Долг по налогу на недвижимость


В этой статье:
Рекомендуем!  Налог с выигрыша в букмекерской конторе

Как посмотреть свой налог на недвижимость

Налоговый консультант. Опыт работы более 5 лет.
Сбор документов в налоговую инспекцию. Помощь в получении налогового вычета и заполнении декларации 3-НДФЛ.

Налоговый вычет Льготы по налогу Консультация юриста

По закону государство устанавливает налог на движимое и недвижимое имущество. Оплачивать его необходимо каждый год до указанного числа, чтобы ответственные органы не начислили за неуплату или просрочку штраф. При этом не имеет значения, используется данная собственность или стоит без дела, что особенно актуально для земельного участка.

В качестве плательщика может выступать не только человек с русским гражданством, но и иностранный гражданин, а также лица без гражданства.

Налоги начисляются за жилые и нежилые помещения, здания, гаражи, недвижимые комплексы, недостроенные объекты, а также землю. Размер сбора рассчитывает специальная служба исходя из суммарной стоимости объекта.

Самым простым вариантом просмотреть свои платежи и проверить имеющуюся задолженность является получение ежегодного уведомления с данной информацией для физических лиц. Приходит оно не позднее, чем за месяц до числа, до которого нужно внести оплату. Плательщик может получить такой документ по почте, лично в руки либо электронным сообщением.

Из уведомления можно узнать свои процентные ставки на земельный участок, жильё или иное имущество, долю собственности, сумму к оплате, а также проверить задолженность и дату, до которой следует внести платёж.

Земельный и имущественный налог

Вы можете узнать свою задолженность по земельному и имущественному налогу, зная кадастровый номер или адрес объекта. Для этого необходимо перейти на официальный сайт налоговой службы nalog.ru и в левом верхнем углу выбрать ваш регион.

Дорогие читатели!

Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа →

Проверить задолженность по налогам на имущество

Налог на имущество платят владельцы недвижимости. Если вы владеете дачей, комнатой или квартирой, то обязаны ежегодно пополнять бюджет.Налоговый Кодекс в 32 главе определяет виды имущества для налогообложения. В перечень входят квартиры и комнаты, дачи и городские дома, земельные участки, гаражи и машино-места, жилые постройки или объекты в стадии строительства.

Ставки и особенности расчета налога на имущество

Базой для расчета налога сегодня выступает кадастровая стоимость объекта.Изменения в законодательстве России предусматривали переходный период ввода новых правил.

До 2020 года в ряде регионов еще действовала система расчета по оценочной стоимости. Но с 1 января 2020 года на всей территории РФ работают единые правила определения налогооблагаемой базы. Поэтому собственникам недвижимости важно узнать кадастровую стоимость своих объектов: до начала декабря нужно заплатить налог на имущество за прошлый год.

Законодательством предусмотрены три базовых вида тарифов:

  • 0,1% для жилых помещений, гаражей, хозяйственных построек и т.д.;
  • 2% для объектов коммерческого, административного назначения и недвижимости стоимостью свыше 300 миллионов рублей;
  • 0,5% для всех прочих видов недвижимости.

Стоит знать, что налог на имущество относится к региональным платежам: сборы поступают в местные бюджеты. Муниципалитеты вправе изменить базовые ставки, повысить или снизить тарифы сбора.

Освобождены от уплаты налога на имущества участники войны, ветераны, Герои России, инвалиды, пенсионеры. Льготы для определенных категорий граждан предоставляются Федеральным законом, и могут дополняться на местах.

Когда платить налог на имущество

Законом установлен срок для внесения в бюджет налога на имущество – 1 декабря. Отчетным периодом считается прошедший год. То есть, до 1 декабря 2022 года нужно заплатить налог на имущество за 2020-й год.

Если вы владели объектами недвижимости не целый год, то расчет взноса произведут пропорционально, с момента регистрации права собственности.

Важно знать: налог на имущество необходимо оплатить в установленные сроки. Забывчивость или невнимательность налогоплательщика приведет к негативным последствиям: штрафам, административной и уголовной ответственности.

Санкции за нарушение порядка оплаты налога на имущество

К налогоплательщикам, просрочившим взносы, применяются финансовые санкции:

  • пени из расчета 1/300 ставки ЦБ РФ за каждый день просрочки, до момента полной оплаты;
  • штрафы от 20% до 40% от суммы исчисленного налога. Размер штрафа зависит от обстоятельств и причин нарушения. Самые строгие меры применяют к гражданам, умышленно уклоняющимся от уплаты налогов.

В случае просрочки свыше шести месяцев, дело налогоплательщика будет рассматриваться в суде, в упрощенном режиме. Приставы направят нарушителю исполнительный лист для добровольного погашения долга в течение 5 дней. После этой даты нарушителю арестуют карты и счета, наложат ограничения на операции с имуществом, запретят выезд из страны.

Крупная задолженность и системный уход от уплаты налога на имущество приведут к уголовной ответственности.

Как проверить и оплатить налог на имущество

Получить информацию о долгах перед бюджетом можно несколькими способами: посетив инспекцию, отправив запрос через Госуслуги и др. Наиболее простыми вариантами являются онлайн-сервисы.

Чтобы убедиться в отсутствии претензий налоговиков, достаточно воспользоваться порталом Пеней Нет. По ИНН налогоплательщика, без регистрации личного кабинета, здесь можно проверить долг по налогу на имущество и сразу оплатить с банковской карты.

Преимущества использования портала Пеней Нет:

  • работа онлайн, в режиме 24/7;
  • высокая скорость обработки и передачи данных;
  • достоверность всей информации за счет прямого обмена с базами ФНС и ГИС ГМП;
  • удобство пользования: интерфейс и навигация на сайте разработаны для узких задач, поиска и оплаты налогов, сборов, ЖКХ, штрафов;
  • гарантия конфиденциальности: данные плательщика и реквизиты его карты не передаются третьим лицам.

Воспользуйтесь поиском просроченной задолженности по налогу на имущество и другим сборам в базе Пеней Нет как можно раньше. Вовремя погашенные долги избавят вас от визитов судебных приставов и ареста счетов.

Как узнать задолженность по налогу на недвижимость?

Каждый владелец недвижимости обязан платить налоги за нее. Если вовремя не погашать начисления, то может возникнуть большая задолженность, так как это нарушение налогового законодательства. Именно поэтому важно регулярно проверять задолженность по имуществу, но для этого нужно быть в курсе того, как это сделать.

Больше всего данный вопрос актуален для физических лиц. Обычные люди в расчете налогов участия не принимают, в отличии от юр. лиц, которые сами ведут учет обязательных платежей. Суммы налога на имущество граждан подсчитывает налоговая служба, поэтому часто для них становится неожиданностью факт того, что у них есть неоплаченные задолженности по налогам за квартиру.

В этой статье мы расскажем о том, как узнать свои долги по данному обязательству.

Причины долгов по налогам за квартиру

Налоги на недвижимость регулируются НК РФ

Обычно такие долги возникают по причине неосведомленности большинства граждан в вопросах налогового законодательства. Нередко люди просто откладывают оплату, не зная, к каким последствиям это может привести.

Гораздо более проблематична ситуация, когда гражданин готов оплачивать свои долги, но при этом он просто не получает вовремя налоговые уведомления.

Следовательно, необходимо знать, как проверять свою задолженность по налогам на недвижимость, чтобы ее наличие не повлекло определенные проблемы с законом.

При длительной задержке с оплатой налогов, гражданин может быть наказан штрафными санкциями. Также налог с него могут взыскать через судебных приставов. Это касается лишь злостных неплательщиков, в большинстве случаев, если гражданин готов платить свои налоги добровольно, проблем не возникает.

Где узнать задолженность

Как правило, проверить задолженность по налогам возможно в местном отделении налоговой инспекции. Для того, чтобы узнать долги по налогам за свою квартиру этим способом, потребуется лично прийти в отделение налоговой со своим ИНН и удостоверением личности. Но этот вариант может отнять много времени и нервов.

Существуют следующие способы посмотреть задолженность за налоги на квартиру:

  • на главном интернет-ресурсе налоговой;
  • на сайте государственных услуг;
  • на ресурсе судебных приставов.

Самостоятельно обращаются в отдел налоговых органов далеко немногие. Однако, этот способ больше всего подойдет для тех, у кого нет возможности проверять задолженность через интернет. С одной стороны это очень удобно: достаточно прийти в офис, занять очередь к менеджеру или консультанту.

Сотрудник объяснит, по каким налогам у вас долг и откуда он взялся. В итоге можно будет решить, как его лучше всего оплатить, не пренебрегая законом. С другой стороны, обычно в подобных заведениях большие очереди, поэтому визит в отдел ФНС может отнять много времени, что категорически не подходит для занятых людей.

Раньше существовала возможность узнавать долги по налогу на недвижимость на ресурсе ФНС только по ИНН лица. Так можно было узнать всю информацию практически любого налогоплательщика по одному только ИНН. В последствии этот сервис был закрыт, из-за того, что он делал общедоступной конфиденциальную информацию о налогах, которая была доступна широкому кругу лиц, владеющих чужими ИНН

В любом случае, долги по налогом следует погашать как можно скорее. Так удастся избежать возникновения штрафов и снизить до минимума пеню. Если накопился уже слишком большой долг, то выплатить сразу его будет непросто.

В этом случае лучше всего будет обратиться в отделение ФНС и попросить предоставить рассрочку по выплате долга.

Согласно первому пункту статьи 64 Налогового Кодекса если есть достаточные основания, то можно будет добиться отсрочки на срок до одного года. Также могут сформировать отдельный график платежей либо должник может оплатить все и сразу, но спустя определенное время.

Достаточными причинами отсрочки для должника могут стать:

  • тяжелое финансовое положение;
  • сезонный характер работы;
  • большая вероятность банкротства по причине уплаты налогов в данное время.

Задолженность по налогам можно узнать онлайн

Узнать долги в онлайн-режиме

Самым популярным способом узнать свой долг по налогам на недвижимость является регистрации в личном кабинете налогового плательщика на сайте государственных услуг. После регистрации на портале госуслуг нужно будет найти раздел ««Проверка налоговых задолженностей». После этого система сделает все самостоятельно.

Нужно будет только ввести фамилию и имя должника, а также его ИНН.

Если налоговый долг уже находится в стадии взыскания, то узнать об этом можно на ресурсе судебных приставов. Для этого на сайте ФССП нужно перейти в раздел «Узнать о долгах». Тут поиск производится по дате рождения и ФИО.

Тут также кроме долгов по налогам можно выяснить и прочие открытые исполнительные производства на это имя.

Проверить свою задолженность по налогам на недвижимость можно и на ресурсе ФНС, для чего следует открыть личный кабинет на сайте. Для этого потребуется там сначала зарегистрироваться следующими из возможных способов:

  • на базе пароля и логина полученного в отделении ИФНС (для этого нужно будет удостоверение личности и копия свидетельства о присвоении ИНН);
  • при использовании стандартной электронной карты или специализированной подписи электронного образца (получить такую возможно в аккредитованном госцентре Минкомсвязи РФ).

Перейдя в свою личную страницу, появится возможность найти кроме налога на недвижимость и остальную налоговую историю, в том числе справки НДФЛ о доходах и другие налоговые документы за последние три года.

Обратите внимание, возможно вам будет полезна статья о том, как проверить долг по налогу за недвижимость по фамилии и адресу.

Ответственность за неуплату

Неуплата налогов влечет штрафы и уголовную ответственность

Неуплата налога непременно приведет к различного рода ответственности вплоть до тюремного срока. Если неоплаченные налоги равняются сумме выше ста тысяч рублей, за три года, то дело передается в суд. Но есть еще некоторые нюансы.

В случае, когда за 3 года данный показатель составляет более 110 процентов от всех требуемых налогов, необходимых к оплате, то наказанием станет применение штрафных санкций.

По статье 199 части 1 штраф может составлять от 100 до 300 тысяч рублей. Также деньги могут взиматься в размере заработной платы за период от одного до двух лет, либо при особо крупных суммах может последовать арест гражданина от четырех до шести месяцев, хотя этот вид наказания не применялся, также предусмотрено лишение свободы на срок до одного года. Эти правила действуют при сумме от 300 тысяч.

Заключение

Вот какие правила предусмотрел закон при долге более чем в пятьсот тысяч рублей: в тех случаях, когда долг составляет более 20% от полной суммы налогов или же превышает лимит в 1 500 000 рублей, то гражданин обязан будет выплатить штраф от двухсот до трехсот тысяч рублей, либо сумма взимается из заработной платы от 1,5 до 3 лет. Также тут предусмотрен арест, однако, сроком уже до трех лет.

Как узнать задолженность по налогу на имущество физических лиц

Если ли способы быстро узнать суммы задолженности по налогу на имущество физических лиц?

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Рассмотрим, куда обратиться, как получить сведения о своих долгах и какие правила действуют при уплате налога в государственную казну.

Вы не знаете, как узнать задолженность по налогу на имущество физических лиц и рассчитывается ли сумма онлайн?

Содержание

Есть несколько способов выяснить, что вы должны государству и в каком размере. Обратимся к законодательству и определим, каким образом получить сведения о долгах.

Общие сведения ↑

В чем же суть налога на имущество физического лица? Рассмотрим, когда возникает обязанность платить налог, в каком размере и когда.

Ведь только разобравшись с азами законодательства, можно будет уберечься от образования сумм задолженностей, а значит, и сумм штрафа.

Основы налога

Плательщиками налога на имущество физических лиц считают граждан, что владеют имущественными объектами и имеют право собственности на них. Это касается тех объектов, что облагаются налогом в соответствии со ст. 401 НК.

Уплачивают налог такого типа также лица, которые не имеют гражданства и те, кто является гражданином другого государства.

Налог на имущество – регулярный платеж, что перечисляется каждый год. При этом нет разницы, используется собственником объект или нет.

Если право собственности в отношении одного объекта имеет несколько лиц, то налоги стоит платить каждому пропорционально своей доле.

В том же случае, когда объект принадлежит несовершеннолетнему, сумму должен перечислять его законный представитель. Платить налог необходимо с момента, когда получено уведомление от уполномоченных структур.

С начала 2020 года в отношении налога на имущество действуют ставки, что утверждаются нормативной документацией уполномоченного органа муниципального образования.

При этом стоит ориентироваться на правила, которыми определяется налоговая база (ст. 402 п. 5 НК).

В муниципальном образовании субъекта РФ, где налоговая база – кадастровая стоимость, ставки будут установлены в таких рамках 0.1, 2, 0.5% в отношении:

Дома или другого помещенияПредназначенного для проживанияОбъекта, что не достроенЕсли по проекту строение – это жилой домЕдиного комплекса, что является недвижимым имуществомВ составе которого есть хоть один объект, предназначенный для проживанияГаражного помещения и машино-места—Хозяйственного здания или сооружения площадью до 50 м.кв.Которое располагается на территории, что предназначена для ведения хозяйства (дачного или личного подсобного), садоводства и т. п.

В муниципальном образовании территориального округа, где налоговая база определяется на основании инвентаризационной стоимости, стоит учесть следующие правила.

Видео: налог на имущество физических лиц с 2020 года

Ставка устанавливается с учетом коэффициента-дефлятора суммарной инвентаризационной цены объекта, что облагается имущественным налогом, и является собственностью гражданина.

Такое правило распространяется в отношении объектов, что размещаются в одном муниципальном образовании. Действительны такие ставки:

С ценой до 300 тыс. руб.0,1 %300 – 500 тыс.0,1 – 0,3%От 500 тыс.0,3 – 2%

В том случае, если ставки не оговорены в нормативной документации, будет применяться ставка 0,1%, что умножается на коэффициенты-дефляторы, если цена – до 500 тыс., 0,3% — относительно остального имущества.

Ставки могут отличаться. Влияющими факторами являются:

  • суммарная инвентаризационная цена объектов, что умножается на коэффициент;
  • виды объектов обложения налогом;
  • месторасположение имущественного объекта;
  • вид территориальной зоны, в рамках которой располагается объект.

В отношении налога на имущество может устанавливаться льгота, величина которой – сумма налога, что подлежит перечислению в государственные органы, если объект не используется лицом для ведения предпринимательской деятельности.

Льготу можно использовать относительно одного объекта на выбор плательщика. При расчете суммы налога, что должна быть уплачена в бюджет, стоит использовать такую формулу:

Если владельцев несколько, то стоит ориентироваться на такую формулу:

Налоговым периодом считается календарный год. Отчетные периоды не установлены.

Что относится к объектам?

Объектами налогообложения являются:

  • жилые дома;
  • комнаты;
  • квартиры;
  • гаражи и машино-места;
  • дачные домики;
  • единые комплексы недвижимого типа;
  • другие сооружения;
  • строения, что не достроены;
  • часть объекта, что принадлежит гражданину на праве общей собственности (закон от 28 ноября 2009 года № 283-ФЗ).

Не является объектом обложения налогом имущество, что находится в составе общих имущественных объектов многоквартирных домов.

Нормативная база

Рассчитывать и уплачивать налог на имущество стоит, ориентируясь на правила нормативного акта от 9 декабря 1991 года № 2003-1, а также на Инструкцию МНС России от 2 ноября 1999 года № 54, что прошла регистрацию 20 января 2000 № 2057.

Ставки установлены законом от 17 июля 1999 № 168-ФЗ.

Как проверить задолженность по налогу на имущество физических лиц? ↑

Представителем налогового органа высылается уведомление, на основании которого будет перечисляться сумма налога. Если же такой документ вы не получили, стоит самостоятельно выяснить сумму задолженности.

Причины возникновения задолженности:

  • неправильно рассчитано сумму налога;
  • несвоевременно подано сведения в налоговые структуры.

Как заказать справку об отсутствии задолженности по налогам смотрите в статье: справка об отсутствии задолженности по налогам.

Где узнать задолженность по налогам физических лиц, читайте здесь.

Куда обращаться?

Узнать свои долги по налогу вы можете в региональном отделении налогового органа. Но в таком случае будьте готовы выделить не один час, ведь придется отстоять очередь.

Для тех, кто не желает тратить свое время, существуют такие способы выяснения сумм к уплате:

С помощью программ специализированных операторовБухсофт, СКБ Контур, Астрал-отчет и т. д.Через сайт nalog.ruДля этого вам понадобится ввести свой ИНН и найти необходимое отделение МНСЧерез сервис fssprus.ruЭто страница службы судебного пристава. Чтобы выяснить свою задолженность, стоит зайти в раздел, где отражается банк сведений исполнительного производства. Здесь же можно и уплатить суммуgosuslugi.ruНа сайте можно узнать долг, рассчитать сумму налога

Гражданин может проверить задолженность онлайн, пройдя процедуру регистрации. Отражают ИНН, адрес, ФИО, дату рождения и другие запрашиваемые сведения.

Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС

Можно узнать задолженность по налогу на имущество физических лиц по ИНН и на официальном интернет-портале Федеральной налоговой службы.

Через личный кабинет плательщики имеют возможность выполнять такие операции:

  • Обратиться к представителю налогового органа без посещения представительства.
  • Узнать движение денежных средств, что уплачивались в бюджет.
  • Составить уведомление и квитанцию для уплаты налога на имущество.
  • Подготовить декларацию по НДФЛ.
  • Для того чтобы зайти в личный кабинет плательщика, стоит получить доступ к использованию сайта. Вы можете обратиться в ФНС и получить код и логин, или зайти с помощью электронных карт универсального образца.

    В личном кабинете будут такие пункты:

    • для отражения начислений;
    • отражения переплаты и задолженности;
    • документация плательщика и т. д.

    Выберите «Переплата/задолженность», где вы и сможете разобраться с размером долга.

    Портал Госуслуги

    Для выяснения суммы задолженности стоит выполнить следующие действия.

    Зарегистрируйтесь на сервисе:

  • Впишите свои ФИО, номер телефона или адрес электронной почты.
  • Нажмите «Зарегистрироваться».
  • Введите код, который получите на свой мобильный.
  • Подтвердите регистрацию.
  • Далее зайдите на портал и выберите из предложенного меню «Госуслуги», «доступные мне», «Популярные». В перечне найдите пункт для проверки задолженностей по налогам. Нажмите и выберите необходимую графу.

    Далее вы получите полную информацию о сроках, порядке перечисления сумм. Здесь же есть ссылка «Получить услугу». Ознакомьтесь с информацией, проверьте свои реквизиты.

    Затем вам придет ответ: сколько вы должны уплатить.

    Порядок оплаты ↑

    Общие правила для перечисления сумм по налогу на физлица:

  • Налог перечисляется однократно до 1 октября в следующем году после окончания налогового периода (ст. 409 п. 1 НК).
  • Если последний день – выходной, то плательщик может перечислить сумму в ближайший рабочий день (ст. 6.1 п. 7 НК).
  • Обязательство по уплате налога возникает с момента получения уведомления (статья 57 п. 4, статья 409 п. 2 НК).
  • Пеню необходимо будет заплатить в том случае, когда плательщик не вовремя перечислил сумму налога (ст. 75 п. 1 НК).
  • Уведомление об уплате должно прийти за 30 дней до того, как физлицо должен будет уплатить начисленные суммы. Если такое правило нарушено, то налогоплательщик не несет ответственности за неуплату.
  • Уведомление высылается по месторасположению налогооблагаемого объекта.
  • Такой документ может быть получен с помощью сайта ФНС.
  • Сумма налога должна быть уплачена в течение 30 дней, с того момента, когда получено уведомление.
  • Вместе с уведомлением приходит и квитанция на уплату, в которую вписываются плательщиком необходимые реквизиты.
  • Перечислить налог можно несколькими способами:

    • через отделение банковского учреждения;
    • в кассе региональной администрации;
    • через почту;
    • обратившись в одну из кредитных организаций, что имеют лицензию ЦБ на осуществление подобных процедур.

    Подтверждением уплаты будет случить квитанция или чек-ордер (Письмо от 10.09.2001 № ФС-8-10/1199). Если налог не уплачен своевременно, может начисляться сумма недоимки.

    Пеня рассчитывается так:
    В том случае, если неуплата выявлена Налоговой инспекцией, то плательщик получит требование об уплате сумм налога, пени и штрафа.

    Такое требование направляется гражданину в течение 3 месяцев с момента, когда было обнаружено нарушения.

    Вручается такой документ под расписку, направляется в виде заказного письма или передается в электронном формате по телекоммуникационному каналу связи.

    Полученным письмо будет считаться через 6 дней с момента отправки. Такие правила оговорены в ст. 69, 70 НК, а также Письме от 10.09.01 № ФС-8-10/1199.

    Если налог не перечислен, физическому лицу будет начислено штраф в размере:

    20%От неуплаченных средств40%От не перечисленных средств при умышленных действиях (ст. 122 НК)

    Исполнить требование об уплате стоит в течение 8 дней со дня его получения, если в документе не отражены другие сроки для перечисления сумм задолженностей (ст. 69 п. 4 НК).

    Если лицо проигнорировало такое требование, представитель налогового органа может обратиться с исковым заявлением в судебную инстанцию.

    Там будет рассмотрено возможность взыскания с должника налога, пени и штрафа за счет имущества такого типа:

    • финансов плательщика, что были размещены в банках;
    • средств в виде наличности;
    • имущественных объектов, что передавались другим лицам (к примеру, при сдаче помещения в аренду);
    • иных видов имущества, перечень которых есть в ст. 446 ГПК России.

    В том случае, когда сумма долга превысила 3 тыс. рублей, средства взыскиваются в течение полугода с момента, когда было просрочено день уплаты (ст. 48 п. 1 абзац 3 НК).

    Если такой лимит не превышен, то инспектор не имеет права обращаться в суд, пока не пройдет 3 года с периода, когда было нарушено первое требование, высланное плательщику. Только по истечению этого времени иск подается на протяжении 6 месяцев.

    Можно ли узнать долги по налогам по фамилии узнайте из статьи: задолженность по налогам.

    Все о взносах на травматизм в 2020 году, читайте здесь.

    Как выглядит заявление формы АДВ-3, смотрите здесь.

    Но допустим, что гражданин должное время не исполнял требования, выдвинутые представителями уполномоченных структур, и постепенно сумма превысила 3 тыс. рублей. С этого момента у инспектора появится основание для обращения в суд.

    Если установленные сроки для обращения Налоговой инспекции в суд будут пропущены, то дело будет рассмотрено только в случае уважительной причины пропуска крайних дат (ст. 48 п. 2 – 3 НК).

    При подаче иска, инспектор должен направить его ксерокопию и налогоплательщику. Если должник не получил уведомление, все действия представителя налогового органа могут быть обжалованы в судебном порядке (ст. 137 НК).

    Так как налоговая инспекция имеет график работы, что не всегда удобен плательщикам, способ выяснения задолженности посредством интернет-ресурсов является оптимальным решением проблемы.

    Ведь вы имеете возможность в любое время проверить состояние своих задолженностей по налогу на имущество физического лица, а также произвести оплату онлайн без лишней волокиты и временных затрат.

    • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
    • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

    Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

    ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

    Налог на квартиру: как узнать задолженность?

    Объектом для расчета налога на имущество является недвижимость физических лиц. Инспекция ежегодно высылает уведомления плательщикам. Детальнее о том, как рассчитывается налог на квартиру, как узнать сумму задолженности, если вы не согласны с цифрами в квитанции, читайте далее.

    Уведомление

    Как узнать, пришел ли налог на квартиру? Проверить в почтовом ящике квитанцию из ФНС. Этот документ содержит такие данные:

    • расчетный год;
    • сведения об имуществе, его местонахождение;
    • базу для расчета;
    • долю владения;
    • ставку;
    • количество месяцев владения;
    • коэффициент;
    • размер льгот;
    • сумму к оплате.

    Правильность расчета

    Налогом облагаются недвижимое имущество: дом, квартира, дача, комната, гараж, иные сооружения, доля в праве общей собственности. Базой для расчета служат данные инвентаризационной стоимости объекта, которые корректируются на коэффициент-дефлятор.

    Как узнать сумму налога на квартиру, которая находится в собственности у нескольких лиц? В таком случае расчет осуществляется пропорционально долям. На квартиры, которые находятся в общей совместной собственности, база определяется согласно количеству владельцев.

    До 2013 г. данные об инвентаризационной стоимости можно было получить в БТИ. Теперь информация об инвентаризационной стоимости хранится в Росреестре.

    Иногда суммы налога в квитанции могут быть завышенными. Инспекция получает данные из БТИ с опозданием. Поэтому цифры могут быть перерасчитаны не более чем за три предыдущих года.

    То есть сумма налога, который нужно заплатить в 2015 году, может включать корректировки за 2012-2014 годы. Пеня на старые пересчитанные цифры не начисляется. Платят ли пенсионеры налог на квартиру?

    Нет. Они освобождены от уплаты сбора.

    Сроки

    Сумма платежа рассчитывается в зависимости от количества полных месяцев владения имуществом. Если квартира была приобретена в течение года, то сбор взимается с месяца регистрации объекта за новым владельцем. За период с января текущего года до момента продажи старый владелец собственности оплачивает налог на квартиру. Как узнать задолженность жильцу новостройки?

    Такие дома облагаются налогом со следующего года после их возведения. Если имущество было получено по наследству с месяца вступления в право наследования. В случае уничтожения объекта сбор не начисляется.

    Как узнать налог на квартиру через интернет?

    Сегодня коммунальные услуги и товары можно оплачивать не выходя из дома. Это значительно экономит время. Налоговая инспекция также попыталась облегчить жизнь россиян, но столкнулась с проблемами. Граждане привыкли получать уведомления из инспекции по почте. Они с недоверием относятся к новым способам связи.

    Вторая проблема заключается в том, что люди часто не согласны с сумой платежа.

    Ведомства не занимаются проверкой данных, они только вносят их в базу. Ошибки мог сделать владелец имущества при заполнении декларации, или инспекция, которая передавала информацию. В таких случаях нужно обращаться в офис ФНС, чтобы выяснить, какой налог на квартиру следует заплатить. Погасить задолженность можно прямо через сайт инспекции. В личном кабинете налогоплательщика представлен список всего имущества и суммы необходимых платежей, разбитые по годам.

    Можно распечатать квитанцию и заплатить налог через банк или терминал.

    Новая схема

    До 01.10.2016 большинство собственников недвижимости должны заплатить по кадастровой стоимости налог на квартиру. Как узнать сумму? Новая схема предусматривает уменьшение кадастровой стоимости на 10 кв. м. для комнаты, 20 кв. м.- квартиры, 50 кв. м. – жилого дома.

    Если после применения вычетов налоговая база становится отрицательной, то сумма сбора приравнивается к нулю.

    За одним плательщиком может быть закреплено несколько домов, квартир и т. д. Если он не уведомил инспекцию об объекте, подлежащем льготированию, сотрудники ФНС самостоятельно выбирают его по максимальной сумме налога. Федеральными законами столицы, Санкт-Петербурга и Севастополя могут быть предусмотрены дополнения к порядку начисления налога. В частности, местные власти могут установить нулевую ставку или увеличить базовую максимум в три раза.

    Следует сразу отметить, что новая схема будет действовать далеко не во всех регионах. В некоторых областях России расчет будет осуществляться по инвентаризационной стоимости. Это связано с тем, что данные об оценочной стоимости имеются еще не на все объекты.

    Ставки

    Как узнать размер налога на квартиру? Ставки, по которым осуществляется расчет, устанавливаются нормативными актами. Их можно просмотреть на сайте ФНС. На жилые дома, помещения, комплексы, строения, площадью до 50 кв. м. начисляются ставки налога, в зависимости от (кадастровой) оценочной стоимости объекта (млн руб.):

    • до 10 – 0,1 %;
    • 10-20 – 0,15%;
    • 20-50 – 0,2%;
    • 50-300 – 0,3%;
    • прочие объекты стоимостью более 300 млн руб. – 2%.

    Гаражи облагаются по ставке 0,1 %. Жилые дома, которые находится в состоянии незавершенного строительства – 0,3%, административные помещения, торговые центы – 2%, все остальные объекты – 0,5%.

    Льготы

    Платят ли пенсионеры налог на квартиру? Нет. Они, как и инвалиды I и II групп, освобождены от уплаты сбора, рассчитанного по новой схеме.

    Законодательством отдельно предусмотрены льготы на объекты, расположенные на участках в частных дачных объединениях, если их площадь не превышает 50 кв. м. Инспекция откорректирует сумму налога, только если плательщик уведомит о своем праве до 1 ноября текущего года. Данные пересчитываются максимум за три предыдущих периода. В таблице представлен список федеральных льгот, которые не распространяются на объекты предпринимательской деятельности.

    Категория налогоплательщиковОснованияУсловия предоставленияГерои СССР и РФ, лица с орденом Славыорденская книжкаПо всем объектам налогообложения всех видов.Инвалиды I и II группсправка ВТЭКПо одному объекту налогообложения любого из видов.Инвалиды с детстваудостоверение о праве на льготыУчастники ВОВ, других боевых операцийЛица вольнонаемного состава Морского Флота, органов госбезопасности,Лица, имеющие право на соцподдержку (подверженные последствиям катастрофы на ЧАЭС, воздействию радиации из-за аварии на ПО Маяк и сбросов отходов в реку Теча, 1957 год)специальное удостоверение участникаПо одному объекту налогообложения каждого вида.Военнослужащие со сроком службы 20 и более летудостоверение воинской частиЧлены семей военнослужащих, потерявшие кормильцапенсионное удостоверениеПенсионерыГраждане, которые выполняли военный долг в других странахсвидетельство о праве на льготыФизические лица с лучевой болезньюудостоверение о праве на льготыРодители и супруги погибших военнослужащихсправка о гибели

    Как узнать есть ли налог на квартиру?

    На сайте ФНС имеется калькулятор расчета налога. В специальной форме нужно заполнить такие поля:

  • Кадастровый номер.
  • Вид и характеристика объекта (площадь, цена).
  • Период владения имуществом в текущем году (в месяцах).
  • Налоговый вычет (10, 20 и 50 кв. м.).
  • Льготу.
  • После ввода всех реквизитов на сайте отобразится сумма платежа. Вот как узнать налог на квартиру по адресу.

    Особенности расчета для граждан столицы

    Сумма налога для москвичей корректируется на повышающий коэффициент кадастровой стоимости объекта. Формула для расчета:

    Налог = (К1 * СК – И2 * СН) * 0,2 + И2 * СН, где:

    • К1 = Кадастровая стоимость объекта с учетом вычета.
    • И2 = Инвентаризационная стоимость недвижимости.
    • СК – Ставка налога по кадастровой стоимости.
    • СН – Ставка налога по инвентаризационной стоимости.

    В чем разница

    Итак, налог может рассчитываться по двум схемам: на основании кадастровой и инвентаризационной стоимости. В первом случае учитывается только конструкция здания (двери, стены, перекрытия, окна). Такая оценка далека от рыночной цены объекта.

    Кадастровая стоимости дополнительно учитывает такие параметры, как расположение сооружения (в центральных или «спальных районах»), транспортную доступность, инфраструктуру, наличие парковки, охраны, этажность и т. д. Итоговый показатель отображает приблизительную рыночную стоимость объекта.

    Примеры

    Рассчитаем по новой схеме налог на квартиру. Как узнать задолженность? Оценочная стоимость квартиры корректируется на вычет, а затем полученное значение перемножается на ставку.

    Квартира площадью 50 кв. м. оценена по состоянию на начало 2015 года в 4000 тыс. руб. Цена за метр 80 тыс. руб. Стоимость объекта с учетом вычета: 80 х (50 20) = 2,4 млн руб.

    Расчетная сумма налога по ставке 0,1% составляет 2400 руб.

    Чтобы нагрузка на граждан увеличивалась постепенно, а не резко, законодательством предусмотрена переходная формула, по которой до 2020 года будет рассчитываться налог на квартиру. Как узнать сумму задолженности?

    Налог = (КД – ИН) х К + ИН, где

    КД – сумма налога по кадастровой стоимости.

    ИН – сумма налога по инвентаризационной стоимости.

    К – коэффициент понижения.

    Значение последнего показателя будет увеличиваться. В 2016 году он составит 0,2, в 2017 году изменится до 0,4, в 2018 году – 0,6, а в 2019 году – 0,8.

    Рассмотрим еще один пример.

    Квартира площадью 48 кв. м. по состоянию на начало 2015 года оценена по кадастровой стоимости в 3,6 млн руб. Цена за метр 75 тыс. руб. Оценочные стоимости составляют:

    • по новой методике с учетом вычета 3600 – (75 х 20) = 2100 млн руб.
    • по старой оценке 300 тыс. руб.

    Ставки в обоих вариантах расчета – 0,1%. Рассчитаем суммы налога:

    по кадастровой стоимости: 2100 × 0,1% = 2,1 тыс. руб.

    по инвентаризационной стоимости: 300 * 0,1% = 0,3 тыс. руб.

    Подставим эти данные в формулу:

    ((2,1 – 0,3) × 0,2 + 0,3) = 660 руб.

    За 2015 год налогоплательщику придется заплатить 660 руб.

    Кадастровая стоимость

    Данный показатель определяется в ходе госоценки независимыми экспертами по решению региональных органов власти. Стоимость будут пересчитываться не чаще одного раза в 3 года (в Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе в два года). Оценщики самостоятельно выбирают методику расчета.

    Узнать кадастровую стоимость объекта можно на сайте «Росреестра».

    С главной страницы нужно перейти в раздел «Физическим/Юридическим лицам», затем выбрать сервис «Сведения из ГКН», заполнить форму (в первую очередь поля с пометкой («!»)), отправить заявку. Запросу будет присвоен номер, по которому затем можно будет отслеживать статус его обработки. Выписка из ГКН предоставляется позднее 5 дней после проверки документов.

    С помощью портала «Публичная кадастровая карта»

    Искомый дом, квартиру можно найти на карте или воспользоваться расширенным поиском. По каждому объекту на сайте представлена общая информация и его характеристики. Эти данные справочного характера нельзя использовать для составления юридических документов.

    В разделе «Информация по объектам в режиме онлайн»

    Через сервис в разделе «Электронные услуги» можно по кадастровому, установленному номеру или адресу получить информацию о доме, квартире его/ее оценочной стоимости.

    Через портал «Получение данных из фонда ГКО»

    В данном разделе представлена информация об оценке объекта, которую осуществляли органы местного самоуправления. Для доступа к информации необходимо в разделе «Физическим / Юридическим лицам», выбрать пункт «Получение данных из фонда ГКО». Далее в специальной форме указать номер объекта и нажать кнопку «Найти». В результате отобразится ссылка с данными или надпись об их отсутствии. Отчет можно скачать и распечатать.

    Информация предоставляется бесплатно.

    В офисе Росреестра или МФЦ

    Можно запросить живую кадастровую справку из ГКН. Для этого следует обратиться в филиал Росреестра, МФЦ или отправить запрос по почте. Данные предоставляются бесплатно в течение 5 дней.

    В заявке также следует указать способ получения выписки: забрать самому или получить по почте.

    PRPR.SU - Интернет журнал
    Добавить комментарий

    шестнадцать − 12 =