Налог для самозанятых | Принцип права+

В этой статье:

Налог для самозанятых в 2022 году: кому подходит и сколько платить

Самозанятые — cпециальный налоговый режим. Режим удобный: пользователь не платит страховые взносы, не сдаёт отчёты, а налог за него считает приложение. Главные условия — самозанятый не нанимает сотрудников, не перепродаёт товары и не работает по агентским договорам (за исключением курьеров).

Подробности — в статье.

Кто такие самозанятые

Самозанятые — люди, которые работают на себя. Они оказывают услуги, выполняют работы, продают товары собственного производства. Руководят небольшим бизнесом, подрабатывают параллельно основной работе или берут первые пробные заказы.

В роли самозанятых оказывались почти все: подрабатывали на фрилансе, подвозили людей и помогали знакомым за деньги.

Обычно самозанятые работают без регистрации. Открывать ИП ради подработки — слишком хлопотно. Зря привлекать внимание налоговой тоже незачем.

В результате, миллионы людей не платят налоги, а бюджет недополучает десятки миллиардов.

Законодатели задумались, как вывести экономику из тени. Они предложили новый способ работать официально — проще, чем регистрация ИП. Человек регистрируется при помощи мобильного приложения в любой момент.

Освобождается от страховых взносов и платит только, если есть поступления — 4-6% от каждого.

1 января 2019 года налоговый режим запустили в 4 пилотных регионах — Москве, Московской области, Калужской области и Татарстане. К концу октября 2019 года зарегистрировались уже 260 000 человек. С 19 октября 2020 года стать самозанятым можно во всех регионах России.

Формально режим называется «Налог на профессиональный доход». Сразу же появилось сокращение — НПД. Когда встретите эту аббревиатуру, знайте, что речь идёт о самозанятых.

Только самозанятые — «народный» термин, которого нет в тексте закона.

Закон действует до 31 декабря 2028 года. Он гарантирует, что условия для самозанятых не ухудшатся в течение 10 лет. Ставка налога останется прежней, страховые взносы платить не заставят.

Поэтому самозанятость — это не ловушка. После регистрации на человека не обрушится налоговый гнёт.

Новым ИП — год Эльбы в подарок

Год онлайн-бухгалтерии на тарифе Премиум для ИП младше 3 месяцев

Кто может зарегистрироваться самозанятым

1. Физлица, которые ведут небольшой бизнес или подрабатывают. Трудовой договор с работодателем не помешает регистрации. Главное — не пытаться подменить зарплату «вознаграждением за услуги». Работодатели сами предлагают сотрудникам перейти в самозанятые, но это серая схема. Самозанятым запрещено получать доходы от бывшего работодателя в течение двух лет.

Налоговая без труда узнаёт о нарушении и доначислит налог.

2. Предприниматели без сотрудников. Когда ИП выбирает налог на профессиональный доход, он должен отказаться от своего текущего режима налогообложения. В течение месяца он уведомляет налоговую, что больше не применяет УСН или патент.

Совмещать НПД с другими спецрежимами нельзя.

Самозанятым может стать не каждый. Режим не подойдёт, если вы:

— Перепродаёте товары. Покупаете оптом, продаёте оптом или в розницу.

— Продаёте подакцизные или маркированные товары. Например, алкоголь, сигареты или шубы.

— Работаете по агентскому договору. Например, продаёте путёвки от разных туроператоров и получаете агентскую комиссию. Есть исключение: в сфере торговли можно работать с самозанятыми-курьерами. Для этого продавцу необходимо зарегистрировать на себя онлайн-кассы и обеспечить ими курьеров — по пп.

6 п. 2 ст. 4 422-ФЗ

В случае нарушения налоговая аннулирует статус самозанятого. Вместо НПД физлица платят НДФЛ, а ИП — НДФЛ и НДС.

Какие у самозанятости плюсы и минусы

— Налог — 4-6%. Приложение само посчитает налог и подготовит платёжку.

— Нет страховых взносов. Когда бизнес на паузе, не придётся переплачивать.

— Нет онлайн-касс. Приложение подготовит электронные чеки для клиентов.

— Нет отчётности. Налоговая видит все ваши платежи, ей незачем получать документы со сводными суммами.

— Меньше пенсия. Из-за отсутствия страховых взносов пенсионный стаж замирает. Но есть выход: платить пенсионные взносы добровольно.

— Низкий статус. Бизнес до сих пор не привык к самозанятым: есть стереотип, что настоящие предприниматели открывают ИП или ООО. Ваших контрагентов может беспокоить, что вы в любой момент можете сняться с учёта.

Если так, можете предложить прописать в договоре условие, что вы должны заранее предупредить о смене статуса.

Сколько самозанятые платят налогов

Размер налога на профессиональный доход зависит от того, кто ваши покупатели:

Самозанятые могут работать одновременно и для населения и для корпоративных клиентов. Налог за каждый доход считают по отдельности.

Пример:

Самозанятые платят налог только с доходов от клиентов. Все остальные поступления не попадают под НПД или вообще не облагаются налогом. Вот примеры:

— Продали личную машину или квартиру. Воспользуйтесь налоговыми вычетами. Если они отсутствуют, заплатите НДФЛ 13%.

— Мама перевела деньги. Переводы от родственников не облагаются налогами.

— Знакомый вернул долг. Если заём беспроцентный, экономической выгоды нет, поэтому нет и налога.

Налог на профессиональный доход платят каждый месяц. Возиться с расчётами не нужно: налоговая сама рассчитает сумму. Вам придёт платёжка до 12 числа следующего месяца. Оплатите её до 25 числа.

Или «подпишитесь» на НПД: настройте автоматический платёж с банковской карты.

Как работает налоговый вычет

Налог на профессиональный доход — выгодный режим налогообложения. С налоговым вычетом он превращается в конфетку. За счёт него самозанятые платят меньше налога на старте.

Обычные ставки налога — 4% за доходы от физлиц и 6% за доходы от юрлиц. Первое время самозанятые платят 3% и 4%. Налог уменьшается за счёт вычета 10 000 ₽. Ставки остаются пониженными, пока вы не истратите вычет полностью.

Налоговая применяет вычет при расчёте налога автоматически. Все предприниматели тратят его в своём темпе: для одних он действует месяцы, для других годы.

Когда закончится вычет:

— При доходах только от физлиц — после 1 000 000 ₽. Допустим, вы зарабатываете 50 000 ₽ в месяц. У вас будет 20 месяцев льготного налога в размере 3%.

— При доходах только от юрлиц — после 500 000 ₽. При заработке 50 000 ₽ в месяц у вас будет 10 месяцев льготного налога в размере 4%.

Какой лимит доходов у самозанятых

Максимальный доход самозанятого — 2,4 млн рублей за год. Доход в месяц не имеет значения: в январе можно заработать 0 рублей, а в феврале — 200 000 рублей.

Что делать при превышении лимита:

ИП: при помощи приложения снимитесь с учёта. В течение 20 дней подайте заявление на применение УСН. Если опоздать, окажетесь на общей системе налогообложения и будете платить НДС и НДФЛ.

Физлицо: заплатите НДФЛ со всех доходов свыше 2,4 млн рублей.

Как зарегистрироваться

Выберите, как вам удобнее зарегистрироваться: через мобильное приложение или личный кабинет на сайте налоговой. Приложение «Мой налог» доступно в Google Play и AppStore.

Как зарегистрироваться через приложение:

— Укажите номер телефона. Вам придёт СМС с кодом подтверждения.

— Выберите регион, в котором работаете.

— Введите пароль от личного кабинета налогоплательщика. Если у вас его нет, сфотографируйте страницу паспорта с вашим фото.

— Сделайте селфи. Приложение сравнит фотографию со страницей в паспорте.

— Подтвердите регистрацию. Введите пин-код, которым будете пользоваться для входа в приложение.

В налоговой самозанятых не регистрируют. Приезжать в инспекцию бесполезно: вы потратите время и получите только ссылки на приложение и личный кабинет.

Как выдавать клиентам чеки

Самозанятые оформляют чеки на все поступления от клиентов. Форма оплаты может быть любой: наличными, на карту или расчётный счёт. Чек выдают клиенту в течение суток.

Сформировать чек поможет приложение «Мой налог» и личный кабинет плательщика НПД. Укажите название товара или услуги как можно конкретнее и сошлитесь на договор, если он есть. Это избавит от лишних подозрений налоговой вас и клиента.

Вы получите чек в электронном виде. Отправьте ссылку на него клиенту. Или распечатайте на принтере и выдайте бумажный чек — он имеет такую же юридическую силу.

Приложение позволяет исправлять или отменять чеки. Возможность особенно пригодится, если ошибётесь с суммой или будете возвращать деньги клиенту. Вы не переплатите налог: если ещё не заплатили, он уменьшится, а если заплатили — переплата пойдёт на следующие месяцы.

Выводы

Налог на профессиональный доход — новый налоговый режим. Его придумали, чтобы вывести из тени небольшой бизнес и подработки. С 19 октября 2020 года стать самозанятым можно в любом регионе России.

Самозанятые платят самый маленький налог: 4% за доходы от физлиц, 6% за доходы от юрлиц. Они освобождены от страховых взносов, которые платят предприниматели на УСН и патенте.

Первые несколько месяцев ставка налога на профессиональный доход даже меньше: 3% и 4%. Это за счёт налогового вычета 10 000 ₽.

ФНС сама считает налог. Самозанятые раз в месяц подтверждают оплату в приложении или настраивают автоматические списания с банковской карты.

Самозанятые формируют чеки через приложение «Мой налог» и сайт налоговой. Они не применяют онлайн-кассы, поэтому им проще начать бизнес.

Регистрация происходит через интернет. Это удобно: не нужно ехать в налоговую инспекцию.

Статья актуальна на 02.02.2022

Получайте новости и обновления Эльбы

Успех! Мы выслали подтверждение на адрес указанной вами электронной почты.

Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур

Какой налог у самозанятых лиц

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какой налог у самозанятых лиц». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.

В 2019 году НПД был доступен ИП и физлицам только в четырех регионах РФ: Москве, Московской и Калужской области и Республике Татарстан.

Но и трудового стажа у них нет — а значит, пенсия их ждёт на пять лет позже и она будет социальной. Также самозанятым не нужно подавать налоговую декларацию. Вообще никогда.

Переход на налог для самозанятых

Физлицам и ИП, которые хотят использовать новый режим, нужно подать заявку в налоговую.

Это произойдёт до 12-го числа следующего месяца, а до 25-го вы должны будете всё уплатить (в уведомлении будут необходимые суммы и реквизиты).

Объект налогообложения у самозанятых

Максимальный доход не должен превышать 2,4 млн руб. в год, то есть 200 000 руб. в месяц, если распределить этот лимит по месяцам (хотя суммы доходов в месяц могут варьироваться в большую или меньшую сторону, главное — чтобы итоговая сумма за год не превышала 2,4 млн руб.).

Спецрежимом не могут воспользоваться те, кто торгует подакцизными товарами, например, алкоголем или бензином.

Совсем скоро многие получат статус самозанятого гражданина и будут платить налог на профессиональный доход.

Возможность получения вычетов со ставки 4 процента в размере 1 процента и со ставки 6 процентов — величиной 2 процента в пределах 10 тысяч рублей (п. 2 ст. 12 ФЗ № 422).

Плательщики НПД освобождены от НДС, если не зарегистрированы как индивидуальные предприниматели. Предприниматели должны платить только НДС при импорте (п. 9 ст.

2 Закона № 422-ФЗ от 27.11.2018 года).

Как использовать налоговый режим иностранцам

Самостоятельно ничего считать не нужно. Применение налогового вычета, учет налоговых ставок в зависимости от налогоплательщика, контроль над ограничением по сумме дохода и другие особенности расчета полностью автоматизированы.

Рассказываем, как работает налог и как на него перейти.

Причем, платить взносы за себя ИП должен, даже если бизнесом он временно не занимается или прибыль не получает. А если дополнительная деятельность приносит всего 15-20 тысяч рублей в месяц, то отдавать из них 3-3,5 тысячи накладно.

За нарушение порядка либо сроков передачи сведений о расчетах в налоговую инспекцию для самозанятых установлен штраф в размере 20% суммы расчета. При повторном нарушении в течение полугода штраф составит 100% суммы расчета. При этом минимальный размер санкции не ограничен.

Что такое «налог на профессиональный доход»

Онлайн-бухгалтерия для самостоятельных предпринимателей, которые не разбираются в бухгалтерии. Начинающим ИП — год в подарок!

А вот в отношении медицинского обслуживания плательщики НПД являются застрахованными лицами, хотя взносы на ОМС отдельно не платят. Дело в том, что часть уплаченного ими налога будет автоматически направляться в бюджет ФФОМС.
Однако в этом случае налоговые ставки выше: 8% для объекта «Доходы» и 20% для объекта «Доходы минус расходы».

Таким образом, деятельность самозанятых ограничена рядом условий, но и налоговая ставка ниже, чем тарифы, предусмотренные НК РФ.

Обязательные страховые взносы перечислять не нужно (п. 11 ст. 2 Закона № 422-ФЗ от 27.11.2018 года).

Часть НПД поступает в ФОМС, поэтому самозанятые плательщики НПД будут застрахованы в системе медицинского страхования. Но чтобы отработанные на спецрежиме НПД периоды вошли в стаж для пенсии, страховые взносы в ПФР самозанятым гражданам можно платить добровольно.

Физические лица, применяющие спецрежим, освобождаются от налогообложения НДФЛ в отношении доходов, являющихся объектом налогообложения НПД.

Понятие профессионального дохода установлено в статье 2 закона от 27.11.2018 N 422-ФЗ: «Доход физических лиц от деятельности, при ведении которой они не имеют работодателя и не привлекают наемных работников по трудовым договорам, а также доход от использования имущества». Плательщиками НПД могут быть не только обычные физические лица, но и те, кто зарегистрировал ИП.

ИП, применяющие спецрежим, не признаются налогоплательщиками НДС (за исключением «ввозного» НДС) и не платят страховые взносы «за себя», если только не захотят это сделать добровольно (п. 9, п. 11 ст. 2 Закона № 422-ФЗ).

Власти дают самозанятым возможность вести своё дело, применяя сниженную налоговую ставку, которая не вырастет до 31 декабря 2028 года.

Ограничение по срокам применения налогового режима. Действовать он будет до 2028 года включительно (п. 2 ст.

1 ФЗ № 422).

Наличие специальных санкций (ст. 129.13 НК РФ) за нарушение порядка либо сроков передачи данных о произведенных расчетах в налоговую инспекцию. Так, за любое нарушение порядка или просрочку передачи данных налогоплательщик будет автоматически оштрафован на сумму в 20 процентов от суммы налога, неуплаченного правильно и своевременно.

Уведомление налогового органа поступает через мобильное приложение «Мой налог» — не позднее дня, следующего за днем направления заявления.

Простота регистрации в качестве налогоплательщика. Согласно п. 2 ст. 5 ФЗ № 422 для регистрации гражданину необходимо подать заявление, приложить к нему фотографию и копию паспорта.

При этом все документы отправляются в налоговую службу через мобильное приложение «Мой налог».

Индивидуальные предприниматели, которые зарегистрировались в качестве налогоплательщиков налога на профессиональный доход, не уплачивают фиксированные страховые взносы. На других специальных налоговых режимах страховые взносы нужно платить даже при отсутствии дохода.

В чем суть налога на профессиональный доход

При отсутствии дохода в течение налогового периода нет никаких обязательных, минимальных или фиксированных платежей. При этом самозанятые являются участниками системы обязательного медицинского страхования и могут получать бесплатную медицинскую помощь.

Рассказываем, как работает налог и как на него перейти.

С 2019 года действует эксперимент для отдельных категорий налогоплательщиков, не имеющих высоких доходов. Сначала он охватил 4 субъекта РФ, а затем распространился на всю территорию государства, и регулируется ФЗ-422 от 27.11.2018.

Приложение разработано для осуществления контроля над доходами самозанятых, налоговыми и другими сборами. Программа бесплатная предназначена для установки на мобильное устройство или компьютер, подключенные к интернету.

В любой момент, когда возникнет желание или необходимость, самозанятый может сняться с учета через приложение «Мой налог», указав подходящую причину (выбрать из списка). Но все равно придется уплатить все налоги, которые были начислены за период работы.

Самозанятые — специалисты, которые работают с заказчиками напрямую, без работодателя, и не нанимают для выполнения задач субподрядчиков. Часто самозанятыми становятся редакторы, фотографы, дизайнеры, программисты, психологи и стилисты. Также это удобно тем, кто продаёт вещи, произведённые самостоятельно, например домашним кондитерам или авторам украшений и одежды ручной работы.

Этот режим можно применять для написания текстов, создания сайтов, перевозки грузов, ремонта квартир, стрижки на дому, выпечки тортов на заказ, выгула животных за деньги и чего угодно еще, если соблюдаются все условия. Еще этот режим подходит для тех, кто сдает квартиры. Если перейти на НПД, можно платить меньше.

НПД облагаются доходы ИП или «физика» от реализации товаров, работ, услуг, имущественных прав.

Да, можно получать зарплату на основной работе и быть плательщиком налога на профессиональный доход. При расчёте ваших доходов на спецрежиме зарплата учитываться не будет. При этом отчисления в ПФР и прочие фонды из официальной заработной платы выплачивает работодатель.

Отсутствие необходимости сдавать отчеты и декларации — это несомненно плюс нововведения! Мне кажется, что динамика будет положительной и покрытие экспериментальных территорий будет постепенно увеличиваться. Сейчас из «тени» выйдут как минимум подпольные мастера маникюра, копирайтеры, любители изготавливать и продавать домашнюю выпечку и т.п.

Работающим по упрощённой системе налогообложения ИП, кроме 6 % от дохода, также приходится раз в год подавать декларацию в налоговую и делать обязательные взносы в ПФР и ФОМС.

По документам это «налог на профессиональный доход», в народе — «налог для самозанятых». Это новая сущность, не похожая ни на один из существующих или применяемых раньше налоговых режимов.

Он призван вывести из тени тех, кто работает на себя и не платит налоги, потому что это дорого и тяжело.

Это могут сделать физлица и ИП, которые ведут деятельность на территории России. Также самозанятыми вправе стать некоторые иностранные граждане, а именно граждане Беларуси, Армении, Казахстана и Киргизии. Налоговый режим они могут применять на тех же условиях, что и граждане России.

Если у иностранного гражданина уже есть ИНН и пароль от кабинета налогоплательщика-физического лица, эти данные можно использовать для регистрации. Если ИНН или пароля пока нет, их легко получить в любой налоговой инспекции, которая занимается приемом граждан. Доступ к личному кабинету можно получить одновременно с постановкой на налоговый учет и присвоением ИНН.

Кто считается самозанятым для этого налога

Давайте попробуем разобраться с вопросом без лишних эмоций. Государство пытается поставить под контроль своих граждан, которые заняты неизвестно чем и живут непонятно на каике доходы. Желание понятное и справедливое. Государство действует мягко, ставка налога минимальная.

Если бы речь шла о сытой и законопослушной Германии, все самозанятые тут же зарегистрировались.

ИП может изменить режим налогообложения и выбрать налог на профессиональный доход. Сделать это можно только через ФНС.

При применении данного спецрежима предусмотрен налоговый вычет (ст. 12 закона № 422-ФЗ).

Налог для самозанятых

Умное решение для вашего бизнеса

У нас нет скрытых платежей Все обновления под 54-ФЗ бесплатные Кассу можно не покупать, а взять напрокат от 900 руб/
мес Арендуйте МТС Кассу и платите за нее в два раза меньше Узнать подробнее до 30.11.2022
Под ключ. Без походов в налоговую и МФЦ. Без госпошлины Безналичный расчет через СБП на МТС Кассе со ставкой 0,4-0,7%

Просто установите кассовую программу МТС на компьютер или телефон, подключите фискальный регистратор и пользуйтесь программой бесплатно

Всё для складского учета, полного контроля и анализа торговли

Сканирует Data Matrix, QR-код и любой другой штрихкод за 0,1 секунду при любом освещении и даже в полной темноте

Заказать до 28.02.2022 >
МТС Касса 5” и МТС Касса 7” со скидкой 25%. Гарантия Узнать подробнее до 30.11.2022 от 900 ₽ в месяц

Все для работы без штрафов и ошибок

рознице | кафе | ресторанам

Просматривайте ежедневную статистику по торговой точке и каждому кассиру Долой бумажные отчеты и бессонные ночи, таблички Excel и ошибки в расчетах Бюджетное решение для пассажирских перевозок

Все, что нужно для торговли

Низкая ставка за безналичные платежи через СБП 0,4-0,7%
Настройка под ключ
Бесплатные обновления

Товарный учет

МТС Касса ведет складской учет, формирует отчеты. Вам не придется вести учет в тетрадях

Бесплатная регистрация в ФНС

Мы бесплатно зарегистрируем вашу организацию в ФНС

Открытие РКО

Подбираем банк. Открываем счет
за 20 минут без визита в офис

Подобрать нужные услуги

Поддерживаем вашу торговлю 24/7 Горячая линия, e-mail и чаты, удаленный доступ для
оперативной диагностики

Даем инструменты
для контроля Смотрите основные
показатели торговли
прямо с экрана телефона

Переводим в интернет-торговлю за 1 день Создаем интернет-магазин, даем готовые решения для доставки
без покупки дополнительных касс.

Помогаем сэкономить на бухгалтерии до 350 000 руб/год. Чтобы
вести с нами бухгалтерию, бухгалтером быть не обязательно

Закрываем все вопросы с маркировкой Предусмотрели все для работы с маркировкой: от приемки по
УПД до продажи

Нужна консультация

Готовые решения под ключ для каждого

Кафе и фуд-траки

Ремонт и ТО авто

Автоматический расчет стоимости весового товара, суммы чека,сдачи
Полный цикл работ с маркированными товарами, алкоголем и товарами ветеринарного контроля
Складской учет и частичная инвентаризация без закрытия магазина
Работа со всеми торговыми документами
Более 40 аналитических отчетов

Рассчитать стоимость пакета Видео

Услуги МТС Касса подходит для всех организаций в сфере услуг — от ателье до стоматологий

Автоматический расчет кассовых операций: сумма чека, сдачи
Складской учет расходных материалов
Более 40 аналитических отчетов
Удаленный контроль сотрудников
Касса на телефоне выездного сотрудника

Рассчитать стоимость пакета Видео

Специальное приложение на телефон курьера для работы с заказами и приема оплат при выдачи
Пробитие чека в отсутствии сети интернет
Складской учет
Более 40 аналитических отчетов
Удаленный контроль работы курьеров

Рассчитать стоимость пакета Подробнее >

Кафе и фуд-траки

Продажа и приемка алкоголя, продуктов, подлежащих ветеринарному контролю
Специальное приложение на телефон курьера для работы с заказами и приема оплат при выдачи
Работа с заказами с сайта и по телефону
Ведение программ лояльности
Печать кухонного чека

Рассчитать стоимость пакета Видео

Выездная торговля

Работа кассы без подзарядки до 24 часов
Автоматический расчет стоимости весового товара, суммы чека, сдачи.
Пробитие чека в отсутствие сети
Работа со всеми торговыми документами
Более 40 аналитических отчетов

Рассчитать стоимость пакета Видео

Выездные услуги

Специальное приложение на телефон курьера для работы с заказами и приема оплат при выдачи
Пробитие чека в отсутствие сети
Автоматический расчет кассовых операций: сумма чека, сдачи
Удаленный контроль выездных сотрудников
Более 40 аналитических отчетов

Рассчитать стоимость пакета Видео

Интернет-торговля

1 касса для сайта, доставки и продаж в пункте выдачи
Специальное приложение на телефон курьера для работы с заказами и приема оплат при выдачи
Сквозное решение для работы с заказами с сайта и телефона
Более 40 аналитических отчетов
Работа с программами лояльности
Настройка работы под ключ

Рассчитать стоимость пакета Подробнее >

Онлайн-кассы ЕГАИС для крепкого алкоголя и пива Функции защиты
от штрафов Решение для сетевых магазинов

Приемка УПД на кассе и через кассовый сервис

Приемка большими партиями
Доверительная приемка с выборочным сканированием или без него
Автоматическое выравнивание остатков
Автоматическое заполнение алкодекларации, документов списания по факту вскрытия тары разливного напитка
Запрет на продажу: бутылки нет на балансе, ошибка с МРЦ, учет возраста покупателя и времени для продаж

Рассчитать стоимость пакета Подробнее > Видео

Маркировка Онлайн-кассы Функции проверки поставки Товарный учет Решение для сетевых магазинов Приемка УПД на кассе и через кассовый сервис

Приемка большими упаковками
Сортировка УПД по адресам магазинов и другим признакам
Все товары из УПД попадают на остатки автоматически
Функции проверки подлинности поставки
Запрет на продажу: товара нет на балансе, ошибка с МРЦ, учет возраста покупателя
Всего 1 компьютер и 1 криптоключ для подписания УПД со всех торговых точек

У вас автономная касса и вы не хотите менять? Научим вашу автономку продавать маркировку Рассчитать стоимость пакета Подробнее >

Интеграция с 1С
и другими системами

Пробитие чека на кассе в отсутствии сети интернет
Кассовое приложение для продажи билетов на телефон водителя
Номер билета, маршрута и маршрутного такси в чеке
Изменение тарифов на всех маршрутах или выборочно
Возможность задавать стоимость проезда в зависимости от участков следования
Удаленный контроль маршрутов онлайн и отчетность

Рассчитать стоимость пакета Подробнее >

Продажа билетов Кассовая программа
для продажи билетов

Продажа билета в одно касание
Пробитие чека в отсутствие сети
Интеграции с 1 С и другими системами
Отчетность по продажам в личном кабинете кассового сервиса
Удаленный контроль работы точек продаж и отчетность

Рассчитать стоимость пакета Подробнее >

Салон красоты

Касса сама считает сумму чека, сдачи, скидки, принимает оплату картой и наличными по одному чеку
Касса выбивает чеки даже в отсутствии интернет
Поддерживает программы лояльности
Формирует более 40 видов отчет о продажах
1 касса поддерживает работу на двух СНО
Вы удаленно контролируете работу точек продаж в личном кабинете кассового сервиса

Рассчитать стоимость пакета Подробнее >

Ремонт и ТО авто Интеграция с 1С
и другими системами

Касса сама считает сумму чека, сдачи, скидки, принимает оплату картой и наличными по одному чеку
Выбивает чеки даже в отсутствии интернет
Поддерживает программы лояльности
Формирует более 40 видов отчет о продажах
1 касса поддерживает работу на двух СНО
Вы удаленно контролируете работу точек продаж в личном кабинете кассового сервиса

Рассчитать стоимость пакета Видео

Одежда и обувь

Работа с маркировкой
Автоматический расчет суммы чека, сдачи, поддержка программ лояльности
Складской учет и частичная инвентаризация без закрытия магазина
Работа со всеми торговыми документами
Контроль работы магазина
Более 40 аналитических отчетов

Рассчитать стоимость пакета Видео

У вас уже есть онлайн-касса?

Установим на нее свою кассовую программу или предложим поменять на новую МТС Кассу

Отзывы

Вера Сергеевна Самотеева, Владелец розничного бизнеса

Очень рада появившейся оплате по QR-коду на своей кассе. Недавно только прочитала, как хорошо можно сэкономить на эквайринге через эту систему быстрых платежей, а тут уже оказывается все есть. МТС как обычно один из первых поддерживает передовые идеи.

Спасибо, что работаете в наших интересах. А то от государства за последнее время только одни плохие новости.

Камиль Зайдулин, предприниматель

Я именно так ответил менеджеру, который мне предлагал товароучетную программу вместе с покупаемой кассой. Почему-то упоминание такой программы у меня тогда вызвало ассоциацию с громоздкой программулиной. Типа тех, которые устанавливаются на ПК и рассчитаны в лучшем случае на средний бизнес, крепко стоящий на ногах, но точно не на меня. Ну и когда, собственно, торговля закрутилась и завертелась, .

Марго, Вольный художник

Друзья, решила поделиться с вами своим вариантом выхода из сложившейся в стране и мире ситуации. Я сейчас о пандемии и всем из нее вытекающем. Я обычный ипэшник, которого также как и большинство из бизнесменов, закрыли на карантин. На неопределенное время.

Помощи нет, света в конце туннеля тоже. Я стала судорожно искать выход из этой ситуации. Хорошо сейчас только интернет-магазам, у которых торго.

Елена Огородникова, владелец магазинов Всё для парикмахера

«Я недавно открыла два небольших магазина на пару с сестрой. Не ожидала, что столько законов придумали на одного предпринимателя. Мы в итоге попросили помощи у знакомого, который давно занимается торговлей.

Тем более все продавцы у нас наемные и хочешь-не хочешь контролировать надо. Ничего не хочу сказать плохого, но вести в тетрадях записи прихода товара, продажи, расходов в тетрадях и потом все.

Александра Волкова

У нас в магазинах давно стоят кассы от МТС. Надежные аппараты, работаем с ними не первый год. Пользуемся товароучетом и сами кассы вполне устраивают. Попутно у нас есть сайт, на основе которого планировали сделать интернет-магазин. Но все что-то никак да никак.

А тут этот коронавирус бомбанул. Все позакрывали. Мы тоже с конца марта не работаем.

Карантин! Одни убытки. Зп платить надо, аренду надо. .

Шмелева Екатерина, Владелец сети продуктовых магазинов

Кассы МТС у нас стоят во всех магазинах. В личном кабинете много отчетности, по сути можно весь бизнес проанализировать. Еще бы время на это найти в рабочей гонке)). Активно пользуемся несколькими функция, которые нам заметно помогают в работе.

Например, инвентаризация. Инвентаризацию мы проводим раз в месяц в каждом магазине. Магазин при этом я не закрываю, просто выбираю время наименее проходное.

Григорий Васильев, предприниматель

У меня три небольших магазина продуктов «у дома». Возникла проблема: недостачи в кассах стали чаще, сверять все в тетрадях замучался. Инвентаризация это вообще стресс. Кассиры руками разводили и на все находили объяснения. Как завел все товары в кассу МТС и подключил товароучетный учет, все магазины стали, как на ладони.

Теперь я вижу в личном кабинете и продажи, и деньги, и остатки. В причинах.

Игорь Пронин, Владелец алкомаркетов

Я владелец нескольких небольших алкомаркетов. Сфера бизнеса и так не простая, куча ограничений, требований и постоянных обновлений закона. А тут еще эти кассы прилетели.

Пришлось, конечно, раскошелиться. Если честно, покупал я почти не глядя. Не до того было, такая суматоха была в тои период с этим ЕГАИС. Взял себе в магазины МТС Кассы.

Помню с настройкой понервничать пришлось несколько. Сначала в.

Юрий Максимович

С этого года законом введена обязательная маркировка многих групп товаров, в том числе и сигарет. И мне как владельцу табачных лавок понадобились кассы с возможностью работы с маркировкой. Потому что к своим кассам мне пришлось бы подключать планшет или смартфон.

К тому же со следующего года нужно будет по накладным документам работать уже в электронном виде через систему маркировки. В сервисном к.

Налог для самозанятых: кому и сколько придётся платить

Лайфхакер разобрался, что такое налог на доход от профессиональной деятельности и почему платить его выгоднее, чем открывать ИП.

Что за налог

Госдума приняла Налоги для самозанятых: кого коснется и как будет работать закон закон о введении налога на профессиональный доход (НПД). В нём предлагаются специальные условия налогообложения для самозанятых — репетиторов, нянь, уборщиков, маляров, копирайтеров, кондитеров и подобных специалистов, которые получают плату за услуги наличкой или на карту и не делятся доходом с государством. С помощью нормативного акта власти пытаются вывести из тени массивный сегмент неплательщиков налогов.

НПД введут с 1 января 2019 года, правда, пока в качестве эксперимента и только в Москве, Московской, Калужской областях и Татарстане. Если их опыт признают успешным, новый налог будет применён во всех регионах.

Кто сможет платить налог на профессиональную деятельность

Как следует из законопроекта Законопроект № 551845-7 О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима «Налог на профессиональный доход» в городе федерального значения Москве, в Московской и Калужской областях, а также в Республике Татарстан (Татарстан) , на НПД смогут перейти физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели. При этом они не должны действовать на основе договоров поручения, комиссии либо агентских договоров и у них не может быть наёмных работников.

Объём доходов, на которые начисляется налог, не должен превышать 2,4 миллиона в год (примерно 200 тысяч в месяц). Если зарабатываете больше, НПД уже не для вас.
Регламентированы и виды деятельности. Платить НПД не смогут те, кто перепродаёт товары (исключение — личные вещи), а также добывает, реализует полезные ископаемые.

Кроме того, на начальном этапе нужно жить или работать в одном из пилотных регионов. Если человек работает через интернет, важно, где находится он сам, а не его заказчик.

Сколько надо будет платить государству

Это зависит от того, кто оплачивает ваши услуги. Если имеете дело с физическими лицами, то отчислять государству придётся 4% дохода, если с юридическими — то 6%.

При этом такие налогоплательщики освобождаются от НДФЛ в отношении доходов от бизнеса, а ИП — от НДС (исключение — ввоз товара из-за границы) и уплаты страховых взносов.

Как новый налог будет работать на практике

Обещают Во фракции «Единая Россия» обсудили с главой ФНС поддержку самозанятых граждан , что налог будет «максимально простым и удобным для граждан». При этом он не требует Законопроекты о налоговом режиме для самозанятых прошли первое чтение «никаких расходов, никакого администрирования, никаких отчётов, никаких бухгалтеров, никакого обращения в налоговую службу, никакого похода к чиновникам».

Чтобы начать платить НПД, достаточно установить мобильное приложение «Мой налог» и зарегистрироваться.

Василий Воропаев, основатель и CEO платформы по работе с IT-специалистами Rubrain.com Основатель и CEO платформы по работе с IT-специалистами Rubrain.com.

Те деньги (доходы), которые будут поступать на счёт, человек сам сможет предъявлять налоговой, то есть фискализировать. Фискализация будет проходить через мобильное приложение. Никакого кассового аппарата не понадобится.

В конце месяца служба подсчитает, сколько вы получили, и начислит налог на эту сумму. Его можно будет оплатить по безналу до 25 числа месяца, следующего за отчётным. Никакие бухгалтерские документы при этом подавать не нужно.

Пытались ли раньше вводить это режим

Законотворцы полагают Законопроекты о налоговом режиме для самозанятых прошли первое чтение , что до 30 млн человек в России получают доходы и не делятся ими с государством. Поэтому попытки мотивировать их платить налоги уже предпринимались.

Так, в конце 2016 года был принят закон Федеральный закон «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 30.11.2016 N 401-ФЗ , который предлагал некоторым категориям самозанятых (няни, сиделки, клинеры, репетиторы) встать на учёт в ФНС и получить налоговые каникулы до 2019 года. По окончании этого срока они должны были платить налог на доходы физических лиц, или зарегистрироваться как ИП, или прекратить профессиональную деятельность. Однако нововведение было признано неэффективным Минфин решил продлить налоговые каникулы для самозанятых еще на год . По данным на 1 марта 2018 года, правом на налоговые каникулы воспользовались всего 939 ОП РФ: Минфин предлагает фактически приравнять самозанятых граждан к ИП человек.

Но налог на профессиональную деятельность — принципиально новое предложение.

Как новый закон повлияет на тех, кто работает на себя

По мнению директора по развитию бизнеса фискальных решений АТОЛ Юлии Русиновой, те, кого тем или иным образом коснётся новый законопроект, поначалу отнесутся к нему с недоверием и даже опаской, и на регистрацию решатся только самые смелые.

Юлия Русинова Директор по развитию бизнеса фискальных решений АТОЛ.

В законе предусмотрены штрафы для самозанятых, которые, зарегистрировав свой статус, продолжат уклоняться от налога. Так, на первый раз штраф составит 20% от суммы, которую попытались скрыть. При следующем нарушении (если оно случится в течение шести месяцев после первого) штраф составит уже 100% суммы скрытого от налоговой поступления.

Что выгоднее: регистрироваться как самозанятому или открыть ИП

Рассматривая варианты, учитывать стоит и налоговую нагрузку, и удобство сдачи отчётности.

Миля Котлярова Cоздатель и главный редактор проекта об удалённой работе и фрилансе Digital Broccoli.

Самозанятые будут платить 4% с дохода от физических лиц и 6% — с дохода от юридических. Ещё есть следующие вычеты: 1% для налога на доходы от физлиц и 2% для налога от юрлиц, но не больше 10 000 рублей нарастающим итогом. ИП на упрощённой системе налогообложения платят 6% со всех доходов или стоимость патента (от 6 до 30 тысяч рублей в зависимости от вида деятельности и региона).

Самозанятым удобнее: они освобождаются от страховых взносов, не обязаны устанавливать онлайн-кассы. Декларацию подавать тоже не нужно. Пока что всё выглядит намного выгоднее ИП на УСН или патенте и, главное, проще, так как нет бумажной волокиты.

Как платить налоги: что нужно знать типичному россиянину
Как вернуть подоходный налог с покупки квартиры
Как узнать задолженность по налогам

Пишу для Лайфхакера о деньгах, праве и правах, вещах, которые помогают жить проще, лучше и веселее. И конечно, проверяю советы на себе: получаю налоговые вычеты, подаю декларации онлайн, а ещё досрочно выплатила ипотеку и вынудила почту найти мою посылку.

Налог для самозанятых: как он работает и сколько надо платить

С 1 января 2019 года в России появился новый налоговый режим — налог на профессиональный доход, НПД. Это льготный налоговый режим, который поможет без особых хлопот легализовать бизнес и подработки, уменьшить суету с оформлением и сэкономить на налогах.

Екатерина Мирошкина

Расскажем, как это работает, что с ним непонятного, в чем выгода и опасности.

Этот разбор вышел в трех частях: в этой части ответили на общие вопросы, во второй рассказали о налоговом вычете, а в третьей обсудили сложные вопросы.

Налог для самозанятых: что это такое?

Новый налог появился в 2019 году. Официальное название — «налог на профессиональный доход», народное — «налог для самозанятых». НПД не похож ни на один из существующих или применяемых раньше налоговых режимов.

В 2020 году новый налог заработал не по всей России, а только в 23 регионах. С 1 июля 2020 года все остальные регионы страны могут ввести режим НПД на своей территории. Это право, а не обязанность: если региональные власти захотят, то примут закон, который разрешит регистрацию самозанятых.

Налог на профессиональный доход касается только тех, кто все делает сам — без работодателя. Он не касается тех, кто работает по трудовому договору и не имеет других доходов, кроме зарплаты.

Самозанятому нельзя иметь наемных работников и заниматься некоторыми видами деятельности.

Обязательных страховых взносов у самозанятых нет, но часть их налогов все равно перечисляется в фонд обязательного медицинского страхования. А в пенсионный фонд самозанятый может платить добровольно прямо в приложении «Мой налог». Если этого не делать, в будущем придется рассчитывать только на социальную пенсию и на пять лет позже.

Ставки налога для самозанятых: 4% — если принимать деньги от физлиц, 6% — если от юрлиц и ИП.

Максимальный доход за календарный год — 2,4 млн рублей.

На этом режиме может работать физлицо, а может и ИП.

Предприниматели могут перейти на новый режим в любое время, но должны на время самозанятости отказаться от других систем налогообложения.

Налоговых деклараций на этом режиме нет, кассы не нужны, налоги считаются автоматически, вся работа ведется через мобильное приложение «Мой налог» или личный кабинет самозанятого на сайте ФНС — это веб-версия приложения.

Если не брать особые частные случаи, это самый низкий в России налог на доходы. Дешевле только вообще ничего не платить.

Что это за налог

Новый налог появился с 2019 года. Тогда он действовал только в четырех регионах, а с 2020 года заработал уже в 23 регионах. С 1 июля 2020 года все остальные регионы России вводят у себя этот налоговый режим самостоятельно.

В чем суть налога на профессиональный доход

Проще всего объяснить на примере. Представьте, что есть сантехник Григорий.

Что делать? 26.12.19

Сантехник Григорий работает как физлицо: чинит людям краны, устанавливает ванны и даже кладет плитку. За свою работу он получает деньги с карты на карту. Перед каждым переводом он просит клиентов ничего не писать в назначении платежа, чтобы его не заподозрили «эти самые».

Григорий правильно волнуется: он должен платить 13% от своего дохода и подавать декларацию. А если он занимается ремонтами постоянно и это чуть ли не основной его доход, то лучше бы ему вообще стать ИП .

«Ладно», — говорит Григорий.

А еще этот налог отменяет страховые взносы. Не заменяет, а именно отменяет, но этого еще коснемся.

Кто считается самозанятым для этого налога

Налог на профессиональный доход могут платить:

Физлица без статуса ИП , которые оказывают услуги или продают что-то, сделанное своими руками. Перепродавать готовые товары нельзя.

ИП, которые занимаются бизнесом и раньше работали на других режимах. Они остаются ИП, но уже не на УСН или ЕНВД, а на новом режиме. Если они не откажутся от своего прежнего налогового режима, стать самозанятыми не смогут.

Вот еще важные условия:

у них нет наемных работников с трудовыми договорами;
они ведут деятельность в том регионе, где НПД уже ввели;
они подали заявление на регистрацию как плательщики налога на профессиональный доход — в инспекцию того региона, где работают.

Что делать? 18.09.19

Что делать? 11.06.19

Кто не может перейти на этот режим

Налог на профессиональный доход не могут платить физлица и ИП , которые занимаются чем-то из этого списка:

Продажа подакцизных товаров и тех, которые нужно обязательно маркировать.

Перепродажа товаров и имущественных прав.

Добыча и продажа полезных ископаемых.

Договоры поручения, комиссии или агентские.

Работа в интересах других лиц по договорам поручения, комиссии или агентским.

Деятельность курьеров и водителей, которые при доставке принимают деньги у покупателей и потом передают их продавцам. Использовать режим им можно, только если продавец применяет кассу и пробивает покупателю чек.

Что делать? 12.11.19
Тонкости налога для самозанятых Рассказываем, что делать в разных ситуациях, когда нельзя применять и как застраховаться от ошибок

В каких регионах проводится эксперимент с налогом для самозанятых

Сложный вопрос 07.03.19

С 2020 года территорию действия эксперимента распространили еще на 19 регионов. С 1 июля 2020 года все остальные регионы страны могут ввести режим самозанятости у себя. Для этого они издают собственные региональные законы.

Чтобы применять режим, нужно работать и зарегистрироваться в одном из этих регионов:

Санкт-Петербург.

Ленинградская область.

Москва.

Московская область.

Воронежская область.

Волгоградская область.

Калужская область.

Нижегородская область.

Новосибирская область.

Омская область.

Ростовская область.

Самарская область.

Сахалинская область.

Свердловская область.

Тюменская область.

Челябинская область.

Красноярский край.

Пермский край.

Ненецкий автономный округ.

Ханты-Мансийский автономный округ — Югра.

Ямало-Ненецкий автономный округ.

Республика Башкортостан.

Республика Татарстан.

C июля 2020 года этот перечень дополняется.

Ставки налога для самозанятых

Налог на профессиональный доход можно платить по таким ставкам:

4% — если принимаете деньги от физлиц;

6% — если оплата приходит от ИП и компаний.

Один и тот же человек может принимать деньги и от людей, и от фирм. Просто налог с каждого поступления будет начисляться по разным ставкам.

В 2020 году всем плательщикам налога на профессиональный доход возвращают деньги, которые они заплатили за 2019 год. Это мера господдержки из-за пандемии коронавируса. Налог вернется даже тем, кто уже не является самозанятым, но в 2019 году им был.

Главное условие — в приложении «Мой налог» должна быть привязана карта. Подробнее об этом мы написали в другой статье Т⁠—⁠Ж.

Еще одна мера поддержки самозанятых — бонус от государства в размере МРОТ, 12 130 Р . Эти деньги 1 июня 2020 года появились в приложении «Мой налог» у всех самозанятых. Их можно потратить только на налоги и только до 31 декабря 2020 года — почитайте наш подробный обзор об этом.

С каких доходов платить налог

Налог на профессиональный доход нужно платить со всех доходов, которые поступают именно в рамках профессиональной деятельности. Не со всех поступлений на карту, не со всех переводов, а только с выручки от клиента. Никаких автоматических слежек за вашими переводами, никаких списаний и комиссий закон не предусматривает.

Плата за маникюр, логотип или наем квартиры облагается этим налогом.

Перевод от мамы, зарплата на работе или заем от друга — не облагаются этим налогом.

Какие доходы не попадают под спецрежим

Вот список доходов, которые могут поступать на ту же карту, но с них нельзя платить налог на профессиональный доход:

Зарплата по трудовому договору.

Выплаты от нынешнего работодателя по гражданско-правовому договору.

Деньги по договору услуг или подряда от бывшего работодателя, если после увольнения не прошло двух лет. То есть нельзя сразу пересесть с работы по найму на самозанятость, нужно будет два года с этим работодателем не работать.

Деньги от продажи личного имущества: старого Айфона, дивана или свадебного платья.

Деньги от продажи недвижимости или машины.

Доходы в натуральной форме, например при расчете по бартеру.

Доход нянь, репетиторов, сиделок и уборщиков, если они не зарегистрировались в качестве плательщиков НПД. Они платят 13% НДФЛ.

Деньги от передачи имущественных прав на недвижимость и уступки прав требований. Например, от продажи квартиры в новостройке.

Деньги от продажи долей в уставном капитале.

Доход по договору простого товарищества или доверительного управления.

Деньги за работу арбитражных управляющих, оценщиков, нотариусов, адвокатов и медиаторов.

Доходы государственных и муниципальных служащих, кроме денег от сдачи жилья в аренду.

В таких случаях нужно платить другие налоги или работать на других режимах. Налог на профессиональный доход не подойдет. Даже если зарегистрироваться, налоговая обнаружит несоответствие и аннулирует регистрацию.

Изумительная история 25.04.18

Лимит по доходам

Налог на профессиональный доход можно платить только тем, у кого доход не больше 2,4 млн рублей в год. Это примерно 200 тысяч рублей в месяц, но сумма дохода в месяц не имеет значения — отдельных ограничений именно по ежемесячному доходу нет. Можно в январе получить 20 тысяч, в феврале ничего, а в марте — 400 тысяч.

Пока доход с начала календарного года не превысил 2,4 млн рублей, можно применять новый режим.

Но если в каком-то месяце доход с начала года оказался больше 2,4 млн рублей, например 2,5 млн, то всё — применять режим больше нельзя. Налоговая это отслеживает.

Что делать, когда доходы превысят лимит

Физлицам. Все доходы сверх лимита облагаются налогами по другим режимам. Для физлица без ИП это НДФЛ по ставке 13%.

Ну и что? 12.12.18

Как считать и платить налог

Налоговый период — месяц. Доходы от физлиц и юрлиц учитываются отдельно. Все это отражается в мобильном приложении «Мой налог» и личном кабинете самозанятого на сайте ФНС.

Ну и что? 26.11.18

По итогам месяца налоговая сама все посчитает и пришлет сумму к уплате. До 12 числа следующего месяца приходит уведомление с суммой, а до 25 числа ее нужно внести. В уведомлении от налоговой указываются все суммы и реквизиты — самим ничего заполнять не придется.

Можно сделать так, чтобы банк списывал налог автоматически. Такая же возможность есть у разных бухгалтерских систем, которые могут обмениваться данными с налоговой. Комиссий за такие автоматические платежи нет — они прямо запрещены законом.

В общем, все придумано так, что за вас посчитают и заплатят. Надо только установить настройки в приложении.

Если не заплатить, то в течение 10 дней пришлют требование в мобильном приложении. А дальше у налоговиков есть стандартная схема взыскания, она работает для всех налогов — для самозанятых ничего нового.

Как подать декларацию

Деклараций на этом режиме нет. Ничего подавать вообще не нужно.

Нужна ли онлайн-касса

Страховые взносы можно не платить

Одно из самых важных условий этого режима — отмена обязательных страховых взносов. И физлица, и предприниматели могут не платить фиксированные взносы на медицинское и пенсионное страхование. В 2020 году для ИП на любой системе это минимум 40 874 Р . Если зарегистрироваться в качестве плательщика налога на профессиональный доход, с даты регистрации взносы отменяются.

Ну и что? 20.01.20

При этом часть налогов самозанятых — 37% — все равно идет на обязательное медицинское страхование согласно статье 146 БК РФ.

Мне все подходит. Как перейти на этот режим?

Чтобы использовать новый режим и платить 4 или 6% с дохода, нужно зарегистрироваться. Нельзя просто так взять и перестать платить страховые взносы или применять УСН .

Ну и что? 03.01.19

Через приложение. Запрос заполняется и загружается в мобильном приложении «Мой налог».

Для постановки на учет нужны:

Заявление.

Паспорт.

Фотография.

Если налоговой инспекции что-то покажется подозрительным в регистрации через приложение — ну, мало ли кому в руки попадет телефон, — в тот же день придет отказ с объяснением причин. Полную проверку налоговая проводит шесть дней со дня направления заявления — если через шесть дней не пришел отказ, значит, регистрация прошла без проблем. Если все-таки пришел отказ, надо действовать по ситуации — налоговая укажет причины.

Через личный кабинет. Можно подать заявление через личный кабинет налогоплательщика, но нужно помнить, что у плательщиков НПД свой кабинет на сайте ФНС — lknpd.nalog.ru. Там просто заполняют данные, а фотография и паспорт не нужны.

Чтобы быстро зарегистрироваться, используют подтвержденную учетную запись на портале госуслуг. Мы рассказывали, как это работает, в другой статье Т⁠—⁠Ж.

В банке. Самозанятые могут зарегистрироваться через банк — с помощью усиленной электронной подписи. Фотография при таком варианте тоже не нужна.

Если все в порядке, налоговая пришлет подтверждение, что теперь вы можете платить 4% или 6% с дохода — то есть применяете спецрежим «Налог на профессиональный доход». Слова «самозанятый» там не будет.

Что делать? 17.01.19

А можно не переходить на этот режим?

Применять этот режим — не обязанность, а право. Не хотите — не применяйте.

Куда пойдут эти деньги?

Эти деньги пойдут в бюджеты регионов. То есть в те регионы, где находятся или работают плательщики налога. В федеральный бюджет ничего не идет.

Часть денег пойдет в фонд медицинского страхования. Это нужно, чтобы налогоплательщики могли бесплатно лечиться в больницах и поликлиниках — то есть примерно 37% от этого налога вы платите на свое медицинское страхование.

Ну и что? 22.09.18

А что с пенсией?

Ну и что? 25.02.19

Пенсию можно формировать самостоятельно: вы легально работаете, платите в бюджет символические деньги с дохода, имеете право на бесплатную медицину, не сдаете никакой отчетности, не покупаете кассу и с вас не требуют ни копейки отчислений на пенсию. Вы как бы отвечаете за нее самостоятельно: что накопите, на то и будете жить в старости.

Сумма добровольных взносов на пенсионное страхование для самозанятых за 2020 год — 32 448 Р . Столько стоит целый год страхового стажа, а если заплатить меньше — в страховой стаж засчитают пропорционально меньший период. Можно заплатить эти деньги, и они повлияют на стаж и государственную пенсию, а можно откладывать их куда хотите.

Кому может быть полезен этот налоговый режим?

Это полезно частным мастерам — тем, кто зарабатывает в среднем до 200 тысяч в месяц. Тем, у кого оборот больше 2,4 млн рублей в год и есть сотрудники, новый налог не подойдет.

Это полезно самостоятельным и ответственным людям. А инфантильные и безответственные сначала перестанут платить взносы на пенсию, а потом через 30 лет будут на улицах проклинать власть за низкий уровень жизни.

Фактически 4 и 6% — это очень низкий налог. Очень низкий. И очень простой.

Прочитайте еще разбор про налоговый вычет и сложные вопросы по этому делу.

Екатерина Мирошкина 19.11.18, 08:19

Как вам новый налоговый режим? Что бы вы в нем улучшили? Мы готовим подкаст об этом законе — задавайте вопросы, которые стоит разобрать.

Автор статьи Выбор редакции

Дорогие читатели и авторы вопросов, все ваши комментарии мы читаем, группируем и анализируем. Не сразу получается ответить, потому что на очереди новые разборы, подкаст и еще несколько статей об этом налоге.

Также мы готовим запросы в ФНС, чтобы предоставить вам внятные и честные разъяснения по тем моментам, с которыми все сложно. Но нужно подождать пока закон вступит в силу. Повторяющиеся вопросы будем публиковать в виде отдельных разборов.

Вы еще много раз прочитаете в Т—Ж о налоге для самозанятых. И это будут самые честные и корректные статьи. Дайте нам немного времени, чтобы все систематизировать.

И если у вас не очень однозначная ситуация, не спешите с решениями: там много подводных камней, которые могут доставить вам проблемы. Еще есть время. Перейти на этот режим можно в любой день в течение года, а не только с 1 января.

"Это будет полезно самостоятельным и ответственным людям. А инфантильные и безответственные сначала перестанут платить взносы на пенсию, а потом через 30 лет будут на улицах проклинать власть за низкий уровень жизни."

Так-то, что бы сейчас проклинать власть не обязательно быть инфантильным и безответственным. Власть все делает для того, что бы упростить нам эту задачу.

Максим, сейчас, напротив, для этого надо быть зрелым и ответственным. Очень неудачный пассаж тут выбрала автор, явно читается отсыл к нынешней ситуации, которая совсем-совсем иная: люди платят огромные налоги (почти половину заработанного) и имеют полное право возмущаться нынешней властью, которая явно налоги не отрабатывает.

Evgeny, как всё-таки вас приучили считать себя лохом! Это надо додуматься: оказывается, у нас такие щедрые работодатели, что из личных денег за работников платят! Обхохочешься! Никакие "чужие деньги" работадатель за работника не платит. Все эти деньги заработал работник, и именно из этих заработанных работником денег работодатель заплатит и все взносы, и налоги, и зарплату работнику, и себе в карман кой-чего насыпет.

Так что выдавливайте из себя раба по капле, как советовал классик. Именно потому власть и не хочет, чтобы люди сами платили налоги, чтобы граждане не чувствовали, как много они из своих денег отдают государству, и не начали задаваться вопросом, а как, собственно, государство обслуживает их за эти деньги.

Evgeny, Подоходный налог 13%
Взносы в Пенсионный фонд 22%
Взносы в ФСС 2,9%
Взносы в ФФОМС (на медицину) 5,1%
Взносы на страхование от несчастных случаев и профессиональных заболеваний (НС и ПЗ) 0,2%
Итого только с зарплаты имеем 43,2%
Даже если зарплата по мроту (на сегодняшний день 9 489р по всей России), человек мог бы получать как минимум на эти 43,2% больше, если бы он самостоятельно решал, хочет ли он вносить эти налоги или нет (и, соответственно, претендовать на использование подразумевающих этими налогами услуги и выплаты пенсия, медицинские услуги, оплата больничных, оплата отпусков и т.д.). А так он может вообще иметь ДМС, ни разу даже не посещать поликлинику и вызывать скорую только от своей частной клиники, а, тем не менее, 5% от зп отдавать своей районной поликлинике, грубо говоря
Добавьте к этому 18% НДС (привет 2019 и 20%), акцизы, которые так или иначе входят в конечную стоимость очень большого перечня товаров, налог на имущество (если про квартиры так это вообще отдельная тема, отдает 0.1% от кадастровой стоимости; налог на транспорт, те же обязательные страховки на авто и т.д.), те же госпошлины.
Даже если в серую работать, человек так или иначе платит налоги
Так что очень некорректно говорить, что человек от заработанного почти ничего не платит. А если работает вбелую, так он вообще зарплату свою настоящую не видит, получая копейки.
Так что вспоминается диалог между корреспондентом и уличным психологом:
Какие на ваш взгляд городские проблемы, требующие первоочередных решений?
"Мусоров наебнуть да и всё".
Что имел в виду:
пока существует такая непрозрачная система налогообложения, где невозможно отследить поступление налогов в бюджет и последующее их использование на конкретные действия, потому что всё перемешивается с заработком государства на продаже природных ресурсов, военных товаров и сельхоз продукции.
тут только, что и остается "Государство наебнуть да и всё", чтобы хотя бы не выживать и достойно жить.