За сколько месяцев возможно вернуть налоговый вычет на ребенка


В этой статье:

Как получить налоговый вычет на ребенка

Стандартный налоговый вычет на ребенка — это вычет по НДФЛ, оформить который могут обеспечивающие ребенка:

  • родители;
  • усыновители;
  • опекуны;
  • приемные родители;
  • супруги приемных родителей;
  • не состоящие в браке родители в том случае, если они официально платят алименты или иным образом обеспечивают ребенка.

Супруги попечителей, опекунов и усыновителей права на налоговый вычет на ребенка не имеют.

Рекомендуем!  Налоговые вычеты в декрете в 2022 как получить при покупке квартиры документы

Получать вычет на ребенка вы можете до месяца, в котором ваш доход с начала года, облагаемый налогом по ставке 13%, превысит 350 000 рублей.

2. Каков размер налогового вычета на ребенка?

Сумма вычета зависит от того, сколько у вас детей. За каждый месяц полагается вычет в размере:

  • 1400 рублей — на первого ребенка;
  • 1400 рублей — на второго ребенка;
  • 3000 рублей — на третьего и каждого последующего ребенка;
  • 12 000 рублей — на ребенка-инвалида для родителей, супругов родителей и усыновителей;
  • 6000 рублей — на ребенка-инвалида для опекунов, попечителей, приемных родителей, супругов приемных родителей.

Если у вас несколько детей в возрасте до 18 лет (или до 24 лет, если речь идет о студентах), вычеты по ним суммируются. По достижении ребенком 18 (24) лет вычет по нему прекращает предоставляться, однако, если у него есть младшие братья или сестры, они по-прежнему считаются вторыми (третьими и так далее) детьми и по ним предоставляются соответствующие вычеты.

Получить вычет можно как у работодателя, так и в налоговой инспекции, подав заявление вместе с декларацией по форме 3-НДФЛ.

3. Какие нужны документы для получения вычета?

  • справка по форме 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя);
  • копия свидетельства о рождении ребенка (если детей несколько — копии свидетельств о рождении всех детей, даже если на кого-то из них вычет не предоставляется);
  • копия решения суда об усыновлении (удочерении), если вы приемный родитель;
  • копия решения об установлении опеки (попечительства), если вы опекун;
  • копия справки из образовательного учреждения (учебного заведения), в которой указаны период и форма обучения ребенка (представляется раз в год), если вычет предоставляется на ребенка в возрасте от 18 до 24 лет;
  • копия свидетельства о браке и заявление родителя о том, что ребенок находится на совместном иждивении супругов, или копия соглашения об уплате алиментов (исполнительного листа, решения суда о перечислении алиментов на содержание ребенка в пользу другого родителя), если вы супруг родителя ребенка;
  • копия справки об установлении инвалидности (если ребенок является инвалидом);
  • заявление второго родителя (образец заявления) об отказе от получения вычета и справка 2-НДФЛ с его места работы (если вы написали заявление о предоставлении вычета в двойном размере по причине отказа второго родителя от получения вычета);
  • копия документа, подтверждающего статус единственного родителя (если вы написали заявление о предоставлении вычета в двойном размере как единственному родителю).
Рекомендуем!  Налоговый вычет на покупку доли в квартире

4. Как оформить налоговый вычет на ребенка через работодателя?

Чтобы ежемесячно получать стандартный вычет по НДФЛ на ребенка, вам нужно в произвольной форме написать на имя работодателя заявление (образец заявления) о предоставлении вычета. Ежегодно обновлять заявление не нужно. Новое заявление вы должны будете написать, только если у вас появится право на другой вычет.

Например, родится еще один ребенок. К заявлению нужно будет приложить документы, подтверждающие право на вычет.

Работодатель должен предоставить налоговый вычет за каждый месяц налогового периода (календарного года), в течение которого между ним и вами действует трудовой договор. Однако в случае со стандартными вычетами на детей существует ограничение: вычет действует до месяца, в котором ваш доход с начала года, облагаемый по ставке 13%, превысит 350 000 рублей.

За сколько месяцев возможно вернуть налоговый вычет на ребенка

Ребенку год, муж по месту работы заявление на налоговый вычет не подавал. За сколько месяцев возможно вернуть налоговый вычет, обратившись в налоговую инспекцию?

Лилия Григорьева
Консультаций: 527

В соответствии с п. 4 ст. 218 Налогового кодекса РФ в случае, если в течение налогового периода стандаратные налоговые вычеты налогоплательщику не предоставлялись, то по окончании налогового периода на основании налоговой декларации и документов, подтверждающих право на такие вычеты, налоговым органом производится перерасчет налоговой базы с учетом предоставления стандартных налоговых вычетов в размерах, предусмотренных ст. 218 НК РФ.

Налоговый период по налогу на доходы физических лиц определяется годом (ст. 216 НК РФ) и рассчитывается нарастающим итогом, поэтому по месяц определить налоговый вычет невозможно.

То есть можно обратиться в настоящий момент за налоговым вычетом за 2018 год. Если в 2019 году не будет подано заявление о предоставленнии налогового вычета налоговому агенту, то вернуть налоговые вычеты за 2019 год можно будет по декларации до 30 апреля 2020 г.

Вы также можете прочитать подробную статью, размещенную на нашем сайте, где подробно рассказывается обо всех нюансах получения стандартного налогового вычета на детей.

Как вернуть вычет на ребенка за прошлый год в налоговой

Если когда-то в прошлом, у вас возникло право на получение налогового вычета, но вы им не воспользовались, значит за этот период вы уплатили налогов больше, чем требовалось. Все излишне внесенные налоги подлежат возврату плательщику в соответствии со статьей 78 НК РФ.

Какие налоговые вычеты подлежат возврату

Говоря о том, каким образом получить налоговый вычет по НДФЛ на детей, следует знать, что в некоторых ситуациях возможно предоставление налогового вычета на детей в двойном размере. Если обратиться абз.12, 15 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ, то там оговорено, в каком случае может предоставляться вычет в двойном размере:

Как вернуть вычет на ребенка за прошлый год в налоговой

Здравствуйте. Помогите пожалуйста. Такая ситуация в 2020 году родился ребенок, в январе 2020 году устроился на работу но узнал про вычеты только сегодня.

Позвонил в отдел кадров, мне сказали что нужно делать перерасчет, поэтому пиши заявление на 2020 год а после того как узнали что состаю в гражданском браке сказали что вычетов не будет (у ребенка моя фамилия, есть свидетельство о установлении отцовства и ребенок зарегистрирован по месту жительства со мной). Пологаются ли мне выплаты? Если да то магу ли я написать заявление сейчас и должны ли они его принять?

Вернут ли налог за этот промежуток времени? Если не примут заявление что делать и куда обратиться? В какой промежуток времени должны вернуть выплаты, кто работодатель или налоговая и каким способом?

Простые налоги

За месяцы, в которых отсутствовал доход, нужно предоставить вычет. Вычет суммируется, и работник сможет его получить, когда вновь в этом налоговом периоде получит доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. Это следует из письма Минфина России от 23.07.2012 № 03-04-06/8-207.

Как вернуть налоговый вычет на ребенка за прошлые годы

У родителей, доход которых облагается налогом в 13 процентов, есть возможность получить стандартный налоговый вычет на детей. Однако процедуру и последовательность действий по получению данного вычета знает далеко не каждый: куда обратиться, какие документы собрать, сколько длится процесс? В нашей статье мы расскажем, как получить налоговый вычет на ребёнка, а также приведём пошаговую инструкцию, которая позволит без проблем получить законные средства.

Рекомендации и советы по получению налогового вычета на ребёнка

​Зачастую при приобретении квартиры родители оформляют право собственности на своего несовершеннолетнего ребенка (детей). Встает закономерный вопрос, имеют ли право родители вернуть часть затраченных на покупку средств, если квартира полностью или частично оформлена на ребенка? Разберемся, в каких случаях возможно получить данную льготу, а в каких нет, каким условиям должен отвечать родитель и в каком порядке производится возврат средств.

Еще почитать: Когда Будет Распределение В Детские Сады 2020 Новосибирск

Получение налогового вычета за детей при покупке квартиры

Как вернуть стандартный налоговый вычет на ребенка через налоговую

После того как у физического лица возникает желание вернуть обратно подоходный налог, он сразу же задается вопросом, как это сделать. Ответ достаточно прост – нужно оформить и собрать необходимый пакет документов, отправить его в налоговую инспекцию и ожидать начисления денег. Однако уже на первом этапе у многих претендентов на возврат НДФЛ возникает сложность, касающаяся вычисления размера денежной компенсации, который нужно указать в заявлении и других видах документации.

Налоговый вычет на ребенка инвалида в 2020 году — правила получения и расчета

За сколько лет можно получить налоговый вычет

В случае наличия права на несколько вычетов льготы суммируются. Применяется хронологический порядок определения очередности детей. В подсчете участвуют родные, усыновленные, умершие дети.

Возраст при определении очередности не учитывается. Например, если старшему ребенку исполнилось 24 года, он также участвует в подсчете очередности.

Налоговый вычет на ребенка – размер, порядок оформления и расчета

Платно или бесплатно, но все мы когда-то учились. При этом мало кто знает, что можно вернуть часть уплаченной суммы за образование. На налоговый вычет за обучение имеют право все, кто является резидентом, гражданином РФ и платит налог в размере 13% от заработка. Естественно, вернуть деньги за учебу может только тот, кто непосредственно подписывал договор на обучение.

Т.е., если это делали родители, то и возврат будут оформлять они, если же договор заключен студентом, то сам он.

Еще почитать: Какие документы нужны для получения налогового вычета за обучение

Налоговый вычет за обучение можно вернуть за 3 года

Исходя из этой нормы, Минфин России в комментируемом письме разъяснил, что для получения детского вычета гражданину нужно подать в налоговый орган по месту жительства декларации по НДФЛ за те годы, в которых вычет налоговым агентом не предоставлялся. К ним надо приложить заявление на возврат излишне уплаченного налога и документы, подтверждающие право на него. При этом финансисты отметили, что в соответствии с п. 7 ст. 78 НК РФ заявление о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы.

Аналогичные разъяснения содержатся в письмах Минфина России от 27.09.2020 № 03‑04‑05/62644, от 21.02.2020 № 03‑04‑05/9995.

Вычет на детей за прошлые годы

Нахождение ребенка на период обучения на полном государственном обеспечении не отменяет того факта, что он также находится на обеспечении родителей, которые в любом случае несут определенные расходы на обеспечение ребенка. Поскольку нормы налогового законодательства не содержат требования подтверждать факт произведения определенных затрат в пользу ребенка в каждом месяце налогового периода, родители имеют право на получение вычета в полном объеме, а не только за период каникул.

Налоговый вычет на детей за прошлые годы

Российское законодательство предусматривает ряд мер по снижению налоговой нагрузки на граждан. Это выражается в уменьшении налогооблагаемой базы или возврату уже оплаченного ранее налога. Называется этот процесс налоговым вычетом. В зависимости от ситуаций вычеты подразделяются на:

Налоговые вычеты в 2024 году

Скорее всего, вы тоже получаете стандартный налоговый вычет на ребенка. Когда вы устраиваетесь на работу, бухгалтерия просит принести копию свидетельства о рождении ребенка и написать заявление на вычет. Дальше работодатель действует сам: каждый месяц отнимает от вашей зарплаты сумму вычета и с оставшейся суммы платит 13% . Если такого не было, не расстраивайтесь: вычет можно вернуть за три последних года.

Налоговый вычет на детей

31 Авг 2018 stopurist 486 Поделитесь записью

    Похожие записи
  • Denis к записи Как написать заявление в пфр о назначении пенсии через госуслуги
  • Игорь к записи Могут ли сократить с работы беременную женщину
  • Андрей к записи Когда можно производить строительные работы в квартире
  • Дарья к записи Фссп официальный сайт проверить задолженность по москве
  • Григорий к записи Штраф для физ лица за незаконное предпринимательство
  • Обязаны Ли Матери-Одиночке Предоставлять Индивидуальный График
  • Новости О Продлении Декретного Отпуска 2020
  • Оплата За Работу В Празднечные Дни 2020год Рб
  • Можно Ли Вернуть Товар Без Чека И Без Бирки
  • На Сдаче На Права Сколько Ошибок Допускается

© 2022 Вопросы юриста · Копирование материалов сайта без разрешения запрещено

Налоговый вычет на ребенка

Воспитание детей в наше время недешевое удовольствие. Их содержание заметно бьет по карману, особенно, если доходы в семье не слишком велики. В нашей статье мы разберем, кому полагается налоговый вычет за детей, какой суммой ограничен налоговый вычет на детей и до какого возраста, как считать, если у вас несколько детей или они от разных браков, и как оформить возврат подоходного налога на детей.

Что такое вычет на ребенка

Вычет на ребенка налоговый вычет относится к категории стандартных и, как правило, выплачивается работодателем. Простыми словами, при определенных обстоятельствах, с вашей зарплаты просто не удерживается налог с определенной суммы, и работодатель больше платит вам, а не в казну государства.

Разберем, что же это за обстоятельства, и в каких случаях можно получить налоговый возврат на ребенка (детей).

Кому положены стандартные налоговые вычеты на детей

Возврат НДФЛ могут получить родители, усыновители и муж/жена родителя, на обеспечении которых находится ребенок (дети).

Пока вы обеспечиваете ребенка (своего/приемного/вашего мужа или жены), то есть тратите деньги на его содержание, вы можете получить налоговую льготу.

Если родители разведены

Если родители разведены или даже один из них по какой-то причине лишен родительских прав или ребенок (дети) просто с ним не живет, но при этом родитель выплачивает алименты, которые может подтвердить документально, то он все равно имеет право получить налоговую льготу.

Даже если алименты выплачиваются не по решению суда, а по мирной договоренности, и они тоже могут быть подтверждены документально, то право на налоговый возврат за детей (ребенка) аналогично сохраняется.

Но если родитель не платит алименты, соответственно, не несет никаких расходов за содержание детей (ребенка) и не принимает в этом участия, то никаких льгот он получить не может.

Вывод: чтобы получить налоговый возврат за ребенка, вне зависимости от того, в браке вы со вторым родителем или нет, у вас должны быть подтвержденные расходы на содержание детей (алименты).

Если дети от предыдущего брака мужа/жены

В том случае, если вы воспитываете детей (ребенка) от предыдущего брака своего супруга (супруги), вы имеете право на налоговый возврат, даже если вы их не усыновляли. Тут самыми важными моментами являются заключенный брак и совместное проживание с детьми.

До какого возраста полагается вычет на детей

Налоговый вычет можно получать на каждого из детей, не достигших 18 лет, и на каждого, кто учится на очной форме до 24 лет.

Следует знать, что налоговая льгота не прекращается ровно в тот момент, когда ваш ребенок достигает совершеннолетия. Он продолжает выплачиваться до конца календарного года.

То есть, если вашему сыну или дочери исполнилось 18 лет в марте 2020 года, то вы можете продолжать получать вычет до конца 2020 года.

Когда вашему ребенку исполняется 24 года, то льгота выплачивается либо до конца года, либо до месяца, в котором будет закончено обучение, что происходит раньше.

То есть вам положен вычет на ребенка до 18 лет или до 24.

До какого момента выплачивается налоговый вычет за детей

Он выплачивается до месяца, в котором ваш доход с начала года по нарастающему итогу не превысит 350 000 рублей. Что это значит?

Представим, что ваш доход 35 000 рублей в месяц. За два месяца по нарастающему итогу доход составит 70 000 рублей (35 000₽*2), за три месяца 105 000 рублей (35 000₽*3) и т.д. То есть отметки в 350 000 рублей вы достигнете через 10 месяцев (350 000₽/35 000₽=10).

Соответственно, в ноябре вы перестанете получать налоговый вычет на детей.

В каком размере положен вычет

Вы можете получить налоговый вычет на каждого из своих детей. Но в зависимости от того, сколько у вас детей, вычеты могут быть разные.

Согласно Налоговому Кодексу вычет полагается в следующем размере:

  • 1 400₽ за первого ребенка
  • 1 400₽ за второго ребенка
  • 3 000₽ за третьего и каждого последующего ребенка

Чтобы определить очередность, нужно учитывать всех детей, в том числе и совершеннолетних, на которых налоговая льгота не предоставляется.

Пример:
У Ивановых трое детей. Двоим по 26 лет, и одному 14 лет. Ивановым положен вычет только за одного, но они могут получать налоговый вычет в размере 3000 рублей, так как их младший ребенок третий по счету.

Дети от предыдущих браков, которые находятся у вас на иждивении, тоже учитываются, и считаются от старших к младшим.

Как рассчитать налоговый вычет за ребенка

Разберемся подробнее с расчетами налоговых возвратов за детей на примере.

Представим, что у Ивана А. двое несовершеннолетних детей и зарплата 50 000 рублей. Он подает заявление на налоговый вычет на обоих детей, то есть по 1 400 руб. за каждого ребенка. Итого общая сумма вычета 2 400 руб.

Эта сумма будет вычитаться из зарплаты Ивана А. до июля включительно, потому что в июле его доход достигнет лимита в 350 000 руб.

Соответственно, работодатель будет рассчитывать налог теперь не из привычных 50 000 рублей, а за минусом вычета за детей, то есть из суммы 47 600 руб. (50 000₽-2 400₽).

Что нужно знать о вычете за детей-инвалидов

Если у вас на иждивении ребенок-инвалид или ребенок инвалид 1 или 2 группы до 24 лет, обучающийся по очной форме, то вы имеете право не только на стандартный налоговый возврат в размере 1 400₽ или 3 000₽, но можете также оформить и повышенный налоговый вычет на ребенка:

  • 12 000₽ для родителя, мужа/жены родителя, усыновителя
  • 6 000₽ для опекуна, попечителя, приемного родителя, мужа/жены приемного родителя

Эти льготы в таком случае суммируются.

Пример:
У Сидоровых двое взрослых детей и третий – несовершеннолетний ребенок-инвалид . Сидоровы имеют право оформить налоговый вычет на третьего ребенка в размере 15 000 рублей (12 000₽+3 000₽).

То есть у вас несколько детей, вы имеете право оформить как вычет за двух детей, так и вычет на троих детей, и так далее.

Что нужно знать о двойном вычете на детей

В некоторых случаях может быть заявлен налоговый вычет на ребенка в двойном размере:

  • Если единственный родитель (усыновитель, опекун, попечитель)
  • Единственным родитель признается, если юридически признано, что второй родитель умер или пропал без вести.

    Также единственным родителем считаются матери-одиночки, когда в свидетельстве о рождении ребенка в графе об отце стоит прочерк или данные внесены только со слов матери. В этом случае мать-одиночка имеет право получать налоговый вычет в двойном размере.

    Следует знать, что если второй родитель есть, но вы в разводе, вы не будете считаться единственным родителем, даже если второй не платит на ребенка алименты и никак не помогает финансово.

    Также имейте в виду, что даже если вы признаны единственным родителем и получаете двойной вычет, то как только вы вступите в брак, право на вычет в двойном размере вы потеряете.

  • Если один родитель отказался от налогового вычета в пользу другого
  • Для того, чтобы это стало возможным, тот, кто отказывается от своей льготы, должен иметь официальный доход, с которого он платит 13%.

    В идеале вычет на ребенка в двойном размере оформлять через налоговую. Это гораздо удобнее, поскольку тому, кто отказался от своего вычета за ребенка, не придется ежемесячно предоставлять справку 2-НДФЛ.

    Налоговый вычет в декрете: как получить

    Право на налоговый вычет за ребенка (детей) появляется после их рождения. Находясь в декретном отпуске, мать может получать вычет за ребенка, только если у нее есть доходы, с которых она платит 13% налога. Например, сдает квартиру в аренду.

    Но если мама была в декретном отпуске часть года, а потом уже вышла на работу, то в следующем году, когда она будет подавать декларацию, она имеет право получить вычет на детей (ребенка) и за те месяцы, что сидела в декрете.

    Но, соответственно, если никаких доходов, с которых вы платили 13% не было, то и вычет оформить нельзя. И отказаться от него в пользу супруга тоже нельзя.

    Что делать, если работодателей несколько

    Оформлять налоговый возврат на детей можно только у одного из работодателей, так что вам придется выбрать какое-то одно место работы, где вы будете получать льготу.

    Где можно оформить налоговый вычет за ребенка

    Можно оформить и в Налоговой, и на работе. Но чаще всего такой вид компенсации оформляется через работодателя – это гораздо удобнее. Но если вы хотите оформить налоговый возврат на ребенка не за текущий год, а за предыдущие периоды, тогда вам придется обратиться в налоговую.

    Имейте в виду, вы можете оформить возврат за детей (ребенка) не более, чем за три предыдущих года, то есть, в 2020 году вы можете вернуть НДФЛ за 2017, 2018 и 2019 годы.

    Какие нужны документы

  • Заявление на имя работодателя
  • Как правило, пишется в свободной форме, но в бухгалтерии наверняка есть образец.

  • Документы, которые подтверждают ваше право на налоговый вычет за ребенка.
    • Свидетельство о рождении (усыновлении/удочерении) ребенка
    • Справка об инвалидности (если ребенок инвалид)
    • Справка из образовательного отделения, говорящая о том, что ребенок учится очно (если вычет оформляется на ребенка-студента)
    • Свидетельство о регистрации брака (паспорт с отметкой тоже подойдет)
    • Копия исполнительного листа или соглашения на уплату алиментов (если родители развелись)

    Если только один родитель:

    • Свидетельство о смерти
    • Выписка из суда, которая говорит о том, что родитель ребенка признан безвестно отсутствующим
    • Справка о рождении ребенка, составленной со слов матери по ее заявлению
    • Паспорт для доказательства, что родитель ребенка не вступил в брак

    Если родитель опекун или попечитель:

    • Постановление или выписка из постановления (решения) об установлении опеки над ребенком
    • Договор об опеке или попечительстве
    • Договор об опеке или попечительстве над несовершеннолетним ребенком
    • Договор о приемной семье
  • Обратиться к работодателю со всеми документами и заявлением
  • Если вы обращаетесь в Налоговую инспекцию, чтобы получить вычет на детей (ребенка), то порядок действий такой:

    • Заполняете декларацию 3-НДФЛ
    • Получаете справку 2-НДФЛ
    • Собираете нужные документы (о них мы писали выше)
    • Подаете все это в налоговую

    После этого будет запущена камеральная проверка, которая идет три месяца. И если все нормально, то в течение еще одного месяца вы получите налоговый вычет на детей (ребенка).

    Теперь вы знаете все о стандартных налоговых вычетах на ребенка (детей), и советуем вам сохранить нашу статью на случай, если вы решите воспользоваться своим правом на вычет. Пусть нужная информация всегда будет под рукой.

    Налоговый вычет на детей

    У меня двое детей, и государство за это дает нам с мужем скидку при уплате НДФЛ.

    Благодаря детям каждый год мы отдаем государству на 5000 Р меньше.

    Скорее всего, вы тоже получаете стандартный налоговый вычет на ребенка. Когда вы устраиваетесь на работу, бухгалтерия просит принести копию свидетельства о рождении ребенка и написать заявление на вычет. Дальше работодатель действует сам: каждый месяц отнимает от вашей зарплаты сумму вычета и с оставшейся суммы платит 13% НДФЛ.

    Если такого не было, не расстраивайтесь: вычет можно вернуть за три последних года.

    Елена Глубко получает вычет на двоих детей

    Стандартный налоговый вычет на детей — это частичное освобождение вашего заработка от подоходного налога. Если вы работаете и платите с зарплаты НДФЛ, определенная сумма освобождается от него с того месяца, в котором родился ребенок. С этой суммы вы уже не платите 13%.

    Первый и второй ребенок освобождают от налога по 1400 Р дохода в месяц — это экономит по 182 Р в месяц. Третий и каждый следующий ребенок освобождают от налога еще 3000 Р дохода в месяц — это приносит по 390 Р в месяц.

    Кто имеет право на вычет

    Если вы работаете и платите с зарплаты НДФЛ, вы имеете право получать детский вычет с того месяца, в котором родился ребенок. Но дадут его только по одному месту работы, даже если вы трудитесь по совместительству у нескольких работодателей.

    Государство дает вычет не на все доходы, а только на те, с которых вы или ваш работодатель платит НДФЛ. Если вы индивидуальный предприниматель на упрощенке, патенте или вмененке и со своих доходов не платите НДФЛ, вычет вам не дадут. А вот ИП на общей системе налогообложения вычет получит, потому что со своей прибыли отдает 13% государству.

    Вы получите детский вычет, даже если сдаете в аренду квартиру, машину или другое имущество. Для этого в налоговую нужно подать декларацию 3-НДФЛ, в которой укажете полученный годовой доход и заявите право на вычет.

    Сколько я сэкономлю

    Размер вычета зависит от количества детей: чем больше детей, тем меньше налог, причем вычет могут получить оба родителя.

    Первый и второй ребенок освобождают от налога по 1400 Р . Таким образом, каждый месяц я экономлю 364 Р . Столько же экономит муж со своей зарплаты.

    Третий и каждый следующий ребенок освобождает от налога еще 3000 Р в месяц. Если у супругов есть по ребенку от предыдущих браков, то их общий ребенок будет третьим. Общий ребенок каждый месяц экономит обоим родителям по 390 Р , а дети от предыдущих браков — по 182 Р .

    У Виктора и Марии есть по одному ребенку от предыдущих браков и один общий. Виктор платит алименты за первого ребенка, воспитывает падчерицу и общего с новой женой сына. Виктор получит 1400 Р вычета на первого ребенка, 1400 Р на падчерицу и 3000 Р на сына и сэкономит на налогах 754 Р . Его новая жена получит 1400 Р вычета на дочь и 3000 Р на сына и сэкономит 572 Р .

    У новой жены Виктора только два ребенка, но за второго она получит вычет как за третьего. Минфин суммирует детей обоих родителей, поэтому общий ребенок Марии и Виктора будет третьим и на него дадут 3000 Р вычета

    У новой жены Виктора только два ребенка, но за второго она получит вычет как за третьего. Минфин суммирует детей обоих родителей, поэтому общий ребенок Марии и Виктора будет третьим и на него дадут 3000 рублей вычета:

    Таким образом, вычет могут получить не только родители, но и мачеха, отчим, опекуны, усыновители, попечители и разведенные родители, если они материально обеспечивают ребенка.

    Рассказываем не только про вычеты

    Но и про то, как вести совместный бюджет, научить ребенка копить, поднять себе зарплату и выгодно вкладывать деньги

    Вычет вам будут давать до тех пор, пока ребенку не исполнится 18 лет. Причем если ребенку исполнится 18 в начале года, ваше право на вычет не сгорит в его день рождения, а будет действовать до конца года. На детей, которые платно или бесплатно продолжат учебу на очном отделении, вычет продлят на весь срок обучения — максимум до наступления 24 лет.

    Допустим, если в июне ребенок окончил университет и получил диплом, то с июля вы перестанете получать на него вычет.

    Если на старших детей вычет уже не дают, их все равно учитывают при предоставлении вычета на младших братьев и сестер. Если у вас, к примеру, трое детей, а старшие два давно выросли и вы за них ничего не получаете, вычет за третьего ребенка все равно останется 3000 Р .

    На детей-инвалидов вычет больше: 12 000 Р родителям и 6000 Р опекунам и попечителям. Этот вычет суммируется с обычным детским вычетом. Например, если ребенок-инвалид родился первым или вторым, каждый родитель получит два вычета: 1400 и 12 000 Р — и сэкономит 1742 Р . Если ребенок третий в семье, от налога освободят 3000 и 12 000 Р — родители сэкономят по 1950 Р .

    При помощи вычетов государство стремится поддержать людей с небольшими зарплатами, поэтому установило годовой лимит. Чтобы растянуть вычет на весь год, нужно получать в месяц не больше 29 166 Р . Если в месяц вы получаете 50 000 Р , то в августе ваш доход перевалит за 350 тысяч и вычета не будет. С августа и до конца года вы будете платить НДФЛ со всей зарплаты.

    350 000 Р

    максимальная сумма годового дохода, при котором вы имеете право на вычет

    Бывает так, что зарплаты нет несколько месяцев: в кризис работника отправили в отпуск за свой счет или он взял больничный. В таком случае вычет за эти месяцы не сгорает, а переносится на следующий месяц и суммируется.

    Но если кризис затянулся и зарплаты до конца года не будет, вычет сгорает и на следующий год не переносится.

    Кто может удвоить вычет

    Право на двойной вычет имеет единственный родитель, если другой умер или пропал без вести. Если родитель снова вступает в брак, он теряет право на двойной вычет.

    Двойной вычет дадут и матерям-одиночкам, если в свидетельстве о рождении ребенка нет записи об отце или он внесен со слов матери.

    Родитель, который развелся или не оформил отношения, тоже может претендовать на двойной вычет, только нужно, чтобы второй родитель отказался от вычета в пользу первого. Если второй родитель не работает, является индивидуальным предпринимателем, состоит на бирже труда или находится в отпуске по уходу за ребенком до полутора лет, двойной вычет не дадут.

    Образец заявления на двойной вычет на ребенкаDOC, 40 КБ

    Если один родитель отказался от своего вычета в пользу другого, ему придется каждый месяц брать с работы справку 2-НДФЛ. Работодатель, который платит двойной вычет, должен убедиться, что родитель, отказавшийся от вычета, по-прежнему работает и его доход не превысил лимит.

    Как это работает

    Налоговый вычет на ребенка — самый удобный. Не нужно заполнять декларацию и ехать в налоговую, вычет можно получить прямо на работе.

    Образец заявления на стандартный детский вычетDOC, 30 КБ

    Для этого нужно прийти в бухгалтерию, написать заявление и приложить к нему документы:

  • Копию свидетельства о рождении или усыновлении ребенка.
  • Копию паспорта с отметкой о браке или свидетельство о регистрации брака, если родители женаты.
  • Справку из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если он студент.
  • Справку об инвалидности, если ребенок инвалид.
  • Если у ребенка только один родитель, а второй умер или пропал без вести, понадобится свидетельство о смерти второго родителя или выписка из решения суда о признании родителя безвестно отсутствующим. Если у ребенка нет отца и мать растит его одна, нужно принести справку о рождении ребенка по форме 25 и копию страницы паспорта о семейном положении, чтобы подтвердить, что мать не замужем.

    Опекуны и попечители приносят документы, подтверждающие их право на воспитание ребенка.

    Бухгалтер примет документы и рассчитает вычет. Если вы написали заявление не сразу, а в середине или конце года, в деньгах не потеряете: бухгалтер сделает перерасчет НДФЛ за все отработанные месяцы в этом году.

    Вычет каждый год продлевается автоматически, писать новое заявление не нужно. Но оно понадобится, когда у вас родится еще один ребенок или изменится жизненная ситуация: поменяете работу или, например, создадите новую семью и будете воспитывать неродных детей.

    Если за год вы меняли работу, принесите в бухгалтерию справку 2-НДФЛ с предыдущей работы. Бухгалтер учтет ваши прошлые доходы за этот год и проверит, превысили вы лимит в 350 тысяч или нет.

    Как получить вычет за предыдущие годы

    Бывает, что работодатель забыл взять с вас заявление на вычет и считал налог со всей зарплаты или давал вычет, но не на всех детей. Вы можете вернуть излишки налога, но только за три последних года.

    Заявление на возврат НДФЛRTF, 16 КБ

    Вам придется обратиться в налоговую по месту жительства и подготовить документы: заявление, копии и оригиналы документов, дающих право на вычет, справку 2-НДФЛ с работы о доходах за прошлые годы и самостоятельно заполненную декларацию 3-НДФЛ.

    Документы можете подать лично, по почте или через личный кабинет физического лица на сайте ФНС. Вы выберете год, за который подаете декларацию, и система автоматически подгрузит форму декларации, принятую для того года. Налоговая возьмет три месяца на проверку, после окончания которой примет решение.

    Если возврат одобрят, деньги придут вам на счет в течение месяца.

    PRPR.SU - Интернет журнал
    Добавить комментарий

    четырнадцать − 9 =