаны отдельно (каждый показатель в своей строке) и в точности соответствовать паспортным данным. Кроме того, в этом блоке указывается в числовом формате дата рождения заявителя на налоговую компенсацию, его идентификационный код и название города, в котором он родился.
Гражданство. Если претендент на вычет является гражданином России, то он должен проставить соответствующую отметку, после чего сразу же высветится в соседней ячейке соответствующий код страны, а если нет, то щелкнуть на поле, находящееся рядом с надписью “лицо без гражданства”.
Сведения из документа, удостоверяющего личность. Зачастую в качестве такого документа налогоплательщики используют паспорт. В связи с этим для начала нужно указать вид документа, удостоверяющего личность (в данном случае паспорт), а затем уже отобразить его реквизиты.
Адрес. Физическому лицу, желающему сократить размер налоговой базы, понадобится внести в программу адрес, по которому оно проживает или пребывает в России. Информация касательно адреса указывается в максимально полном объеме – пишется почтовый индекс, название региона, района и самого города, а также населенного пункта и улицы. После этого ставятся номера дома, корпуса (если есть) и квартиры. Чуть ниже отображается контактный телефон.

Внимание! Если физическое лицо проживает еще по какому-то адресу за пределами Российской Федерации, то его также нужно учесть в программе 3-НДФЛ за 2015 год. Для этого отведено в программном обеспечении специальное поле, расположенное под полем, требующем указания контактного телефона.

О прибыли, заработанной в рф

В отдельной вкладке программного обеспечения налогоплательщикам, имеющим доходы от российских источников, понадобится отобразить некоторые параметры. Прежде всего, это размер налоговой ставки. Если это 13%, то нужно щелкнуть на число тринадцать, вынесенное на страницу в желтом цвете, если 9%, то на голубую девятку, а если 35%, то на число тридцать пять в розовом цвете.

Затем налогоплательщику нужно нажать на зеленый плюс и тем самым добавить на страницу источник выплат. Для того чтобы в появившиеся поля корректно внести необходимую информацию, потребуется справка 2-НДФЛ, из которой просто нужно перенести определенные данные (речь идет об идентификационном коде источника выплаты, его наименовании, коде по ОКТМО и некоторых других параметрах).

Потом необходимо еще раз щелкнуть на плюсик, но уже расположенный ниже (рядом с надписью “месячные доходы”). После этого физическому лицу потребуется указать размер своей прибыли за каждый месяц, а в конце написать несколько итоговых сумм – своего дохода (как облагаемого подоходным налогом, так и нет) и НДФЛ (начисленного и снятого).

Для получения налоговой скидки заполнить вышеуказанные вкладки недостаточно. Нужно еще щелкнуть на вкладку, посвященную вычетам, выбрать нужный вид и отобразить соответствующие данные. Помимо этого, предпринимателям и физическим лицам, работающим за границей, необходимо внести сведения в дополнительные страницы программного обеспечения.

Источник: https://pravo-urfo.ru/gosudarstvo/programma-3-ndfl-za-2015-god-kak-zapolnit-obyazatel-nye-vkladki.html