Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

В этой статье:

Если у человека имеется свободное помещение, он может сдать его в аренду. Выполнение действия позволяет окупить содержание жилья и даже заработать.

Однако сделка должна осуществляться в соответствии с нормами действующего законодательства. Если человек не платит отчисления в казну государства, его может ожидать ряд негативных последствий.

Эксперты советуют сразу разобраться, чем грозит сдача квартиры в аренду без уплаты налогов.

Обязанности плательщиков налогов могут существенно различаться в зависимости от их статуса. Этот факт отразится и на возможных санкциях.

Обычно меры, применяемые в отношении организаций, более суровые. Эксперты не советуют нарушать положения действующего законодательства. О том, какие нормативно-правовые акты регулируют сдачу помещения в аренду, об ответственности нарушителей, а также о том, как законно сдать помещение, поговорим далее.

Действующее налоговое законодательство

Базовый комплекс отношений, который возникает при сдаче квартиры в аренду и наем, регламентируют главы 34-35 ГК РФ. Правоотношения носят договорной и возмездный характер. Это значит, что владелец квартиры получает доход. В связи с этим необходимо принимать во внимание и требования налогового законодательства.

Доход, который был получен, может облагаться следующими видами налогов:

НДФЛ;
налогом на прибыль;
налогом, устанавливаемым при использовании специальных режимов налогообложения.

Процесс перечисления налогов при сдаче квартиры регламентируют главы 23-26 НК РФ.

Обязанности налогоплательщиков

В соответствии со статьей 19 НК РФ, налогоплательщиками являются физические лица и организации, которые получают доход и должны выплачивать налоговые отчисления в пользу государства. Статус оказывает существенное влияние на обязанности граждан и организаций.

Юридические лица

Организации имеют право использовать в качестве режима налогообложения ОСН или УСН. В первом случае компании, которые занимаются предоставлением недвижимости в аренду и получают доход, должны вносить отчисления в бюджет государства на прибыль. Размер базовой налоговой ставки составляет 20%.

Физические лица

Если человек сдает квартиру и получает от этого доход, он обязан подать налоговую декларацию. Документ оформляется по форме 3-ндфл.

Декларацию нужно передать в налоговую по месту постоянной регистрации до 30 апреля года, который следует за отчетным периодом. Сам платеж нужно внести в бюджет государства до 15 июля.

Закон позволяет уменьшить налоговую базу, с которой взимается платеж. Уменьшение осуществляется на размер вычета.

Видео

Правом на его получение обладают следующие категории граждан:

лица, осуществляющие дополнительные взносы на пенсионное страхование;
граждане, которые перечисляют часть полученной прибыли на благотворительность;
люди, купившие или построившие недвижимость за свой счет или с использованием кредитных средств;
граждане, которые оплачивали медицинские услуги или покупали лекарства по назначению врача;
лица, вносившие плату за собственное обучение или в образовании детей.

Размер налогового вычета может существенно меняться. Так, если была приобретена квартира, возврат будет предоставлен с суммы до 2 млн. руб. Использование кредитных средств повысит значение показателя до 3 млн. рублей.

Индивидуальные предприниматели

Если индивидуальный предприниматель получает доход со сдачи квартиры, он сможет выбрать один из специальных режимов уплаты налогов.

Если выплата осуществляется по УСН, ИП самостоятельно определяет способ, на основании которого будет производиться формирование налоговой базы. Если в ее состав войдет только полученная прибыль, вносить отчисления в бюджет необходимо по ставке 6%.

Если используется налоговый режим «доходы минус расходы», ставка составит 15%. Индивидуальные предприниматели обязаны предоставлять декларацию ежеквартально.

Видео

ИП имеет право уплачивать налоги при помощи патентной системы. Она более предпочтительна.

Чтобы реализовать вышеуказанный налоговый режим, в каждом субъекте РФ законодательно определяется примерный размер прибыли предпринимателя за год в зависимости от вида деятельности.

Это величина и становится возможной налоговой базой. Отчисления в бюджет осуществляются по ставке 6%. Предоставлять налоговую декларацию не нужно.

К какой ответственности могут привлечь лицо, незаконно сдававшее квартиру?

Незаконная сдача жилья в аренду чревата применением штрафных санкций. Их размер напрямую зависит от того, какая именно норма была нарушена.

Так, если человек не выполнил положения статьи 122 НК РФ и не заплатил налоги, в его отношении будет применено денежное взыскание в размере от 20 до 40% от неуплаченной суммы.

Значение показателя зависит от того, было ли правонарушение совершено умышленно.

Если гражданин получил доход и не предоставил налоговую декларацию, он нарушил статью 119 НК РФ. В этом случае предстоит заплатить 5% от взноса, который необходимо было перечислить, за каждый месяц задержки.

Общий размер взыскания не может превышать 30% от суммы или быть меньше 1000 руб. Если лицо допустила значительное нарушение требований Налогового кодекса РФ, его привлекут к уголовной ответственности.

Значительным считается неуплата налогов в размере больше 600000 руб. за 3 года для граждан или 2 млн. руб. для юридических лиц. Наказание будет установлено в соответствии с нормами статьей 198-199 УК РФ.

В отношении нарушителя, сдававшего помещение без договора, могут быть применены следующие санкции:

денежное взыскание;
привлечение к принудительным работам
лишение свободы;
арест.

Во внимание принимается степень тяжести преступления.

Куда можно подать жалобу на незаконную аренду квартиры?

На практике собственники стремятся лишь получать максимальный доход от сдачи жилья в аренду. Многие хозяева квартир не утруждают себя составлением договоров. Из-за нелегальной сдачи жилья может страдать не только бюджет государства, но и соседи.

Если владелец квартиры смотрит только на количество денежных средств, которые ему готовы предоставить клиенты, не разбираясь при этом, кого именно он пускают, поведение съемщиков нередко может выходить за рамки дозволенного.

Если сложилась подобная ситуация, соседи имеют право пожаловаться на арендодателя в уполномоченный орган, написав соответствующее заявление. В первую очередь стоит сообщить о сложившейся ситуации участковому. Он имеет право выяснить, на каком основании граждане проживают в помещении.

Если будет выявлено, что в квартире живут мигранты или лицо без регистрации, представитель уполномоченного органа вынес постановление о наложении административного штрафа. Такое правило закреплено в статье 19.15.1 КоАП РФ.

Если в помещении незаконно живут иностранные граждане, рекомендуется обратиться в миграционную службу. Представители налоговой службы заинтересованы в сообщениях о нелегальной сдаче помещений в аренду. Потому жаловаться на незаконное предпринимательство можно и в ФНС.

По факту обращения представитель уполномоченного органа вызовет собственника для дачи пояснений и проведет проверку. Если вину гражданина докажут, в его отношении будут применены штрафные санкции. Дополнительно он должен будет заплатить все начисленные налоговые платежи.

Если представители ФНС не выполняют возложенные на них обязательства, можно подать жалобу в прокуратуру.

Законная сдача квартиры в аренду

Выяснив, какой штраф за сдачу квартиры без уплаты налогов в 2019 году, большинство граждан принимают решение действовать в рамках закона.

Однако далеко не все знают, как правильно оформить акт сдачи квартиры в аренду. Основным документом, регулирующим правоотношения собственника и арендатора, является договор.

Особенности его составления зависят от того, кто именно будет пользоваться помещением.

Если арендатором является физическое лицо, необходимо оформить договор найма жилья. Если арендовать помещение хочет компания, нужно составить договор аренды. Каждое из бумаг оформляется в письменном виде. Если соглашение заключается более, чем на 1 год, сделка должна быть зарегистрирована в установленном порядке.

Эксперты советуют заключать договора на срок менее 1 года, оставляя возможность пролонгации. В этой ситуации участники сделки смогут сэкономить. Им не придется вносить госпошлину за выполнение регистрации.

Сдавать жилье имеет право владелец квартиры или его уполномоченный представитель. Эксперты советуют действовать самостоятельно. Если по каким-либо причинам это невозможно, необходимо оформить доверенность. Она должна быть заверена нотариально. Это приведет к дополнительным затратам. Решившись сдать жилье, необходимо выбрать способ исчисления налогов и уплаты платежей в бюджет государства.

Выбор зависит от многих факторов, в список которых входят:

доход, который удастся получить в результате сдачи помещения в аренду;
количество сдаваемых в аренду квартир;
размер расходов на содержание помещения;
статус владельца недвижимости;
налоговая политика, которая осуществляется в конкретном субъекте РФ;
категория, в которую входит жилье.

Эксперты советуют рассмотреть все доступные варианты отчисления налогов в бюджет, рассчитать примерный доход и только затем принять окончательное решение. Это позволит подобрать наиболее оптимальную налоговую систему.

Нужно помнить и о необходимости предоставления декларации. Нарушение норм налогового законодательства приведет к применению штрафов и иным неприятным последствиям.

Соблюдая все установленные законом норм, гражданин сможет беспрепятственно сдавать жилье.

Скачать образцы договоров аренды квартиры:

Источник: https://YurPortal.info/nalogi/sdacha-kvartiry-v-arendu-bez-uplaty-nalogov-chem-grozit/

Подоходный налог с аренды квартиры в 2019 году как уплачивать

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать?

Нормативными актами, регулирующими отношения по таким договорам, являются Гражданский кодекс РФ (Главы 34-35), а также Жилищный кодекс РФ, где прописаны все права и обязанности обеих сторон. В законе РФ прописывается факт необходимости регистрации договора аренды.

В первую очередь, такая регистрация нужна для того, чтобы закрепить права и обязанности сторон и предотвратить возникновение конфликтов.

Налог со сдачи квартиры в аренду

В этом разделе пишут размер оплаты и сколько раз в год необходимо ее вносить. Рекомендуется в договор найма внести сумму с учетом инфляции, роста цен на жилищно-коммунальные услуги.

Периодичность изменения размеров оплаты также вписывают в соглашение (например, раз в полгода); информацию об арендодателе и нанимателе (данные паспорта, место проживания, ИНН); условия получения денег за квартиру (например, потребовать предварительную оплату за два месяца или за полгода, если наниматель выедет до указанного срока, не внесет оплату или испортит имущество); где и когда составлен договор аренды квартиры (адрес и число).

Налог с аренды квартиры для физического лица: расчеты и ответственность

Для законной сдачи жилплощади необходимо заключить с квартирантами договор аренды.

Сдача в наем без документального оформления приравнивается к уклонению от уплаты налогов. Конечно, никому не нравится расставаться со своим деньгами.

Однако во избежание применения мер пресечения, налоги стоит все-таки выплачивать.

Расскажем о каждом способе уплаты обязательных платежей в бюджет подробнее.

Какие налоги платить за сдачу квартиры в аренду?

Поход в инспекцию
Для уплаты налога необходимо обращение в налоговую инспекцию (ФНС) по месту своей прописки (регистрации), независимо от адреса, по которому сдается имущество.
Если квартира сдаётся по доверенности, налоги всё равно платит хозяин квартиры.

Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

Но незарегистрированный договор аренды квартиры на 11 месяцев не освобождает вас от налогов и их уплаты.

Закон о налоговых каникулах для само занятых граждан распространяется только на нянь, сиделок, репетиторов и уборщиц. более того, такие граждане должны встать на налоговый учет.

они не будут платить налог с дохода в течение двух лет. но по истечении двух лет им придется становиться ип либо платить подоходный налог в размере 13%.

на арендаторов квартир данный закон не распространяется. сдача квартиры по договору найма не вошла в список налоговых органов как деятельность, освобождающая самозанятых граждан, в том числе пенсионеров, от уплаты ндфл.

сдача квартиры в аренду: схемы и способы уплаты налога

он взимается со всех видов денежных поступлений гражданина, которые, в соответствии с законодательством, считаются доходами.

кроме этого, такая деятельность считается еще и предпринимательской, поскольку основной целью ее осуществления является систематическое получение прибыли.

поэтому очевидно, что необходимость уплаты налогов для арендодателя является законодательной обязанностью, при несоблюдении которой он может быть привлечен к ответственности.

чем грозит сдача квартиры в аренду на 11 месяцев, если не платить налоги и не оформлять договор?

но большинство граждан, имеющих одну пустующую жилплощадь, стараются избежать встреч с налоговой. надо ли по закону отдавать налог государству и есть ли способы легально не платить в казну?

вопрос о том, как сдать квартиру в аренду и не платить не теряет своей актуальности.

чтобы полностью разобраться в этой теме давайте посмотрим, что об этом сказано в нормативных и законодательных актах?

уклонение от уплаты налогов может быть квалифицированно как нарушение закона, что повлечет за собой соответствующие санкции (ст. 171 ук рф, ст. 14.1 коап рф, ст.

198 ук рф). регистрация договора найма жилого помещения производится органами местного самоуправления и налоговой инспекцией. для регистрации договора вам необходимо обратиться в районную администрацию, к чьей территории относится сданное в наем (аренду) жилье, а так же в налоговые органы по месту вашего проживания.

Источник: http://zppmsk.com/podohodnyj-nalog-s-arendy-kvartiry-v-2017-godu-kak-uplachivat-83847/

Сдать квартиру без налогов на 11 месяцев

30.03.2018

Патент можно взять сроком от 1 до 12 мес. на своё усмотрение. Стоимость его составляет 6% от предполагаемого дохода за год. Если патент выдан на меньший срок, осуществляется перерасчёт. Покупая патент, вы избежите уплаты налогов и подачи деклараций законным способом.

Сдать квартиру и не платить налоги – это возможно

Многие заключают договор найма квартиры на 11 месяцев, чтобы не регистрировать его. Тем самым получая плату за сдачу квартиры и уклоняясь от уплаты налогов. В этом случае о доходах, налоговая может узнать, если у неё будет ваш договор найма. Соседи, участковый или сам наниматель может сообщить в соответствующие органы о вашей деятельности.

Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

Если вы хотите сдать жилье во временное пользование третьим лицам на срок менее 11 месяцев, вы можете не регистрировать договор аренды в соответствующих государственных органах. Но незарегистрированный договор аренды квартиры на 11 месяцев не освобождает вас от налогов и их уплаты.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

На сегодняшний день можно обратиться за помощью к риелтору, в таком случае всеми делами занимается обученный человек, который будет учитывать все пожелания.

С ним также нужно составить договор, в котором будут прописаны все возможные пункты дальнейшей работы.

Риелтор занимается поисками клиента и всеми бумажными делами, хозяину жилья нужно только одобрить результат и передать ключи съёмщику.

О нюансах уплаты налога за сдачу квартиры в аренду на 11 месяцев

Но на практике сотрудник налогового органа может доказать получение дохода, который будет облагаться все теми же 13% для физического лица.

И если арендодатель утаит сведения о прибыли, то обязан будет также выплатить штраф. Для законопослушных плательщиков сдача аренды квартиры на срок менее года не играет никакой роли.

Им необходимо указать доход за несколько месяцев и заплатить указанную сумму.

Чем грозит сдача квартиры в аренду на 11 месяцев, если не платить налоги и не оформлять договор

физическое лицо вносит в казну 13% от прибыли. Каждый год ему требуется подавать декларацию в ФНС в период с 1 января по 30 апреля.
Индивидуальный предприниматель – 6% (упрощенная система). Оплата в данном случае происходит не раз в год, а раз в квартал.

Помимо 6% потребуется еще вносить деньги в Пенсионный фонд.

Покупка патента. Если раньше его приобретение стоило около 60 000 руб., то сейчас его размер зависит от метража объекта и местонахождения. Такая система выгодна для владельцев нескольких апартаментов или элитных дорогостоящих квартир.

Нужно ли платить налог

Нет, это не так. Доход, получаемый от сдачи в наем/аренду недвижимости подлежит налогообложению в ЛЮБОМ случае. Срок договора абсолютно никакого значения не имеет.

Однако Вы правы, встречаются некоторые горе-риэлторы, которые считают, что при заключении договора на 11 месяцев налог платить не нужно.

По истечении налогового периода (календарный год) налогоплательщик обязан подать налоговую декларацию (до 30 апреля) и впоследствии уплатить налог. Другое дело, что большая часть наших сограждан этого не делает.

Сдача квартиры в аренду и налоги

Заключение договора найма (аренды) на 11 месяцев не обеспечивает вам освобождение от уплаты налогов, а только лишь разрешает вам не регистрировать этот договор в налоговой.

Вы можете не платить налоги с прибыли, полученной за сданное в аренду жилье, но, если налоговый инспектор сможет доказать, что прибыль вы все же получили — вам придется заплатить налог и, возможно, штраф.

Кроме того, при заключении договоров найма (аренды) на срок в 11 месяцев по итогу года вы можете заплатить налоги, к примеру, за два месяца. То есть сообщить, что вы два месяца сдавали свою собственность в аренду, получили прибыль и заплатили с нее налог.

Занижение суммы арендной платы.

Это неплохой, однако, рискованный способ снижения налогов.

Конечно, с одной стороны, вы экономите, так как вы можете указать в договоре формальную арендную плату в 100-1000 рублей и по итогам года заплатить налог с этой суммы, однако с другой стороны, вы рискуете напороться на недобросовестного арендатора, который задолжает вам оплату за квартиру.

В случае судебных разбирательств, вы никак не сможете доказать, что на самом деле человек должен вам, к примеру, 90 тысяч рублей за три просроченных месяца, а не те 3000, которые он должен за три месяца, согласно договору найма (аренды).

Вы поселили родственника или знакомого.

Как показывает практика, налоговый инспектор может обнаружить, что в вашей квартире проживают чужие люди. Однако это совершенно не обязательно является доказательством того, что вы сдаете квартиру, получая прибыль от этого мероприятия. На самом деле вы могли поселить туда своих родственников или знакомых без оплаты и без заключения договора — это ваше право и ваше личное дело.

Налоговый инспектор доказал, что вы сдаете квартиру, и у него есть образец договора аренды. Однако и это еще не означает, что, сдавая квартиру, вы получаете прибыль. Если на руках у инспектора нет документов, подтверждающих получение вами арендной платы, вы можете сказать, что да, квартиру сдали. Однако доход не получили — жильцы не платят.

Налог на сдачу квартиры в аренду: сколько и как платить, и можно ли не платить налог

Если же вы преступили закон уже не в первый раз, все штрафы увеличиваются вдвое. Кроме того, за уклонение от уплаты налогов существует ответственность уголовного характера: если ваши долги превысили 300 000 рублей, то у вас могут удержать еще от 100 до 300 тысяч, либо последует лишение свободы на срок до 12 месяцев.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать

Расписка должна быть составлена арендодателем. Способ составления не важен — можно написать вручную, либо с использованием электронных средств. Но стоит учитывать, что в случае возникновения каких-либо разногласий первый вариант будет более выигрышным, так как позволит суду назначить почерковедческую экспертизу.
Само написание документа должно быть максимально аккуратным, так как наличие помарок или исправлений может привести к потере им юридической силы.
Обязательно необходимо указывать сведения о лицах, упомянутых в расписке: фамилия, имя, отчество, паспортные данные. Также необходимо обозначить дату принятия денежных средств, а также сумму и период, за который они выплачиваются.

Рекомендуем прочесть: Если оформить квартиру на несовершеннолетнего ребенка

Сдать квартиру и не платить налоги

Главная гарантия соблюдения прав и интересов собственника квартиры при ее сдаче обеспечивается договором, в который включены соответствующие условия.

При наличии определенных знаний собственник способен составить такой договор сам.

Но он также может обратиться за помощью к специалистам по операциям с недвижимостью (юристам и риэлторам), которые исходя из требований и конкретной ситуации составят договор найма, наиболее полно защищающий интересы арендодателя.

Сдача квартиры в аренду: налог с аренды, документы, декларация

4) Естественно, применять КоАП или УК зависит от размера полученного дохода. Но как его подсчитать, когда многие арендодатели сдают квартиры посуточно, не заключая договоры. Вы описали ситуацию выше — наличие только свидетельских показаний соседей. У ФНС или правоохранительных органов для суда этого будет недостаточно в качестве доказательств.

И ещё вопрос: какое значение имеет ежемесячная денежная сумма указанная в договоре

Стандартные налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются плательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие вычеты (п. 3 ст. 218 НК РФ).

Сдача в наём жилья

В некоторых регионах страны, как правило курортных, сдача квартир внаем облагалась ЕНВД. Желающие же, например, сдать квартиру в Санкт-Петербурге, как и в подавляющем большинстве других регионов страны, должны были уплатить подоходный налог в размере 13%. Проблема крылась с отношении налоговиков к арендодателям.

Налоговая инспекция была согласна принимать такие налоги только от граждан, официально зарегистрировавших свою предпринимательскую деятельность и ставших ИП. Прослойка желающих вести себя с государством честно, стала таять.

Но тут на помощь добросовестным налогоплательщикам пришло министерство финансов, выпустив разъяснительное письмо, в котором однозначно указало, что никаких признаков предпринимательства в сдаче излишков жилой площади в аренду не просматривается.

По мнению минфина — основные признаки предпринимательства — это наличие долговременных и устойчивых связей с поставщиками и с покупателями, организация производственных, торговых и логистических цепочек, сделки должны быть частыми и повторяющимися.

Но самое главное — необходимо доказать что жилье было приобретено исключительно с целью извлечения прибыли, а не было гражданином унаследовано или ему подарено. Правда в этом же письме МинФин уточнил, что если гражданин зарегистрируется в качестве Индивидуального Предпринимателя, то может получить льготы — например, он сможет вычитать стоимость коммунальных услуг из налогооблагаемой базы.

Чем грозит сдача квартиры в аренду на 11 месяцев, если не платить налоги и не оформлять договор

Но этот вариант сопряжен со множеством рисков, так как в этом случае размер оплаты обговаривается устно, чем может воспользоваться в корыстных целях недобросовестный наниматель. Срок подачи декларации в налоговую начинается в январе и заканчивается в апреле. По истечению этого времени можно просто уничтожить документ и заключить новый.

Источник: https://uristsos.ru/nasledstvo/sdat-kvartiru-bez-nalogov-na-11-mesyatsev

Налог от сдачи единственной квартиры в аренду

Уклонение от налогов, полученных от сдачи квартир, может привести к уголовной ответственности по статье 198 УК РФ – в виде штрафов от 100 до 300 тысяч рублей. Уже более десяти лет налоговые власти регулярно обещают взять на карандаш все квартиры, сдаваемые в наём, и взыскать подоходный налог с их владельцев.

Собственники жилья в ответ серьёзно кивают, но не торопятся держать отчёт. По данным администрации Екатеринбурга, в 2013 году две тысячи горожан указали в налоговой декларации доходы от сдачи жилья, тогда как реально в столице Урала арендуется от 10 до 50 тысяч квартир.

При этом есть некоторые симптомы, указывающие на то, что сегодня налоговики, при поддержке других госструктур, всё же начали закручивать гайки.

Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

Налоговая база НДФЛ от аренды: 20 000 х 12 = 240 000 руб.

[info]Арендодатель постоянно проживает в России, то есть более 183 календарных дней в течении последовательных 12 месяцев, по правилам статьи 208 Налогового кодекса РФ такой гражданин Молдавии признается налоговым резидентом РФ, к доходам от аренды применяем налоговую ставку 13%. [/info]

НДФЛ = 240 000 х 13% = 31 200 руб. Пример 2: Гражданин России, постоянно проживающий в Мюнхене сдает принадлежащую ему квартиру в Москве за 20 000 руб.

в месяц в течение 2016 года Рассчитать сумму НДФЛ на доход от сдачи в аренду за 2016 год. [attention]Решение: Налоговый период НДФЛ – календарный год – 12 месяцев. [/attention]

Налоговая база от аренды: 20 000 х 12 = 240 000 руб.

Страховой взнос в ФФОМС за год = МРОТ х тариф х 12 месяцев Для 2016 года взнос в ФФОМС за год = 3 796,85 руб.(6 204 руб. × 5,1% × 12 мес.), где 6 204 — минимальный размер оплаты труда ( [important]МРОТ). То есть налоговая нагрузка предпринимателя по УСН в 2016 году увеличивается белее чем на 23 000 руб. [/important]

А если годовой доход превысит 300 000 руб. взносы в пенсионный фонд увеличатся на 1% от суммы, превышающей 300 000 руб. Например, арендная плата за дорогостоящие квартиры в Москве могут превышать 100 000 руб. в месяц, а годовой доход — соответственно, 1 200 000 руб. тогда дополнительная плата в ПФР составит 1% х (1 200 000 — 300 000) = 9 000 руб.

Налоговая декларация по УСН Налоговая декларация подается один раз в год.

ИП, применяющий УСН, подает налоговую декларацию не позже 30 апреля года, следующего за истекшим налоговым периодом. Это совпадает с условиями применения налога физическими лицами НДФЛ.

Налоги от сдачи квартиры в аренду. выбор оптимальной системы налогообложения

Если же такой пункт в соглашении отсутствует, то временем оповещения является 3 месяца до дня расторжения договора.

Как фиксировать поступление денежных средств? Факт расчета за найм и аренду жилого помещения фиксируется официальным документом — распиской. Строго регулируемой законом формы составления нет. Но есть несколько важных правил, которых необходимо придерживаться:

Расписка должна быть составлена арендодателем. Способ составления не важен — можно написать вручную, либо с использованием электронных средств.

Жилищный консультант

Фиксировать получение денег от жильцов3. Оформить временную регистрацию арендаторов.4. Платить налог с дохода от аренды. О том, как выполнить первые два пункта мы ранее подробно рассказывали в статье «Бумажные аспекты аренды жилья».

Оформление временной регистрации (прописки) — процедура достаточно простая. Единственное, что следует помнить, — прописать иностранного гражданина можно, только если у него есть вид на жительство или разрешение на временное проживание.

Прописка такого жильца оформляется не в паспортном столе, а в районной миграционной службе.

Ну и ещё один момент – для оформления временной регистрации не требуется согласие всех собственников жилья.

Отдельно рассмотрим вопрос уплаты налога с доходов от сдачи квартиры в найм.

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать?

Однако поймать за руку того, кто не платит налог на сдачу жилья в аренду, порой оказывается очень сложно. Чаще всего это случается, когда жильцы не очень благонадежны, и соседи, возмущенные их поведением, могут сообщить о своих подозрениях на нелегальную деятельность собственника участковому.

Он, в свою очередь, собирает и документально засвидетельствует информацию о жильцах и владельце жилья, и если с помощью этой информации можно подтвердить наличие незаконной аренды, то дело передаётся в налоговую службу, а затем может попасть в суд.

Но судебная практика показывает, что имея лишь косвенные доказательства, в виде тех же заявлений соседей, очень сложно доказать получение незаконных доходов.

Другое дело, если у ФНС на руках имеется оформленный договор аренды.

Тогда почти наверняка «уклонисты» будут привлечены к ответственности по действующему законодательству.

Пять простых правил, как избежать налоговых проблем при сдаче жилья в аренду

Порядок уплаты Тем лицам, которым необходимо выплатить налог, нужно составить и подать налоговую декларацию до 30 апреля включительно. Причем следует это сделать в год, который следует за уже истекшим налоговым периодом.

Можно сдать документ лично, а также через доверенное лицо, в электронном виде, и даже по почте. Оплатить необходимо не позднее 15 июля.

Для ИП Обычно арендодатели стараются оформить свою деятельность как ИП для уменьшения налогового бремени, лежащего на них.

Ведь появляется возможность перейти на упрощенный налоговый режим, что существенно экономит финансы.

Однако прежде чем разберем данный тип налогообложения, следует выяснить, как заплатить НДФЛ. НДФЛ Если индивидуальным предпринимателем принято решение оплачивать именно налог на прибыль и не переходить на упрощенку, тогда размер взимаемого налога составит 13%, как и для физлиц.

Аренда квартиры налог

Сами по себе изменения это дополнения в главу 23 (НДФЛ) НК РФ в статью «Доходы, не подлежащие налогообложению».

При этом освобождение предоставлено физическим лицам за оказание только следующих услуг:

по присмотру и уходу за детьми;
по репетиторству;
по уборке жилых помещений.

Также не следует забывать, что освобождение самозанятых граждан от налогообложения НДФЛ носит временный характер, то есть на период с 2017 по 2018 год.

Кроме того, в правительстве активно обсуждается повышение НДФЛ с 13% до 15%, поэтому величина налога с дохода от сдачи квартиры физического лица будет увеличиваться.

Действительно, Госдума РФ приняла закон, согласно которому самозанятые граждане освобождаются от уплаты налогов на два года. Однако нет четкого определения «самозанятых», и Госдума предложила это сделать региональным властям.

Декларирование полученного дохода Помимо обязанности по уплате налога, гражданин, получивший доход от сдаваемого в аренду жилья, должен отразить полученную прибыль в налоговой декларации по форме 3-НДФЛ и подать ее в налоговый орган по месту своей прописки.

Срок сдачи отчетности – до 30 апреля года, следующего за тем, когда был получен доход.

По доходам, полученным в 2015 году, гражданин должен отчитаться в срок до 04 мая 2016 г.

При расчете НДФЛ от аренды квартир, домов, офисов и иного недвижимого имущества могут уменьшить полученный доход на стандартные и социальные налоговые вычеты.

Стандартные вычеты: По правилам статей 218 Налогового кодекса РФ налогоплательщики налога НДФЛ вправе уменьшит налогооблагаемый доход в связи с наличием несовершеннолетнего ребенка и обучающегося совершеннолетнего ребенка возрастом до 24 лет : 1 400 рублей — на первого ребенка; 1 400 рублей — на второго ребенка; 3 000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка; 6 000 рублей — на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.
Размер потенциального дохода устанавливается нормативными актами регионов, в частности, в Москве указанный доход определяется в соответствии с законом № 53 от 31.10.2012г. Согласно данному акту потенциальный доход от сдачи квартиру в аренду в г. Москве зависит от места нахождения сдаваемого в аренду жилья и колеблется от 210 тыс. руб. до 10 млн. руб. в год. Необходимо отметить, что указанный доход рассчитывается только по одной квартире. Если их несколько, то сумма, соответственно, будет выше. Срок патента составляет от 1 месяца до года. В зависимости от срока, на который куплен патент, определяется порядок его оплаты. Если патент выдан на срок меньше полугода, он должен быть оплачен до окончания его действия, а если больше, чем на 6 месяцев, то двумя платежами: 1/3 в течение трех месяцев с даты получения и оставшиеся 2/3 до окончания срока действия патента.

Источник: https://jurist-company.com/nalog-ot-sdachi-edinstvennoj-kvartiry-v-arendu/

Как не платить налог со сдачи квартиры в аренду физическим лицом

Если же такой пункт в соглашении отсутствует, то временем оповещения является 3 месяца до дня расторжения договора. Как фиксировать поступление денежных средств? Факт расчета за найм и аренду жилого помещения фиксируется официальным документом — распиской. Строго регулируемой законом формы составления нет. Но есть несколько важных правил, которых необходимо придерживаться:

Расписка должна быть составлена арендодателем. Способ составления не важен — можно написать вручную, либо с использованием электронных средств.

Нельзя забывать также и НДС – 18% в пользу государства.

Также имеет значение, является ли сдача в аренду жилого помещения основным занятием фирмы. От этого будет зависеть, как будут определяться доходы – от реализации или внереализационные, что будет влиять на верный расчёт прибыли для выплаты налогов.

Важно

Порядок уплаты Налоговая декларация должна быть сдана юридическим лицом в соответствующий налоговый орган в течении четырех недель по истечению каждого квартала, а годовая – до 28 марта следующего года.

Платит ли арендатор? При заключении возмездного договора, наниматель не обязан выплачивать никаких налогов.

Исключение является только случай выделения в самом договоре пункта, по которому налоги наймодателя выплачивает тот, кто арендует жильё.

Налоги от сдачи квартиры в аренду. выбор оптимальной системы налогообложения

Но стоит учитывать, что в случае возникновения каких-либо разногласий первый вариант будет более выигрышным, так как позволит суду назначить почерковедческую экспертизу.

Само написание документа должно быть максимально аккуратным, так как наличие помарок или исправлений может привести к потере им юридической силы.
Обязательно необходимо указывать сведения о лицах, упомянутых в расписке: фамилия, имя, отчество, паспортные данные. Также необходимо обозначить дату принятия денежных средств, а также сумму и период, за который они выплачиваются.

Заверять у нотариуса написанную от руки расписку не имеет смысла — документ и так имеет юридическую силу.

Внимание

А вот при использовании в процессе составления электронных средств и распечатке на принтере к услугам нотариуса лучше всего прибегнуть.

Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

УСНО Многие собственники имеют только одно «лишнее» помещение, с которого можно получить доход.

Но есть и такие, у кого их имеется несколько, а также множество людей, считающих НДФЛ непомерно высокой налоговой ставкой.

Для последних двух категорий есть возможность оформить выплаты несколько иначе. Для этого физическому лицу необходимо зарегистрироваться как индивидуальному предпринимателю с упрощенной системой налогообложения. Плюсом этих действий является снижение налоговой ставки до 6%. Но есть и некоторые минусы, которые стоит учитывать при выборе данного метода оплаты налогов:

Процедура регистрации ИП предполагает сбор документов и оплату госпошлины (на 2018 год — 800 рублей), а также занимает какое-то количество времени.
Налоговые платежи платятся не один раз в год, как в случае с НДФЛ.

Какие налоги платить при сдаче квартиры в аренду или наём

При этом неважно, сколько сдавалась недвижимость – год или одни сутки.

Сумма налога на сдачу Как рассчитать сумму налога на аренду? На сегодняшний день существует 3 способа уплаты:

Собственник выступает как физическое лицо — 13% от полученного дохода.Декларацию подавать в ФНС по месту нахождения один раз в год в период с 1 января до 30 апреля.
Собственник жилья регистрирует ИП – 6%.Сумма меньше, но больше хлопот. Регистрируется индивидуальное предприятие, оплата происходит поквартально, т.е. 4 раза в год.Также придется отчислять деньги в пенсионный фонд.
Еще один вариант оплаты – приобретение патента на сдачу квартиры.Сумма патента в 2014 году составляла 60000 рублей. В 2017-2018 году правила немного изменились — теперь стоимость будет зависеть от площади квартиры, а также местонахождения (в центре Москвы, как всегда, патент будет стоить дороже всего).

Какой налог со сдачи квартиры в аренду нужно уплачивать?

За уклонение от погашения государственных пошлин могут грозить:

Штраф в размере не более трехсот тысяч рублей;
Общественные работы. Общая их продолжительность не должна быть ниже 180 часов;
Арест.
Общий его срок может варьироваться от пару месяцев до полугода.

Важно! Существуют и более серьезные меры наказания.

Они полагаются за уклонение от погашения государственных пошлин в особо крупном размере. «

Особо крупным размером» считается получение за аренду квартиры или дома выручки, общая сумма которой превышает 21 тысячу рублей, на протяжении несколько лет.[/WARNING] За данного правонарушение физическому или юридическому лицу могут грозить:

Денежный штраф. Его сумма превышает триста тысяч рублей в зависимости от тяжести совершенного преступления;
Арест.

Какой налог должен заплатить собственник жилья за сдачу своей квартиры в аренду?

Собственник имеет право вменить в обязанность нанимателю любые другие действия, которые позволят сохранить квартиру в должном виде и не причинить вреда другим гражданам.

Другое существенное условие — цена найма и порядок оплаты. Как правило, в договоре указывается сумма и период времени, за который она вносится.

Целесообразно указать, в какой срок наниматель обязан передать эту сумму хозяину квартиры, а также последствия просрочки оплаты.

Это условие позволит собственнику взыскать с жильца штраф или неустойку, если тот пропустит срок оплаты.

Э. Завгородняя советует оговорить обязанности по оплате жилищно-коммунальных услуг, услуг телефонной связи, Интернета, обслуживания домофона или охраны подъезда.

От такого условия, как срок договора, зависит ряд обстоятельств. Если срок в договоре не указан, по закону он считается заключенным на пять лет.

Налог на аренду

И если между гражданами вместо договора найма будет заключён договор аренды, то в случае разрешения каких-либо конфликтных ситуаций в суде, он может быть признан недействительным.

Сроки действия договора По временным рамкам договоры можно классифицировать следующим образом:

Краткосрочные. Чаще всего имеет место сдача помещения посуточно, либо на несколько суток
Долгосрочные. Здесь срок действия фиксируется конкретно — до 5 лет. На большее время возможность заключения не предусмотрена.

При отсутствии указания длительности договора, он считается заключенным на 5 лет. А вот расторгнуть сделку можно только если предупредить другую сторону заблаговременно. Есть возможность в самом договоре прописать срок, за который нужно сообщить о прекращении отношений между участниками.

Сдать квартиру и не платить налоги

Собственники, которые хотят правильно сдать квартиру, в отсутствии четких инструкций начинает собирать сведения всеми доступными способами.
Источником информации, конечно, как всегда служат соседи, знакомые, коллеги по работе и в последнее время средства массовой информации.

В итоге, в вопросе «как сдать квартиру в аренду» появляется много противоречивой информации и куча сомнительных советов.

Что же нужно знать о налогах со сдачи квартиры в аренду? Кризис в аренде? Нет, не слышали)) Статья о том, почему у нас ВСЕГДА есть желающие снять жилье в аренду Закон о налоге на сдачу Согласно закону (налоговому кодексу) любой доход, полученный от сдачи квартиры в аренду, подлежит обязательному налогообложению.

Огромным заблуждением является мнение, что если договор найма заключен на срок менее года (например, договор на 11 месяцев), ничего платить не надо.

Доход получен – заплати государству.

Налог на доход от сдачи квартиры в аренду

Необходимо отметить, что стоимость патента нельзя уменьшить на уплаченные страховые взносы.

Отчетность на патенте ИП не сдают. Что выбрать, чтобы платить меньше Сравним все три вышеперечисленные ситуации и определим в каком статусе гражданину придется платить меньше всего. Исходные данные: Листьев С.В в 2015 году сдавал в аренду свою квартиру в районе м. Бибирево (муниципальный округ Бибирево) и получил с этого доход 654 600.

Как физлицо (без регистрации в качестве ИП) сумма НДФЛ к уплате в бюджет составит 85 098 руб. (654 600 * 13%).
При применении УСН «доходы» (только для физлиц, зарегистрированных в качестве ИП) сумма налога, уплаченного за год, составит 62 477 руб.
(654 600 * 13%) — 22 261 (обязательные страховые взносы в ПФР и ФОМС).
Стоимость патента (тоже только для ИП) на год составит: 30 000 тыс. руб. + 22 261 руб. страховые взносы.

Треть придется заплатить до истечения 90 календарных дней с момента покупки, а оставшиеся средства внести до конца срока действия.

Для юрлиц Для юридических лиц процесс подачи декларации и подлежащие уплате налоги мало чем отличаются от порядка выплаты налоговых сборов для ИП. Однако все же рассмотрим его поподробнее.

Ставки и виды налогов В случае сдачи в аренду жилья юридическим лицом, которое применяет УСН, то принцип выплаты налогов отличается от случая с ИП только в том, что декларацию необходимо подать до 31 марта.

Но если применяется общий режим, то предприятие будет выплачивать налог на прибыль.
Для его правильного исчисления необходимо заключение письменного договора, в котором следует указать способ поступления платежей.
Это могут быть ежемесячные, а также ежеквартальные выплаты.

Источник: https://vipkonsalt.ru/kak-ne-platit-nalog-so-sdachi-kvartiry-v-arendu-fizicheskim-litsom/

На какой срок можно сдать квартиру без уплаты налога

Согласно пункту 1 статьи 119 Налогового кодекса, это 5% неуплаченной в установленный срок суммы налога, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 тысячи рублей. За уклонение от уплаты налогов предусмотрена и уголовная ответственность. Ее регулирует ст. 198 УК РФ», — рассказывает юрист компании «М16-Консалтинг» Сергей Зайцев.

adamgregor/Depositphotos «Мы часто слышим то там, то тут выражения «легальная аренда» и «официальная сдача квартиры», однако хочется пояснить, что в законодательстве РФ не зафиксированы такие понятия.

Согласно Гражданскому Кодексу РФ, договор, заключенный в простой письменной форме с указанием данных обеих сторон, суммы ежемесячной выплаты и срока аренды, подписанный арендодателем и арендатором, и будет являться официальным документом.

На какой срок можно сдавать квартиру без налогов

Срок аренды квартиры без налогов — можно ли сэкономить на налоге

Важный пункт — санкции за нарушение условий договора, ответственность в случае причинения вреда соседям (залив, пожар и т. п.). Это позволит взыскать с нанимателя любые убытки, причиненные его действиями. В интересах собственника предусмотреть максимальное количество случаев ответственности нанимателя за действия, нарушающие условия найма.

Сдать квартиру и не платить налоги

За значительные нарушения требований налогового законодательства, выразившиеся в неуплате налогов в крупном размере (более 600 тысяч рублей в пределах 3 лет – для граждан и 2 млн рублей – для юрлиц) и исходя из степени тяжести преступления, введена уголовная ответственность (статьи 198, 199 УК РФ) в виде:

Незаконная сдача квартиры в аренду без уплаты налогов, чем это грозит владельцу

С одной стороны, договор найма квартиры — опасный документ: если он попадет к налоговикам, то позволит им доначислить НДФЛ.

Но, с другой стороны, попытка обойтись без договора может привести к еще более печальному результату, чем доначисление НДФЛ.

Договор найма позволяет собственнику быть уверенным, что квартира и имущество останутся в полной сохранности, а арендатору — что хозяин неожиданно не выселит его из квартиры, не вернув залог.

Как налоговики «работают» с теми, кто сдает квартиры в аренду

По закону все доходы, которые люди или организации получают, сдавая в аренду недвижимость, облагаются налогом – НДФЛ. Этот налог обязаны платить все: и россияне, и граждане других государств.

Важный момент: 13-процентная ставка налога распространяется лишь на физических лиц, которые являются налоговыми резидентами РФ (то есть на тех, кто находился в стране более 183 дней).

Если вы живете за границей и в течение года провели в России меньше времени, то налоговая ставка увеличивается до 30%.

Передача денег при подписании соглашения о безвозмездном пользовании, обставляется следущим образом: квартирант пишет расписку, о том что он берет деньги у собственника в долг на месяц. По прошествии отчетного периода старая долговая расписка рвется и пишется новая.

Если вы не зарегистрированы как ИП (индивидуальный предприниматель) и намерены платить налоги как физическое лицо, вы обязаны оплачивать налог в размере 13% со всех доходов от сданного в наем жилья.

Реквизиты для оплаты вам подскажут в налоговой службе.

Кроме того, ежегодно вы должны подать декларацию о доходах по форме 3-НДФЛ, а также оплатить налог в оговоренном выше размере от всей суммы доходов за год от сданного вами жилья.

Сдача квартиры в аренду и налоги

Выбираем общую систему налогообложения. Общую систему налогообложения большинство предпринимателей не рассматривает в качестве возможной. Одними из многих причин являются тяжесть налогового бремени и обязанность ведения непростого налогового учета по соответствующим налогам.

Сдаем квартиру внаем: какие налоги платить и не уплачивать лишних налогов

Чтобы обойти налогообложение, следует составлять сделку на срок менее 1 года. Максимальные сроки, что не облагаются налогом, это 360–364 дня. В таком случае наём происходит без обложений.
Безмолвное пользование апартаментами также позволит избежать дополнительных выплат.Если сдаётся жилье, то следует оформить акт безвозмездного использования, в котором будут прописаны все нужные условия между обеими сторонами. Стоит обратить внимание на пункт оплаты, в котором не должно стоять никакой суммы. При таком договоре контролирующие органы не смогут предъявить никаких претензий по уклонению от налогов.
Отсутствие договора: если сдавать квартиру без документального соглашения, то оплачивать пошлину просто нет оснований, но существует риск для обеих сторон из-за невыполнения устных договорённостей.
Умолчание о том, что сдаётся квартира, как вариант возможно, но оно не эффективно.Хотя таким способом пользуется не один арендатор, ведь 13% годовых довольно внушительная сумма.

Надо ли платить налоги, если сдаешь квартиру на 11 месяцев

Многие интересуются, что будет тем, кто сдает квартиру без налогов. Платить налоги или нет — личное дело каждого, однако за неуплату налогов в соответствие со статьей 122 НК РФ начисляется штраф. Минимальный размер штрафа составляет 20% от неоплаченной суммы налогов, максимальная ставка – 40%.

Можно ли сдавать квартиру без уплаты налогов

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов чем грозит

Владелец жилья, после регистрации индивидуального предпринимательства, может приобрести официальный патент на сдачу квартиры в аренду. Такой шаг делает аренду объекта недвижимости видом предпринимательской деятельности, при этом сумма налога будет составлять не тринадцать, а всего лишь шесть процентов, которые высчитываются от годового дохода.

Можно ли сдавать квартиру без уплаты налогов

Таким образом, сдача квартиры в аренду без налогов возможна, если квартиросъемщик – физлицо. Тогда о договоре найма будут знать 2 человека: собственник квартиры и ее наниматель. Но если возникнут какие-то проблемы, защитить свои права арендодателю будет сложно.

Налог на сдачу квартиры в аренду: сколько и как платить, и можно ли не платить налог

— Действующий Жилищный кодекс не содержит в этой части каких либо ограничений. Предоставление жилья внаем осуществляется на основании договора найма, который должен быть зарегистрирован в ЖЭСе. Кроме того, в случае, если Вы собираетесь сдавать квартиру внаем необходимо также стать на налоговый учет и производить уплату подоходного налога.

Источник: https://uristtop.ru/darenie-nedvizhimosti/na-kakoj-srok-mozhno-sdat-kvartiru-bez-uplaty-naloga