Словарь банковских терминов
Аверс
Аверс лицевая сторона монеты. На этой стороне указывается достоинство денежного знака и символы, относящиеся к его происхождению. Часто в качестве таких выступают изображении государственных деятелей, символика государства или банка, который монету выпустил.
Но четких требований к оформлению аверса нет. Например, на российских монетах изображается Георгий победоносец или двуглавый орел, а также надпись Банк России.
Авторизация
Авторизация (банковской карты) разрешение на использование данных. В случае с пластиковой картой, разрешение проводить списание средств. Стоит отметить, что авторизация кредитки возможна только в том случае, если на вашем балансе остается большая сумма средств, чем вы желаете списать.
Банковская гарантия
Банковская гарантия обязательство банка в письменной форме заплатить долг за получателя займа третьему лицу. Например, если одна компания обязуется выплатить другой определенную сумму средств, предоставляя банковскую гарантию, то в случае невыполнения таких обязательств, обязанности плательщика возьмет на себя банк (так как он гарнировал этот платеж).Сторона, гарантирующая выплату (банк) именуется гарант. Тот, за кого предоставляется гарантия, является принципалом. А получателя средств называют бенефициаром. Стоит отметить, что банк за гарантийные услуги взимает плату и составляет специальный договор.
Поэтому перекинуть свои долги на финансовую организацию не получится.
Банковская карта
Банковская карта современный платежный инструмент в виде карточки из пластика, имеющий номер, специальный пин-код, магнитную полосу и некоторое другие данные. К карте привязан банковский счет с помощью которого можно осуществлять финансовые операций. При помощи пластиковых карточек вы имеете возможность проводить безналичные платежи, обналичивать средства, получать кредиты, оплачивать различные услуги и тд.
Словарь банковских терминов
Знать банковские термины должен каждый, кто имеет дело со сферой кредитования. Ведь только четкие определения банковских понятий позволят вам получить выгоду от сотрудничества с кредитными организациями. Мы собрали на этой странице все термины, от простых и часто используемых, до редких и сложных.
Банковский термин — помощник заемщика
Как известно, банкам запрещено использовать мелкий шрифт при составлении кредитных договоров. Но вот об использовании профессиональной терминологии никто ничего не говорил. Поэтому, читая финансовые документы, вы всегда рискуете столкнуться с труднопроизносимыми словами, смысл которых определить нереально. Чтобы такого не произошло просто заходите к нам.
Мы позволим вам узнать, что обозначает то или иное банковское понятие. И после этого для вас не останется ни одного сложного к восприятию предложения в вашем кредитном договоре. Несмотря на кажущуюся простоту, многие люди терпят большие убытки лишь от того, что не понимают банковских слов.
А времени на поиски этих определений нет.
Но с нашей помощью тратить время вам не потребуется. Ведь здесь вы узнаете: что такое девальвация, в чем суть понятия рефинансирование, что значит кредитная линия и тд. Подробный словарь банковских терминов к вашим услугам.
Мы собираем самые актуальные определения, чтобы предоставить их вам. Все гениальное просто. И это относится к банковской тематике. Ведь с помощью этого раздела сайта для вас откроются совершенно новые знания. Стать кредитным специалистом теперь легко.
Загляните сюда, и банковская терминология перестанет быть для вас серьезной проблемой.
Словарь банковских терминов и понятий
Банковские термины обильно используемые финансовыми работниками часто ставят нас в неловкое положение. Вместо того, чтобы попросить объяснить то или иное банковское понятие, а заодно предложить использовать понятные всем термины и слова, мы делаем вид что понимаем о чем идет речь. Для того, чтобы не оказаться в подобной ситуации, мы подготовили для вас краткий словарь основных банковских терминов и понятий.
Акцепт. Обязательство плательщика оплатить в установленный срок, выставленный на оплату счет.
Акция. Документ в виде ценной бумаги. Владелец акции является участников (владельцем) акционерного общества и имеет право на получение части прибыли (дивидендов) этого предприятия.
Аннуитет. Этот банковский термин часто используется при оформлении кредита. И подразумевает один из способов выплаты кредита, а именно, ежемесячно, равными суммами.
Банк-гарант. Банк, поручившийся и обязавшийся произвести платежи за своего клиента.
Безналичные расчеты. Безналичные расчеты используются между организациями, имеющими для этого расчетный счет в банке.
БРИК. Аббревиатура четырех стран Бразилия, Россия, Индия и Китай.
Брокер. Посредник между продавцов и покупателем. Осуществление сделок производится на бирже.
Бюро кредитных историй. Современный банковский термин. БКИ это организация, в которой хранятся данные об организациях и физических лицах, имеющих или имевших кредиты в банках.
Положительная кредитная история в последнее время становится решающим фактором для положительного решения по кредиту.
Валовый внутренний продукт (ВВП). Этот термин используется в масштабе государства. Означает рыночную стоимость всех произведенных товаров и оказанных услуг за год.
Валютный риск. Изменение курса валюты может привести к снижению или увеличению покупательной способности национальной валюты на международном рынке. Одни и тот же товар может стоить меньше или больше в пересчете на национальную валюту.
Вексель. Вексель это документ, в котором должник обязуется вернуть долг в указанный срок. Вексель может быть именным или оформленным на предъявителя.
Всемирный банк. Международная финансовая организация, основанная в 1944 году, в результате соглашения между 45 государствами. Одновременно был создан и Международный валютный фонд (МВФ).
Вторичная ипотека. Квартира или иное недвижимое имущество может дважды использоваться в качестве залога для получения кредита в банке. Такое возможно, когда общая сумма кредитов не будет превышать 80% стоимости объекта.
Гиперинфляция. Процесс резкого роста инфляции, приводящий к обесцениванию денег и резкому скачку цен на товары и услуги.
Государственные займы. Также как и физические лица, организации, государство берет кредиты. Государственные займы подразделяются на облигационные (у Сберегательных банков) и безоблигационные (межправительственные займы).
Грэйс период (Grace period). Это термин часто можно услышать при оформлении кредитной карты. Грэйс период позволяет использовать кредитные средства банковской карты без начисления процентов.
Имеются определенные условия наступления его действия.
Дебет. Дебет, в самом простом понимании этого слова, это плюс, кредит минус. Дебет и кредит основа построения бухгалтерского учета.
Дебетовая карта. Банковская карта для получения зарплаты, пенсии и других поступлений денежных средств на счет физического лица называются дебетовые карты. Для кредитных средств, выданных банком, применяется банковское слово кредитная карта.
Дебитор. Дебитор обязан совершить перечисление денежных средств на счет предприятия или выполнить иные действия в счет погашения долговых обязательств.
Дебиторская задолженность. Сумма долга, причитающаяся предприятию от юридических и физических лиц по результатам их хозяйственных взаимоотношений.
Девальвация. Снижение курса национальной или международной (региональной) денежной единицы по отношению к валютам других стран.
Депозит. Этот банковский термин означает банковский вклад. Банк, принявший от вкладчика денежную сумму, обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.
Депозитный аукцион. Это аукцион, в ходе которого Центральный Банк принимает к размещению депозиты (заимствованные средства) коммерческих банков.
Дивиденды. Прибыль акционерного общества, распределенная в конце года среди участников акционеров, имеющих акции.
Евро. Эта валюта используется в следующих странах: Австрия, Бельгия, Германия, Греция, Ирландия, Испания, Италия, Кипр, Люксембург, Мальта, Нидерланды, Португалия, Словения, Финляндия, Франция. А также: Ватикан, Монако, Сан-Марино, Андорра, Черногория, Косово.
Евродоллары. Банковские вклады в долларах, размещенные в банках Европы.
Еврокарта. (Eurocard ) международная кредитная карточка с правом пользования в странах участницах европейской банковской системы.
Закладная. Этот банковский термин используется при оформлении ипотеки. Прежде чем оформить кредит на приобретение жилья в ипотеку требуется оформить закладную, по которой банк становится законным владельцем закладной.
Согласно закладной банк приобретает право на возвращение взятого в долг ипотечного кредита, в том числе и на имущество, переданное в залог.
Закрытие счета в банке. Этот банковский термин нужно хорошо понимать владельцам кредитных карт. Погашение кредита еще не означает закрытие счета в банке.
Для его закрытия нужно оформить заявление и получить документ, подтверждающий аннулирование счета.
Залог. Залогом, как правило, выступает имущество и ценности, служащие частичным или полным страховочным средством погашения займа взятого в банке.
Залоговое обязательство. Согласно залоговому обязательству, кредитная организация имеет право использовать имущество, переданное в залог, для погашения займа или кредита.
Залогодержатель. Физическое лицо или организация, на имя которого оформлен залог имущества или ценных бумаг.
Инвестиции. Финансовые вложения в проекты, способные принести прибыль в будущем, через несколько лет.
Инкассация. Наличные деньги, поступившие в кассу магазинов, предприятий, организаций подлежат инкассации, то есть сдачи в банки с зачислением этих сумм на расчетный счет данного предприятия.
Инфляция. Изменение, рост цен на товары и услуги за определенный период, например за месяц или год.
Ипотека. Сдача в залог земли, недвижимости с целью получения в банке, так называемого ипотечного кредита или кредита под закладную ипотеки.
Ипотечный брокер. Специалист, профессионально разбирающийся в рынке ипотечного кредитования. Оказывает услуги по выбору оптимальных условий ипотеки, с учетом индивидуальных возможностей клиента.
Ипотечный вексель. Письменное обязательство погасить ипотечный кредит и проценты по нему.
Коллекторское агентство. Банки выдают кредиты, а для возврата кредитов неплательщиками пользуются услугами посредников, чья задача состоит в том чтобы убедить должника вернуть долг банку.
Конъюнктура рынка. Временная, иногда неожиданная экономическая ситуация, выражающих состояние рынка товаров и услуг в определенный момент времени.
Краткосрочный кредит. Кредиты, выдаваемые на срок не более года.
Кредитная карта. Банковские пластиковые карты, оформленные при получении кредита в банке. С помощью кредитных карт можно снимать и вносить наличные в банкомате, оплачивать услуги и покупки в магазинах.
Кредитор. Организация или иной субъект предоставляющий ссуду или кредит.
Лизинг. Аренда имущества, недвижимости, транспортных средств, с возможностью последующего полного выкупа. Удобный финансовый инструмент для предпринимателей, не имеющих возможности оформить кредит в банке.
Лизингодатель. Компания или организация, купившая и сдающая имущество в лизинг. Очень часто лизингодателями являются коммерческие банки.
Ликвидность. Возможность продать те или иные материальные объекты, активы предприятия или организации и получить за них наличные деньги.
Ликвидные активы. Легко реализуемые средства: наличные деньги, золото, остатки средств до востребования на счетах, депозиты сроком до одного календарного месяца, частные и государственные ценные бумаги, коммерческие векселя. Ломбард.
Специализированное кредитное учреждение, выдающее краткосрочные ссуды под залог личного имущества заемщика.
Ломбардный кредит. Краткосрочный кредит, предоставляемый ломбардами под залог легко реализуемого движимого имущества или ценных бумаг.
Маклер. Маклер оказывает услуги посредника при покупке и продаже товаров, ценных бумаг, услуг. Способствует заключению сделок купли-продажи между участниками.
Маржа. Термин, обозначающий разницу между ценами товаров, курсами ценных бумаг, процентными ставками, другими показателями.
Минимальный размер оплаты труда (МРОТ). Минимальный размер заработной платы в месяц, ниже которого работодатель не имеет право выплачивать зарплату. МРОТ используется для исчисления в процентном отношении различных видов налогов, отчислений и штрафов.
Мораторий. Замораживание, отсрочка исполнения ранее взятых обязательств.
Накопительный счет. Вклад, позволяющий вкладчику не только получать процентный доход, но и снимать часть вклада.
Налог на добавленную стоимость (НДС). Внешне НДС напоминает налог с оборота: продавец добавляет его к стоимости реализуемых товаров, работ или услуг. Лучше всего это понятие пояснить на примере. Если предприятие истратило на производство товара 100 рублей, а продает за 150, то на разницу 50 рублей насчитывается НДС. Процентная ставка может различаться в зависимости от вида продукции.
В платёжных документах НДС выделяется отдельной строчкой.
Налоговая декларация. Заявление, в котором налогоплательщик указывает все свои доходы за год, а также имеющиеся на них льготы и скидки при оплате налога.
Налоговые льготы. Полное или частичное освобождение от уплаты налогов, в соответствии с действующим законодательством.
Нерезиденты. Юридические, физические лица, действующие в одном государстве, но постоянно зарегистрированные и проживающие в другом.
Номинальная стоимость. Стоимость, обозначенная непосредственно на ценной бумаге или денежном знаке. Номинальная стоимость может отличаться курсовой стоимости.
Стоимости, по которой ценные бумаги продаются и покупаются в данный момент.
Обеспечение кредита. Ценные бумаги и другая собственность, предлагаемые банку в качестве гарантии возврата кредитных средств.
Облигация. Привлечение денежных средств, осуществляемое за счет выпуска ценных бумаг с фиксированным доходом. Выпускаются предприятиями или государством, акционерными компаниями, фондами.
Овердрафт. Форма краткосрочного кредита для дебетовой зарплатой карты, иногда, кредитной карты. Заключив договор овердрафта возможно использование денежных средств сверх остатка на счете (карте).
Омбудсмен. Омбудсмен выполняет контроль за исполнительными органами власти и государственными службами, по заявлениям и жалобам граждан.
Оперативный лизинг. Лизинг имущества, оформляемый в аренду на небольшой срок. ОСАГО.
Обязательное ежегодное страхование автогражданской ответственности владельцев транспортных средств.
Пай. Сумма денежного взноса, уплачиваемая гражданином членом кооперативной организации. Паритет. Равноценное соответствие двух или нескольких факторов.
Например, паритет прав и обязанностей. Партнерский кредит. Для надежных клиентов банков возможно получение краткосрочного кредита (до 3-х месяцев) на более выгодных условиях. Предназначается для оказания временной финансовой помощи стабильно работающим предприятиям. Пин-код (Персональный идентификационный номер).
Четырехзначный шифр, позволяющий выполнять операции по карте, используя банкоматы, платежные терминалы.
Плавающая процентная ставка. Процентная ставка по займам, размер которой пересматривается в зависимости от изменения ситуации на кредитном рынке.
Платежеспособность. Способность заемщика стабильно и своевременно вносить взносы по взятому кредиту.
Поручитель. Физическое лицо или организация, являющаяся одним из участников оформленного кредита. В случае неплатежеспособности основного заемщика, ответственность за взятый кредит возлагается и на поручителя.
Потребительский кредит. Для покупки бытовой техники и других целей банк предлагает оформить потребительский кредит. Часто его можно оформить прямо в магазине, например при покупке бытовой техники или других товаров без первоначального взноса, справки о доходах, предъявив только паспорт.
Рассрочка платежа. Своего рода кредит, но без процентов. Оплата производится частями, согласно договору и графику платежей.
Расчетный счет. Банковский счет для проведения денежных операций с другими организациями, не используя наличные средства.
Реализация залога. Когда заемщик не в состоянии выплачивать взятый кредит, банк в счет погашения задолженности может приступить к процедуре реализации имущества оформленного в залог.
Револьверный кредит. Возвращенные кредитные средства банку можно использовать многократно. Практически все кредиты с выдачей кредитной карты имеют такую возможность.
Ремиссия. Округление суммы платежа по счету в сторону уменьшения.
Реструктуризация. Изменения условий кредитного договора, в результате которого возможна отсрочка основных платежей, с обязательной уплатой ежемесячных процентов.
Сальдо. Разница между поступлением денежных средств и расходами за определённый промежуток времени. Сальдо может быть положительным или отрицательным, дебетовое или кредитовое сальдо.
Сейфовая ячейка.Услуга банка по сохранению ценностей клиента в специальном контейнере, находящемся под охраной кредитного учреждения.
Система страхования вкладов (ССВ). Специальная государственная программа, позволяющая страховать банковские вклады (на сегодняшний день до 700 тыс. рублей)
Ссуда. Передача денежных средств или материальных ценностей на определенных условиях договоренности между сторонами.
Ставка рефинансирования. Размер процентной ставки на кредиты выданные Центральным банком другим банкам страны.
Стоимость кредита. Общая стоимость кредита с учетом всех комиссий и других платежей. В настоящее время используется такое банковское понятие, как полная ставка кредитования.
Страхование депозитов. Вид страхования, по которому вкладчикам гарантируется возврат их вкладов в случае объявления банков несостоятельными или банкротами.
Текущий счет. Счет, оформленный на имя организации, должностного лица или гражданина для хранения денежных средств и производства безналичных расчетов.
Тендер. Конкурентная форма отбора предложений на поставку товаров, оказание услуг или выполнение работ.
Торги. Способ покупки и продажи товаров на основе конкуренции. Позволяет выбирать наиболее выгодное из имеющихся предложений.
Трейдер. Участник биржевой торговли, предлагающий купить/продать определённый товар (валюту, ценные бумаги, сырьё и т.д.).
Уставный фонд. Совокупность материальных и денежных средств, предоставляемых учредителем (государством, организацией, учреждением, трудовым коллективом, физическим лицом) в постоянное распоряжение предприятия.
Учетный процент. Плата, взимаемая банком за авансирование денег покупки (учета) векселей, ценных бумаг, купонов акций и облигаций, других долговых обязательств до наступления сроков оплаты по ним.
Финансовая пирамида. Способ организации коммерческого учреждения, при котором прибыль выплачивается из поступлений от новых вкладчиков.
Холдинг. Совокупность материнской компании и контролируемых ею дочерних компаний.
Целевой кредит. Кредит, предоставление которого возможно только при условии выполнения обязательства расходования на определенные цели.
Ценная бумага. Свидетельство о внесении пая в капитал акционерного общества, дающее право на получение регулярного дохода в виде дивиденда или процента.
Чек. Письменное распоряжение владельца текущего счета банку выдать или перечислить определенную сумму с этого счета.
Чистая прибыль. Прибыль, которая остается после уплаты (из суммы валовой прибыли) законодательно установленных налогов.
Термины, которые нужно знать предпринимателю
Внебюджетные фонды государственные внебюджетные фонды, образуемые вне федерального бюджета и бюджетов субъектов России в соответствии с федеральным законодательством : ПФР, ФОМС и ФСС.
ЕНВД единый налог на вменённый налог вмененка.
ЕСН единый социальный налог.
ИНН идентификационный номер налогоплательщика присваиваемый каждому налогоплательщику уникальный номер.
Налоговая декларация официальное заявление налогоплательщика о полученных им подлежащих налогообложению доходах за определённый период времени.
Налоговый агент лицо, на которое в соответствии с Налоговым Кодексом РФ возложены обязанности по исчислению, удержанию у налогоплательщика и перечислению в соответствующий бюджет (внебюджетный фонд) налогов.
НДС- налог на добавленную стоимость.
НДФЛ налог на доходы физических лиц подоходный налог с физических лиц. При уплате налога предусмотрен ряд льгот. Так же, имеется необлагаемый минимум.
Ставка налога составляет 13%. Доходы по пенсиям освобождены от уплаты НДФЛ.
ОГРН основной государственный регистрационный номер.
ОСНО общая система налогообложения.
ПФР Пенсионный фонд России.
Ставка налога величина налога в расчёте на единицу налогообложения, которую подлежит уплатить в виде налога. Если налог взимается с доходов в денежной форме, то налоговая ставка устанавливается в виде процента с облагаемого налогом дохода.
УСНО упрощённая система налогообложения упрощёнка.
ФОМС Фонд обязательного медицинского страхования.
ФСС- Фонд социального страхования.
Выписка справка о состоянии счёта и операций по нему за какой-либо период.
Платёжка платёжное поручение.
Словарь банковских терминов Основные банковские термины
Наиболее полный словарь современных финансовых терминов
Не все из нас обладают хорошими познаниями в финансовой терминологии. Но реалии жизни таковы, что нам всем периодически приходится сталкиваться с новыми непонятными словами. Скачать словарь совершенно бесплатно Вы сможете по ссылке, которая находится в самом низу этой страницы.
А пока немножко поговорим о тех словах, которые чаще всего встречаются при нашем общении с менеджерами разных финансовых учреждений.
Кредитная карта (кредитка) — пластиковая карта с чипом, предоставляемая банком своему клиенту, для совершения безналичных расчетов при совершении покупок, оплаты услуг, а также для снятия наличных в банкоматах.
Различают всего 2 вида таких карт: дебетовая и кредитная банковская карты.
Дебетовой банковской картой называют такую, которую Вы сами пополняете своими личными средствами. Получать на неё зарплату, вносить денежные средства самостоятельно. Ей можно рассчитываться, на остаток средств может насчитываться процент.
По ней тоже можно получать наличные через банкоматы.
Наш список банков, выдающих Дебетовые карты:
Кредитной принято считать такую, на которой имеется определённый лимит кредитных средств. С её помощью тоже можно проводить все операции, но по заранее оговорённому периоду времени необходимо будет внести потраченную сумму, вместе с процентами за её пользование.
Рейтинг банков России, выдающих кредитные карты:
Некоторые различия
Есть также и вид кредитных карт, которые называют “смешанные”. Это такие кредитки, которые можно пополнять своими личными средствами. Очень удобно именно для тех, кто очень любит путешествовать по миру, отдыхать в разных странах. Никогда не знаешь сколько придётся потратить на этот раз. Сначала тратим свои, а в случае необходимости можно воспользоваться кредитными средствами.
Это очень удобно.
Банковские карты также различают по международным платежным системам:
- самые распространённые в современном мире это платежные системы Visa и MasterCard;.
Микрокредитование
Микрокредиты – это разновидность кредитов, которые выдают гражданам, которые не способны, ввиду разных обстоятельств, претендовать на обычный потребительский кредит. Для получения такого микрокредита обычно достаточно только паспорта, а время его получения не занимает больше часа. Размеры таких займов колеблются от 2-3 тысяч рубл. до нескольких десятков тысяч.
Проценты за пользование тут гораздо выше, чем обычные. Сроки предоставления не слишком длительные.
Рейтинг МФО работающих на рынке микрокредитования РФ:
Бюро кредитных историй (БКИ)
Бюро кредитных историй (БКИ) — это такая компания, которая оказывает в соответствии с действующим законодательством услуги по приёму, обработке и хранению кредитных историй (КИ) заёмщиков, а также по предоставлению кредитных отчетов.
Ссылка на скачивание финансового словаря:
Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки.
Банковский словарь
Финансовый эксперт с высшим экономическим образованием по специальности Экономист-менеджер. Имею опыт работы в Сбербанке России. Более 7 лет консультирую читателей по финансовым вопросам.
Банковский словарь создан на базе сайта «Банк Справка» и состоит из перечня различных слов и выражений, относящихся к финансовой и банковской тематике.
Здесь вы найдете подробное толкование большинства специальных терминов, которые написаны на простом и понятном для обычного человека языке.
Так как значение каждого слова и словосочетания дается достаточно развернуто, то в дальнейшем с помощью этого словаря вы с легкостью разберетесь во всех статьях данного сайта.
Краткий словарь терминов
Активные операции банка — операции (действия его работников), в результате которых свободные денежные ресурсы банка (собственные и привлеченные) находят целесообразное применение, рассчитанное на получение доходов, или используются для обеспечения общих условий его деятельности без непосредственного расчета на получение дохода.
Акционерное общество — коммерческая организация, уставный капитал (сумма денежного и иного имущества) которого разделен на определенное число долей, выраженных акциями, удостоверяющими обязательственные права участников данного общества (акционеров) по отношению к этому обществу.
Акция — эмиссионная именная ценная бумага, закрепляющая права ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении данным акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после его ликвидации.
Базовые ценные бумаги — ценные бумаги, являющиеся базовым активом для производных ценных бумаг.
Банк коммерческий — кредитная организация универсального типа, имеющая в качестве основной уставной цели деятельности извлечение прибыли и распределение ее части среди участников в качестве дохода.
Банк центральный — эмиссионный банк, банк — регулятор банковской системы.
Банковская деятельность:
- 1) проведение банковских операций (оказание банковских услуг);
- 2) разрешенная законами и иными правоустанавливающими документами (лицензиями — для коммерческих кредитных организаций) специфическая или исключительная деятельность кредитных организаций, т.е. деятельность центрального банка (иногда также некоторых элементов, входящих в верхний уровень банковской системы), коммерческих банков и небанковских кредитных организаций.
Банковская операция — практические действия (упорядоченная, внутренне согласованная совокупность действий) работников банка в процессе обслуживания клиента (оказания ему заказанной конкретной услуги), форма воплощения в действительность банковского продукта; банковская технология, т.е. определенное умение сотрудников банка, которое может применяться, если это нужно клиентам, но может и не использоваться, оставаясь в "резерве".
Банковская система — включенная в экономическую систему страны единая и целостная (взаимосвязанная, взаимодействующая) совокупность кредитных организаций, каждая из которых выполняет свою особую функцию (функции), проводит свой перечень денежных операций (сделок), в результате чего весь объем потребностей общества в банковских продуктах (услугах) удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.
Банковская услуга — результат банковской операции, т.е. итог или полезный эффект банковской операции (целенаправленной трудовой деятельности сотрудников банка), состоящий в удовлетворении заявленной клиентом потребности.
Банковский кредит — предполагает передачу заемщику (юридическому или физическому лицу) банком на основании специального письменного договора исключительно денежной суммы (собственных средств банка и (или) заемных) на определенный в таком договоре срок на условиях возвратности и платности в денежной форме, подконтрольности, а также нередко целевого использования и обеспеченности.
Банковский продукт — конкретный способ, каким банк оказывает или готов оказывать ту или иную услугу нуждающемуся в ней клиенту, т.е. упорядоченный, внутренне согласованный и, как правило, документально оформленный комплекс взаимосвязанных организационных, технико-технологических, информационных, финансовых, юридических и иных действий (процедур), составляющих целостный регламент взаимодействия сотрудников банка (конкретных его подразделений) с обслуживаемым клиентом, единую и завершенную технологию обслуживания клиента.
Безналичные деньги — участвующие в обращении деньги (их знаки), принадлежащие одному экономическому субъекту, однако физически в данный момент находящиеся у другого экономического субъекта (свидетельством чего служат соответствующий договор и записи в бухгалтерских книгах), причем таким образом, что первый по праву может распоряжаться ими как собственным имуществом, отдавая по мере необходимости соответствующие указания второму; на поверхности явлений они воспринимаются как записи на счетах.
Валютное регулирование — деятельность государства, состоящая в регламентировании общественных отношений, связанных с валютой, порядка проведения операций с валютными ценностями посредством издания нормативных правовых актов.
Валютные ограничения — законодательное или административное запрещение, лимитирование и регламентация операций резидентов и нерезидентов с валютой и другими валютными ценностями.
Валютные ценности (по Закону) — иностранная валюта и внешние ценные бумаги.
Валютный контроль — деятельность, имеющая целью обеспечение соблюдения участниками валютных операций соответствующего законодательства и разработанных на его основе нормативных правовых актов.
Вексель — составленный на бумаге письменный документ, являющийся ценной бумагой, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов простое и ничем не обусловленное обязательство заемщика (векселедателя) либо иного указанного в самом документе лица выплатить в предусмотренный в документе срок указанную в нем денежную сумму.
Вспомогательные организации банковской отрасли -специализированные организации, которые сами банковских операций не проводят, но обеспечивают деятельность банков и иных кредитных организаций.
Вспомогательные ценные бумаги — ценные бумаги, в которых выражено некое дополнительное (к основному) право или требование.
Примерами вспомогательных ценных бумаг могут быть купоны (обеспечивающие право периодического получения какого-либо дохода), опционы (дающие право покупки или продажи каких-либо основных ценных бумаг), талоны (обеспечивающие возможность получения купонов), чеки и др.
Понятие вспомогательных ценных бумаг имеет смысл только относительно основных ценных бумаг, и наоборот.
Выяснить содержание управления — значит ответить на вопросы: для чего должны делать (с какой целью или с какими целями) и что должны делать те, кто принимает управленческие решения (какие именно управленческие действия они могут и должны предпринимать, на что именно могут и должны распространяться принимаемые ими решения). Ответить на первый из этих вопросов -значит раскрыть функции управления, на второй — задачи управления.
Генеральная функция управления — обеспечение максимально благоприятных условий для долговременной стабильной устойчивости функционирования и развития организации в соответствии с ее уставными целями и задачами.
Денежные знаки:
- 1) банкноты, казначейские билеты, монета, находящиеся в обращении и являющиеся законным средством наличного платежа па территории данного государства (группы государств), а также изымаемые либо изъятые из обращения, но подлежащие обмену указанные денежные знаки;
- 2) средства на банковских счетах (включая вкладные счета) в денежных единицах.
Денежные отношения — часть товарно-денежных отношений, означающая отношения между субъектами экономики по поводу самостоятельного движения денег как таковых.
Денежные отношения нерыночные — денежные отношения в бюджетной и налоговой сферах.
Денежные отношения рыночные денежные отношения в кредитной сфере.
Драгоценные металлы — аффинированные драгоценные металлы (слитки): золото, серебро, платина и металлы платиновой группы (палладий, иридий, родий, рутений и осмий), соответствующие государственным и отраслевым стандартам РФ или международным стандартам качества, а также монеты из драгоценных металлов (золота, серебра, платины и палладия), за исключением монет, являющихся валютой РФ.
Задача (или цель) денежной политики — обеспечение экономики необходимой и достаточной денежной массой (исключить избыток либо дефицит денежной массы с точки зрения потребностей экономики).
Инструкция ЦБ РФ — нормативный акт, в котором определяется порядок применения положений федеральных законов, иных нормативных правовых актов по вопросам компетенции Банка России (в том числе указаний и положений Банка России).
Коммерческая организация — организация, основной уставной целью деятельности которой является извлечение прибыли с последующим распределением ее части среди участников.
Котировка валют — определение курсов валют.
Кредит в широком смысле слова как общеэкономический процесс — передача одним субъектом экономики другому субъекту во временное пользование на возмездных началах какого-либо фактора или результата производства, используемого его получателем в производительных или личных целях, с последующим получением кредитором надлежащего возмещения от заемщика.
Кредитная история — совокупность информации об открытии и погашении кредитов, полученных заемщиком.
Кредитная организация (по закону) — юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные в Законе.
Кредитная политика. Ее цель может быть сформулирована как регулирование доступности кредита исходя из задач стабильного экономического роста.
Кредитоспособность — способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга, проценты и др.).
Курс валюты (валютный курс) — цена денежной единицы одной страны (группы стран), выраженная в денежной единице другой страны (других стран) или в международных денежных единицах, при сделках се купли-продажи.
Ликвидность в самом общем смысле — быстрота и легкость реализации, обратного превращения ценностей, активов в деньги.
Мерные слитки — слитки драгоценных металлов, изготовленные и маркированные российскими (до 1992 г. советскими) аффинажными организациями в соответствии с действующими государственными, отраслевыми стандартами и стандартами предприятий, а также слитки иностранного производства, соответствующие международным стандартам качества, массой 1 кг и менее с содержанием химически чистого основного драгоценного металла не менее 99,99% лигатурной массы слитка.
Металлические счета ответственного хранения — счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное храпение в банк с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, количество ценностей, проба, производитель, серийный номер и др.).
Механизм управления — обоснованная, внутренне согласованная и комплексно применяемая совокупность средств (инструментов, рычагов, методов и т.д.), посредством которых органы и лица, принимающие управленческие решения, воздействуют па объект управления.
Надзор — процесс внешнего контроля, т.е. отслеживания, наблюдения (мониторинга), проверок и анализа всех параметров деятельности банка, существенных с точки зрения надзорного органа, включая как характеристики самой указанной деятельности, так и ее результаты, в целях контроля за соблюдением банком и его сотрудниками норм законодательства, правил, устанавливаемых Банком России, и внутренних документов самого поднадзорного банка.
Наличные деньги — участвующие в обращении физически располагаемые деньги (их знаки), имеющиеся в данный момент у данного экономического субъекта.
Небанковская кредитная организация — узкоспециализированная кредитная организация.
Облигация — эмиссионная цепная бумага, закрепляющая право ее владельца на получение от эмитента облигации в предусмотренный в ней срок ее номинальной стоимости или иного имущественного эквивалента. Облигация может также предусматривать право ее владельца на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иные имущественные права. Доходом по облигации являются процент и (или) дисконт.
Общество с ограниченной ответственностью — коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на доли, выраженные свидетельствами о внесении имущества в уставный капитал (паями), не являющимися ценной бумагой.
Опцион эмитента — эмиссионная именная ценная бумага, закрепляющая право ее владельца па покупку в предусмотренный в ней срок и (или) при наступлении указанных в ней обстоятельств определенного количества акций эмитента такого опциона (право конвертации в акции) по цене, определенной в опционе эмитента. При этом цена размещения акций во исполнение требований по опционам эмитента определяется в соответствии с ценой, определенной в таком опционе.
Основные ценные бумаги — наиболее распространенные удостоверения прав на основные виды имущества (ресурсы), такие как земля, недвижимость, продукция, деньги, т.е. цепные бумаги, в которых выражено некое основное имущественное право или требование.
Основными ценными бумагами принято считать прежде всего акции и облигации.
Пассивные операции банка — операции, в результате ведения которых увеличиваются денежные ресурсы, которыми банк реально располагает и может распоряжаться.
Платежеспособность — способность (возможность) и готовность (желание) юридического или физического лица своевременно и в полном объеме погашать свои денежные обязательства (долги).
Платежи — погашение покупателем товара (получателем услуги, работы) своего денежного обязательства (освобождение от долга в рамках принятых обычаев и процедур) или погашение участниками сделки (сделок) своих взаимных денежных обязательств.
Платежная система — действующая по согласованным правилам совокупность организаций, осуществляющих расчеты и проводящих платежи в целях урегулирования денежных долговых обязательств участников экономического оборота.
Положение ЦБ РФ — нормативный акт, в котором устанавливаются системно связанные между собой правила по вопросу, отнесенному к компетенции Банка России.
Представительство — обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения, которое представляет и защищает интересы юридического лица.
Проблемные кредиты — все кредиты, в отношении которых заемщики перестают соблюдать существенные условия кредитных договоров.
Производные ценные бумаги — ценные бумаги, представляющие собой удостоверения определенных прав на другие ценные бумаги или иные финансовые инструменты. Применяются в большинстве случаев как инструменты хеджирования рисков, связанных с хозяйственными операциями, в том числе со сделками с другими (базовыми) ценными бумагами.
В качестве производных ценных бумаг (инструментов) обычно рассматривают форварды, опционы, депозитарные расписки, ипотечные облигации и др.
Понятие производных ценных бумаг имеет смысл только относительно базовых ценных бумаг.
Расчеты — процесс определения размера обязательства (долга) покупателя товара (получателя услуг, работ) перед продавцом (лицом, оказавшим услугу или выполнившим работу) или размеров взаимных обязательств сторон сделки (сделок).
Регулирование деятельности банка — воздействие на банк со стороны Центрального банка и (или) иных руководящих органов с целью заставить или побудить банк изменить в нужном направлении параметры своей деятельности и, соответственно, ее результаты в случае, если непринятие таких мер может иметь негативные последствия для самого банка, его клиентов и вкладчиков, для банковского сектора в целом.
Ресурсы банка (банковские ресурсы) — совокупность собственных и привлеченных средств, имеющихся в распоряжении банка и используемых им для ведения активных операций.
Рынок ценных бумаг — часть финансового рынка, па котором совершаются сделки с ценными бумагами.
Слитки драгоценных металлов — стандартные или мерные слитки российского производства, соответствующие государственным стандартам, действующим в РФ, и зарубежного производства, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской Ассоциацией участников рынка драгоценных металлов и участниками Лондонского рынка платины и палладия.
Собственный капитал (собственные средства) банка — денежное выражение всего реально имеющегося имущества, принадлежащего банку.
Специфические (исключительные) для банков операции — операции, которые вправе проводить только банки.
Структура активов — количественные соотношения между разными по качеству активами (вложениями средств), или, что то же самое, доли разных групп активов в их общем балансовом итоге.
Указание ЦБ РФ — нормативный акт, в котором устанавливается отдельное правило но вопросу, отнесенному к компетенции Банка России. Указания также могут быть:
- • об изменении и дополнении действующего нормативного акта ЦБ РФ;
- • об отмене действующего нормативного акта ЦБ РФ.
Управление отдельный, специфический вид сознательной человеческой деятельности, умственного труда, сущность которого сводится к целенаправленному воздействию на участников и на существенные характеристики и факторы процесса совместной человеческой деятельности посредством определенных управленческих действий (решений) в целях достижения желаемых результатов такой деятельности.
Уставный капитал коммерческого банка — денежное выражение имущества, которым банк должен обладать как юридическое лицо и как хозяйствующая единица (не менее некоторой нормативно устанавливаемой величины), т.е. это тот размер имущества, только при наличии которого вновь создаваемый банк может быть вообще зарегистрирован в качестве юридического лица и получить банковскую лицензию.
Филиал — обособленное подразделение юридического лица, расположенное вне места его нахождения (вне места нахождения его головной конторы) и осуществляющее часть его функции, в том числе функции представительства.
Финансовые риски — реальная возможность неоправданного увеличения расходов, снижения доходов, уменьшения прибыли, возникновения убытков, уменьшения капитала, неспособности расплачиваться по своим обязательствам вследствие любых факторов внутреннего и внешнего характера (включая неверные действия или отсутствие действий), влияющих на условия и результаты деятельности экономического субъекта.
Фондовый рынок — то же, что рынок ценных бумаг.
Ценные бумаги:
- 1) акции, облигации, векселя и другие (в том числе производные от них) удостоверения имущественных прав (прав на ресурсы), обособившиеся от своей основы и признанные в таком качестве в законодательстве;
- 2) (в соответствии с Гражданским кодексом РФ, ст. 142—144) документ, удостоверяющий с соблюдением установленной формы и обязательных реквизитов имущественные права, осуществление или передача которых возможны только при его предъявлении. С передачей ценной бумаги переходят все удостоверяемые ею права в совокупности. В случаях, предусмотренных в законе или в установленном им порядке, для осуществления и передачи прав, удостоверенных ценной бумагой, достаточно доказательств их закрепления в специальном реестре (обычном или компьютеризованном).
К ценным бумагам относятся: государственная облигация, облигация, вексель, чек, депозитный и сберегательный сертификаты, банковская сберегательная книжка на предъявителя, коносамент, акция, приватизационные ценные бумаги и другие документы, которые в законах о ценных бумагах или в установленном в них порядке отнесены к числу ценных бумаг.
Эмиссионная ценная бумага — любая ценная бумага, в том числе бездокументарная, которая характеризуется одновременно следующими признаками:
