Налог с пенсии, получаемой за работу в иностранной компании
Я работал в иностранной компании и теперь получаю пенсию в России ежеквартально. Компания, которая начисляет и платит мне пенсию, находится в Дубае, ОАЭ. Должен ли я платить налог с получаемой суммы пенсии?
Лилия Григорьева
Консультаций: 527
Согласно пп. 7 п. 3 ст. 208 Налогового кодекса РФ пенсии, полученные налогоплательщиком в соответствии с законодательством иностранных государств, относятся к налогооблагаемым доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации. Соответственно, налог с получаемой суммы нужно оплачивать.
Для этого необходимо самостоятельно подать налоговую декларацию, исчислить и уплатить налог (ст. 229 НК РФ).
Будет ли облагаться НДФЛ получаемая иностранная пенсия?
Мой муж, получающий пенсию в соответствии с законодательством Италии, имеет вид на жительство в РФ и для целей НДФЛ является налоговым резидентом. Он собирается перевести перечисления этой пенсии в Россию.
Вопрос: Будет ли облагаться НДФЛ получаемая им иностранная пенсия?
26 марта 2019, 14:07 , Анастасия Ващенко, г. Москва Ответы юристов Дмитрий Чернобавский Юрист, г. Электросталь 7.4 рейтинг Общаться в чате
Будет ли облагаться НДФЛ получаемая им иностранная пенсия?
Анастасия
данный вопрос регулируется положениями НК РФ и Конвенции между Правительством Российской Федерации и Правительством Итальянской Республики об избежании двойного налогообложения в отношении налогов на доходы и капитал и предотвращении уклонения от налогообложения от 09.04.1996г.
в связи с этим, важно знать, что это за пенсия (государственная или нет), а также может быть важно гражданство налогоплательщика.
поскольку у Вашего супруга ВНЖ, значит он гражданин Италии, насколько понимаю, то соответственно, осталось понять какие конкретно нормы НК и Конвенции подлежат применению, для чего требуется определиться с видом получаемой им пенсии.
О налоге на иностранную пенсию
Должен ли гражданин КР, имеющий ВНЖ в РФ, получающий пенсию из КР, платить за неё налог в России? Ведь согласно ст.18-19 Соглашения между РФ и КР об избежании двойного налогообложения… (Москва, 13 января 1999 г.) налог за пенсию не должен удерживаться. В России пенсию не оформлял.
Ответы на вопрос:
Юрист • г. Пермь
На основании Договора о Евразийском экономическом союзе от 29.05.2014 налог с пенсии у него не должны удерживать.
Платить не должен.
Вам помог ответ? Да Нет Мингазов Ю.С. Юрист • г. Казань
Пенсия вообще не облагается налогом, так что платить точно не надо.
НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
2) пенсии по государственному пенсионному обеспечению, страховые пенсии, фиксированная выплата к страховой пенсии (с учетом повышения фиксированной выплаты к страховой пенсии) и накопительная пенсия, назначаемые в порядке, установленном действующим законодательством, социальные доплаты к пенсиям, выплачиваемые в соотв.шествии с законодательством Российской Федерации и законодательством субъектов Российской Федерации;
Вам помог ответ? Да Нет Юрист • г. Краснодар Это лучший ответ (выбран автоматически)
В Российской Федерации налогом пенсия из КР не облагается. Такого закона нет. И совершенно обоснованно Вы ссылаетесь на ст.18,19 Соглашения между РФ и КР об избежании двойного налогообложения…Они как раз об этом.
Соглашение между Правительством РФ и Правительством Киргизской Республики от 13.01.1999 Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов на доходыСтатья 18
Пенсии и другие выплаты
1. С учетом положений пункта 2 статьи 19 пенсии и другие подобные вознаграждения, выплачиваемые в отношении прошлой работы резиденту Договаривающегося Государства, и любой аннуитет, выплачиваемый такому резиденту, облагаются налогом только в этом Государстве.
2. Термин аннуитет означает установленную сумму, периодически выплачиваемую физическому лицу в установленное время на протяжении всей жизни или определенного или устанавливаемого периода времени при обязательстве производить такие выплаты взамен адекватного и полного вознаграждения. Статья 19
Государственная служба 2. а) Любая пенсия, выплачиваемая Договаривающимся Государством или его местным органом власти или из созданных ими фондов физическому лицу за службу, осуществляемую для этого Государства или его местного органа власти, облагается налогом только в этом Государстве.
Б) Несмотря на положения подпункта а), такая пенсия облагается налогом только в другом Договаривающемся Государстве, если физическое лицо является резидентом и гражданином этого Государства.
Вам помог ответ? Да Нет Юрист • г. Нижний Новгород
Если вы получаете доход в качестве пенсий от ГОСУДАРСТВЕННОГО Пенсионного фонда КР,и не получаете больше никаких доплат из негосударственных пенсионных фондов или иных выплат, то пенсия КР на территории РФ облагаться налогом не будет
Согласно пункту 2 статьи 207 Налогового кодекса Российской Федерации (далее Кодекс) налоговыми резидентами Российской Федерации признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев.
В соответствии с пунктом 2 статьи 209 Кодекса объектом обложения налогом на доходы физических лиц признается доход, полученный налоговыми резидентами Российской Федерации как от источников в Российской Федерации, так и от источников за пределами Российской Федерации, а для физических лиц, не являющихся налоговыми резидентами, только от источников в Российской Федерации.
Подпунктом 7 пункта 3 статьи 208 Кодекса предусмотрено, что пенсии, полученные налогоплательщиком в соответствии с законодательством иностранных государств, относятся к доходам, полученным от источников за пределами Российской Федерации.
В случае, если физическое лицо получатель указанных доходов признается налоговым резидентом Российской Федерации в соответствии со статьей 207 Кодекса, применяются положения подпункта 3 пункта 1 статьи 228 Кодекса, в соответствии с которыми физические лица налоговые резиденты Российской Федерации, получающие доходы от источников, находящихся за пределами Российской Федерации, исчисление, декларирование и уплату налога на доходы физических лиц с указанных доходов производят самостоятельно по завершении налогового периода.
Согласно пункту 2 статьи 217 Кодекса не подлежат обложению налогом на доходы физических лиц пенсии по государственному пенсионному обеспечению, страховые пенсии, фиксированная выплата к страховой пенсии (с учетом повышения фиксированной выплаты к страховой пенсии) и накопительная пенсия, назначаемые в порядке, установленном действующим законодательством, социальные доплаты к пенсиям, выплачиваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации и законодательством субъектов Российской Федерации.
Вам помог ответ? Да Нет Юрист • г. Симферополь Это лучший ответ
В связи с тем что в России пенсия не облагается налогом в принципе на основании
НК РФ Статья 217. Доходы, не подлежащие налогообложению (освобождаемые от налогообложения)
2) пенсии по государственному пенсионному обеспечению, страховые пенсии, фиксированная выплата к страховой пенсии (с учетом повышения фиксированной выплаты к страховой пенсии) и накопительная пенсия, назначаемые в порядке, установленном действующим законодательством, социальные доплаты к пенсиям, выплачиваемые в соответствии с законодательством Российской Федерации и законодательством субъектов Российской Федерации;
То гражданин КР с ВНЖ в РФ получающий пенсию из КР, пенсия которая поступает из КР не облагается налогом, только на том основании, что нет ни Закона ни Постановления ни какого! И Ваша ссылка на Соглашения тому подтверждение.
Соглашение между Правительством РФ и Правительством Киргизской Республики от 13.01.1999 Об избежании двойного налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов на доходы
ст.19
2. а) Любая пенсия, выплачиваемая Договаривающимся Государством или его местным органом власти или из созданных ими фондов физическому лицу за службу, осуществляемую для этого Государства или его местного органа власти, облагается налогом только в этом Государстве.
Б) Несмотря на положения подпункта а), такая пенсия облагается налогом только в другом Договаривающемся Государстве, если физическое лицо является резидентом и гражданином этого Государства.
Всего Вам хорошего!
Вам помог ответ? Да Нет Ищенко О. П. Юрист • г. Армавир
Исключено. Гражданин Кыргызской Республики не должен оплачивать за пенсию налог.
Согласно ст. 1 ЗАКОНА КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ О ратификации Соглашения между Правительством Кыргызской Республики и Правительством Российской Федерации об избежании двойного налогообложения и предотвращения уклонения от уплаты налогов на доходы от 29 августа 2000 года номер 72
Ратифицировать Соглашение между Правительством Кыргызской
Республики и Правительством Российской Федерации об избежании двойного
налогообложения и предотвращении уклонения от уплаты налогов на
доходы, подписанное в городе Москва 13 января 1999 года.
Согласно ч. 1 ст. 207 Налогового кодекса
Российской Федерации (часть вторая) от 05.08.2000 N 117-ФЗ (ред. от 29.12.2020) (с изм. и доп., вступ. В силу с 10.01.2022)
1. Налогоплательщиками налога на доходы физических лиц (далее в настоящей главе налогоплательщики) признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации.
Соглашение на сегодняшний день действует, в соответствии с чем отсутствуют основания пенсию считать налогооблагаемой базой в РФ. Так же вы не получаете доход от источников в Российской Федерации.
Пенсия иностранным гражданам
Приезжая в Россию для дальнейшего проживания и заработка на ее территории иностранец, ввиду получения определенного статуса может рассчитывать на социальную поддержку от государства в виде материальной помощи. При соблюдении указанных в законодательных документах условий и наличии требуемых документов, такие граждане имеют право на пенсионное обеспечение и могут получать любой вид пенсии, практически наравне с россиянами.
Главным отличительным условием получения иностранным гражданином пенсии в РФ является наличие вида на жительство, подтверждающее его постоянное проживание на территории нашей страны.
Для формирования пенсий таким гражданам, работодатели, принявшие их на работу с заключением трудового договора, обязаны вносить страховые взносы за каждого такого сотрудника. Подобные обязательства, наложенные законами РФ, предотвращают нарушение пенсионных прав граждан, приехавших из заграницы.
Право иностранных граждан на пенсию в РФ
В последние годы увеличилось количество граждан из других стран, прибывших в Россию. В связи с этим в иностранцы, работающие на территории РФ, стали полноправными участниками программы обязательного пенсионного страхования в соответствии с Федеральным законом от 15.12.2001 г. N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации». С 1 января 2015 года в соответствии с законом от 15.12.2001 г. N 166-ФЗ «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации» Правительство РФ внесло изменения, уточняющие порядок получения пенсий гражданами другой страны и условия внесения страховых взносов на них.
Застрахованными лицами в системе пенсионного обеспечения являются:
- граждане РФ, занимающиеся трудовой деятельностью, перечисляющие взносы на обязательное пенсионное страхование;
- иностранные граждане или лица без гражданства, которые проживают в России на постоянной или временной основе, заключившие трудовой договор (бессрочный или на срок в совокупности не меньше 6 месяцев в течение года);
- лица, официально получившие статус беженцев (в соответствии с Федеральным законом №4528-1«О беженцах»). Этот статус подтверждается наличием специального удостоверения установленного образца.
Исключением являются высококвалифицированные специалисты из заграницы (иностранные граждане, имеющие опыт работы, высокий уровень знаний или достижения в конкретном виде деятельности или области), которые не входят в список застрахованных лиц.
В 2014 году в нашей стране появилось много беженцев из Украины. Многие из них не имеют возможности возвратиться на родину и планируют навсегда остаться на территории РФ. Достигнув пенсионного возраста, у такого лица станет вопрос о пенсионном обеспечении.
Для того чтобы получать его, нужно соблюсти ряд необходимых условий.
- Прежде всего, получить статус беженца, который дает право на получение пенсии в России наравне с ее гражданами.
- Тогда после достижения возраста 65 лет для мужчин и 60 лет для женщин неработающему украинцу будет назначена социальная пенсия по старости.
- Если у него имеется трудовой стаж и необходимое количество пенсионных баллов – страховая пенсия, при достижении 60 и 55 лет соответственно.
Обязательное пенсионное страхование
На сегодняшний день в нашей стране существуют следующие виды пенсионного обеспечения:
- ; .
Подробную информацию по каждому виду пенсий можно узнать, ознакомившись с законами N 400-ФЗ (ред. от 29.12.2015) «О страховых пенсиях» и N 424-ФЗ «О накопительной пенсии».
В российском законодательстве нет конкретных указаний о том, какие виды пенсий могут быть установлены иностранцам. Это говорит о том, что если соблюдены необходимые требования для получения какого-либо вида пенсии, то лицу с иностранным гражданством может быть назначена пенсия любого вида.
Страховые взносы за иностранных работников
Для формирования будущей пенсии легально работающего иностранца, его работодатель обязан уплачивать в ПФР страховые взносы за каждого сотрудника. Это необходимо для формирования страховой пенсии в соответствии со ст. 22.1 закона N 167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации».
Назначение и выплата страховых взносов осуществляется за иностранных граждан, которые постоянно или временно пребывают на территории России, а также заключивших трудовой договор на срок в общей сложности не менее шести месяцев за один полный календарный год. При этом работодатель оформляет свидетельство пенсионного страхования для каждого работника.
Страховые взносы на доходы высококвалифицированных иностранных работников не начисляются!
Как и российским гражданам, эти взносы начисляются иностранному работнику, временно пребывающему в России, по тарифу 22 % вне зависимости от года его рождения.
Назначение пенсии в Пенсионном фонде
Пенсию в РФ назначает территориальный орган ПФР по месту (временного пребывания) жительства пенсионера. Для этого нужно представить требуемый пакет документов в территориальный орган ПФР или районный Многофункциональный центр (МФЦ).
Если гражданин другой страны, работавший в России, в момент наступления пенсионного возраста проживает за границей, он вправе получать пенсию РФ, если это предусмотрено международными договорами. Такие договора заключены с Испанией, Беларусью, Латвией и Болгарией.
Пенсионное обеспечение лиц, с гражданством Казахстана, Украины, Армении, Туркмении, Киргизии, Таджикистана, Узбекистана, Румынии, Венгрии, Молдовы, Монголии, Литвы, Грузии, Эстонии осуществляется по принципу территориальности, то есть определяется законами государства, гражданами которого они являются согласно Международным соглашениям с этими странами.
Если у пенсионера нет места жительства, подтвержденного регистрацией на территории РФ, документы на выплату пенсии подаются по месту пребывания в России, а в случае если и оно отсутствует — по месту его фактического проживания.
Условия назначения пенсии
Условиями получения пенсионной поддержки иностранными гражданами являются:
- Будущий пенсионер должен постоянно проживать в России не менее 15 лет. При этом периоды временного проживания не включаются в этот срок. Возможно суммирование периодов постоянного пребывания. Согласно закону от 25.07.2002 г. №115-ФЗ «О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации» гражданин получает статус постоянно проживающего в России при наличии вида на жительство.
- Возникновение права на конкретный вид пенсии (достижение установленного законом возраста, определенного статуса и т.д.).
- Для назначения страховой пенсии по старости в 2019 году необходим страховой стаж, продолжительностью не менее 10 лет. Затем он ежегодно увеличивается до достижения 15 лет.
- Также необходимо наличие суммы индивидуальных пенсионных коэффициентов не менее 21 с последующим увеличением на 2,4 каждый год до величины равной 30.
Порядок оформления и необходимые документы
Для оформления пенсии требуется представить следующий пакет документов:
- Документ, удостоверяющий личность (например, паспорт иностранного гражданина).
- Заявление об установлении пенсии, которое можно подать не ранее чем за месяц до наступления права на социальное обеспечение или в любой момент после возникновения этого права.
В случае, если достигнут возраст, необходимый для назначения пенсии по старости, а человек уже получает пенсию по инвалидности она назначается со дня достижения этого возраста.
Выплата пенсий иностранным гражданам
Заявление на выплату пенсии будет рассмотрено органами ПФР в течение 10 рабочих дней с момента заявления. Если были запрошены необходимые дополнительные документы, срок рассмотрения заявления может быть приостановлен не более чем на три месяца.
Если у вида на жительство истек срок действия, выплата страховых пенсий будет приостановлена на полгода, начиная со следующего за месяцем, в котором указанный документ стал недействителен. Если иностранец не подтвердил факт постоянного проживания в РФ, то пенсии выплачиваться не будут с месяца, в котором истек 6-месячный срок.
В случае отказа о назначении страховой пенсии орган ПФР обязан сообщить об этом решении лицу, подавшему документы в течение 5 рабочих дней со дня, в котором оно было принято, где должны быть указаны причины отказа и порядок обжалования решения. При этом обязателен возврат всех документов, представленных заявителем.
Заключение
Наше государство прилагает все усилия для поддержки лиц с иностранным гражданством, и возможность получения финансовой помощи в старости дает им уверенность в завтрашнем дне. К тому же условия назначения им пенсии практически не отличаются от условий для граждан РФ.
Единственное отличие – обязательное наличие у иностранца вида на жительство, подтверждающее его постоянное пребывание на территории России.
Также российское законодательство обязало работодателей уплачивать страховые взносы за сотрудников из других стран, что позволяет сохранить им их пенсионные права и формировать будущую пенсию. Такая поддержка со стороны государства позволит привлекать иностранных сотрудников для работы в нашей стране.
Комментарии (44)
Читать предыдущие комментарии Константин 19.04.2016 в 19:40
Я являюсь гражданкой Белоруссии, но уже 20 лет постоянно проживаю и работаю в подмосковном городе Коломна в РФ. На данный момент мне исполнилось 55 лет, но в данный момент я по своим личным причинам нахожусь на территории своей страны. Могу ли я, находясь в Минске, получать российскую пенсию?
Сергей 11.05.2016 в 14:20
Да, можете. Согласно международному договору, заключенному с республикой Беларусь вы имеете право на получение пенсии РФ, будучи за пределами России.
сергей 05.10.2016 в 12:28
Добрый день. Я переехал из Казахстана. Трудового стажа не имею, пришёл срок для пенсии.
Могу ли я оформить пенсию? Имею вид на жительство, проживаю 3 года в РФ.
Сергей 05.10.2016 в 12:59
Иностранным гражданам, которые не имеют необходимого трудового стажа для назначения страховой пенсии по старости, может назначаться социальная пенсия при достижении 65 лет для мужчин (60 лет для женщин), однако только при постоянном проживании на территории РФ не менее 15 лет (п. 5 ч. 1 ст. 11 закона «О государственном пенсионном обеспечении в Российской Федерации»).
Евгений 09.11.2016 в 16:05
Мой папа гражданин Республики Молдова, работал легально (на государственном предприятии) на территории России (Москва) около 15-16 лет. Может ли он рассчитывать на Российскую пенсию? Спасибо.
Сергей 10.11.2016 в 10:56
При достижении 60 лет и наличии на своем пенсионном счета необходимого количества пенсионных коэффициентов Ваш отец сможет рассчитывать на страховую пенсию по старости. Для уточнения этого вопросы Вам следует обратиться в орган Пенсионного фонда.
Юлия 18.11.2016 в 17:20
Здравствуйте, мой ребёнок имеем вид на жительство в России, тут же (на территории России) установили инвалидность на ребёнка, имеем ли мы право получать пенсию на ребенка-инвалида?
Родион 23.11.2016 в 01:38
Мама на пенсии переехала с Узбекистана, получили документ постоянного места жительства. Пенсию в Узбекистане не получала с момента выезда в Россию, а в России живет один год. Может мама получить компенсацию за год при оформление пенсии в России?
Сергей 23.11.2016 в 10:55
Скорее всего, в России пенсию она не сможет получить, так как для назначения страховой пенсии она должна иметь определенный стаж работы в РФ, а социальная пенсия назначается только постоянно проживающим гражданам в РФ (не менее 15 лет).
Карапетян Алексан 27.11.2016 в 11:01
У моей жене 57 лет, она только месяц назад получила гражданство РФ, до этого она была гражданкой Армении, имеет трудовой стаж с 1977 года до февраль 2016 г, были маленькие перерывы в стаже — год или два.
Скажите, пожалуйста, до какого года ее стажи считаются в России как стаж, имею в виду после распада СССР, то есть как трудовой стаж считается из Армении?
Татьяна 29.11.2016 в 23:04
Здравствуйте, как инвалиду Беларуси, получившего ВНЖ в России (без паспорта РФ), переоформить страховую пенсию в Россию?
Сергей 30.11.2016 в 09:32
Страховую пенсию в России Вы можете оформить только в том случае, если Вы имеете трудовой стаж на территории РФ. В ином случае Вам будет начисляться пенсия только в соответствии Белорусским законодательством.
Татьяна 01.12.2016 в 22:51
Здравствуйте, я получаю пенсию по инвалидности в России с ВНЖ за 3 отработанных года в РФ, а за стаж из Белоруссии я ничего не получаю. Мне сказали ехать проходить МСЭ и оформлять в Беларусь, но я получила ВНЖ в России и живу по регистрации.
Сергей 02.12.2016 в 09:53
Трудовую пенсию Вам должно выплачивать то государство, где Вы совершали трудовую деятельность. В России Вы получите пенсию только за те периоды, за которые Ваш работодатель уплачивал взносы в ПФР по обязательному пенсионному страхованию (3 года в Вашем случае).
Вероника 02.12.2016 в 10:31
Здравствуйте, моя мама из Крыма выехала на ПМЖ в Германию в 1995 году, до этого работала в Крыму. Трудовой стаж больше 20 лет в Крыму. Если она вернется, может ли она рассчитывать на пенсию в РФ?
Ирина 09.12.2016 в 20:28
Здравствуйте! Согласно закону, пенсионер не может получать пенсию меньше прожиточного минимума, который составляет около 8 тыс рублей. Почему же я получаю только 3000 р. в месяц?
Я являюсь зарубежным получателем российской пенсии.
Сергей 09.12.2016 в 20:32
Данное правило касается только граждан, проживающих на территории РФ (в соответствии со ст. 12.1 ФЗ от 17.07.1999 N 178-ФЗ).
Тамара 18.12.2016 в 23:33
Я получила вид на жительство в ноября этого года, мне 54 года. Получу я пенсию в России?
Ерасыл Калымбетов 27.12.2016 в 10:26
Каков пенсионный возраст для гражданки Казахстана, государственной сотрудницы Российской Федерации. Ответьте, пожалуйста!
Эдуард 27.12.2016 в 12:31
Зависит от того, на какую пенсию Вы претендуете в Российской Федерации, какой сейчас Ваш возраст, сколько полных лет стажа (мы так поняли, государственной службы). Вообще, с начала следующего года для госслущащих пенсионный возраст увеличивается на пол года каждый год (вместе с требуемым стажем для назначения пенсии), таким образом в 2017 году на госпенсию смогут уйти женщины в возрасте 55,5 лет.
Ольга Михайловна 30.12.2016 в 01:30
Мои родители (88 лет и 84 года, рожденные в РФ, в 1955 году после окончания учебы направлены на работу в ТССР) в марте 2016 года переехали из Туркменистана, получили вид на жительство в РФ. Работали и получили право на пенсию еще при Союзе. Имеют ли они право на пенсию в России, т.к. в марте 2016 выписаны из Туркменистана и пенсию с этого времени не получали?
жасмин 06.01.2017 в 12:47
Здравствуйте. Работаем в РФ более пяти лет на основании патента у физ. лица. Есть ли какие-то правила для ИГ, взносы для будущей пенсии?
Эдуард 06.01.2017 в 18:53
Взносы за Вас должны осуществляться так же и по тому же тарифу, что и за граждан РФ, поэтому Вы наравне с россиянами можете иметь право на страховую пенсию при соблюдении определенных условий.
ЭЛЬШАД 20.01.2017 в 16:29
Я в течение 1 года и 3 мес. работал в РФ. Как я могу получить то, что перечислил в ПФР? Сейчас я живу в Баку.
Татьяна 24.01.2017 в 08:37
Здравствуйте. Я гражданка Беларуси, моя пенсия по инвалидности состоит из двух частей (за приобретенный стаж Беларуси и России). Получила ВНЖ в России, переведут ли мою часть пенсии (из Беларуси) в Россию? Или буду получать только за стаж, приобретенный в России?
Выплаты в другом государстве прекратились.
Азамат 07.02.2017 в 18:57
Здравствуйте! Я бы хотел узнать, вот я с весны 2011 по конец осени 2012 был ИП и оплачивал пенсионные взносы, после с 2016 августа по сей день оплачиваю пенсионные сборы согласно трудовому договору. Я не собираюсь оставаться на территории России до пенсионного возраста. И вот вопрос: могу ли я вернуть мною уплаченные сборы в Пенсионный фонд России деньги?
Или есть какие-то иные пути возмещения уплаченных мною денег в ПФ РФ?
Анна 24.02.2017 в 20:27
Имеет ли право на получение пенсии иностранный гражданин, имеющий вид на жительство, ИНН и страховой полис, но не имеющий работодателя? Выплаты в пенсионный фонд не производились.
Мария 12.04.2017 в 15:55
Здравствуйте. Я гр. Украины.
Живу в Москве, имею ВНЖ и прописка в Москве. Домохозяйка. Замужем за гр. России, мне 55,5 лет.
Могу я оформить пенсию в России?
Мая 12.04.2017 в 16:14
Я гражданка другого государства на пенсии. Могу ли я получать пенсию в РФ, имея вид на жительство?
Ольга 09.03.2018 в 12:56
Я гражданка Украины на пенсии. Могу ли я получать пенсию в РФ, имея вид на жительство?
Свазян Артур 03.05.2017 в 19:13
Могу ли я получить пенсию в России по списку 1, если работал в Армении? Я являюсь гражданином России.
Константин 15.05.2017 в 16:19
Вопрос. Пенсия 9600 р., стаж 37 лет, из них 7 лет северный флот (атомные подводные лодки). С марта 1986 по 1991 работа на атомной станции в Литве до официального распада страны, после продолжал работать там же до 2010 г. С 2010 живу в России, работал педагогом в ЦДО.
В итоге пенсионный стаж признаётся, но на размер моей пенсии он не влияет. Что это значит? По факту работал, стаж не простой. Родину защищал, а теперь говорят, что «всё хорошо, вот тебе нищенская пенсия».
Спасибо, Родина родная.
Константин 16.05.2017 в 14:17
Ну так кто прокомментирует вопрос Константина? Если Россия взяла на себя все обязательства бывшего СССР, значит и про нас не должна забыть! Или люди — это мелочь и раздражитель, путающиеся под ногами?
Ирис 10.08.2017 в 02:49
Мы не обязаны вас содержать и платить вам «пенсии» с карманов наших налогоплательщиков, граждан России.
Ирина 11.06.2017 в 20:39
Здравствуйте! Мы с мужем честно трудились с 1977 года, из них во вредном производстве, вместо 10-ти лет, 30 лет. Почему сотрудники ПФР не учитывают стаж работы с 2002 года. В РК, уплачивали обязательные пенсионный взносы 20% от з/п с 1998-2016 гг.
Накопительную часть 10% забрали при выезде на ПМЖ, а 10% осела в ПФ РК. Почему Соглашение от 13.03.1992 г не работает? Почему ПФ РК не перечисляет наши 10% на ПФ РФ?
Мы не виновны в том, что развалили СССР!
Анна 07.07.2017 в 23:44
Здравствуйте, имею ли я льготы при поступление в ВУЗ? Я являюсь гражданином другой страны (не РФ), получила с матерью вид на жительство (мне на данный момент 17 лет). Сама проживаю в РФ с 9 лет и закончила тут школу.
1,5 года назад, после получения вида на жительства, оформили впервые инвалидность и на данный момент имею статус «ребенок-инвалид». Могу ли поступать на бюджетное место на льготной основе или только на общем конкурсе?
Владимир 24.07.2017 в 09:50
У меня вопрос есть, не знаю, можете ли вы мне на него дать ответ. Я инвалид войны второй группы, был украинцем, теперь получил гражданство РФ и перевел пенсию на РФ. Но в социальной защите мне отказали в льготах, указав, что в моем удостоверении инвалида войны дата выдачи стоит 2015-м годом, хотя в нем есть все даты начиная с 2012-го года.
Но они мотивируют это тем, что якобы это удостоверение выдано после Референдума и поэтому я не имею право на льготы по инвалидности. можете ли вы мне ответить, имею ли я право на льготы, если у меня в удостоверении инвалида войны есть все отметки начиная с 2012 года, и имеет ли вообще это какое-то значение? Я думал, что все льготы мне положены, так как я сменил гражданство и считаю, что при смене гражданства мне должны быть сохранены все льготы.
леонид 25.10.2017 в 21:31
Владимир, у меня такая же история. Мне пришлось проходить переосвидетельствование в РФ. Для этого я писал в архив, чтобы прислали выписку комиссии, что ранение получено при исполнении в/с.
неля 26.07.2017 в 19:03
На каком основании Пенсионный фонд РФ мне прекратил выплачивать пенсию в г. Владимире? Я в конце апреля уехала в Украину, предоставила из посольства справку о нахождении в живых, и вот с июля пенсии нет.
Я гражданка РФ, 10 лет имею регистрацию в г. Владимире. До этого работала 24 года в г. Норильске, имею северный стаж. Так почему я должна получать пенсию в Украине? Я уехала оттуда в 1983 году.
Все пенсионные перечисления я платила в Пенсионный фонд России. Я вдова, живу только на пенсию — но никто об этом даже не подумал. Еще месяц — и я не знаю, что мне дальше делать.
Отработав в таких суровых условиях, у меня еще и пенсию отобрали. По всему миру получают российскую пенсию за границей, а здесь поехала ухаживать за больной слепой тетей (ей 80 лет) — и вот результат. Прошу, помогите.
Я написала заявление в Пенсионный фонд г. Владимира, но пока они рассмотрят… И откажут, я так думаю, а мне просто не на что жить. Это при том, что я получала почти 5 лет северную пенсию!
неля 16.09.2017 в 19:03
На каком основании ПФР мне прекратил начислять пенсию в г. Владимире? В конце апреля я уехала в Украину, предоставила справку о нахождении в живых из посольства, с июля пенсии нет.
Я гражданка РФ, имею регистрацию в г. Владимире уже 10 лет. До этого 24 года работала в Норильске, имею северный стаж. Почему я должна пенсию получать в Украине? Я уехала оттуда в 1983 году. Все пенсионный взносы я уплачивала в Пенсионный фонд.
Я сама вдова и живу исключительно на пенсию, но никто об этом не думает. Еще месяц — и я не знаю, что мне дальше делать.
Отработав в суровых условиях, у меня еще и пенсию отобрали. Везде получают российскую пенсию за границей, а я поехала ухаживать за слепой восьмидесятилетней тетей — и вот результат. Прошу, помогите. Я написала заявление в отделение ПФР г. Владимира, но пока они рассмотрят… И откажут, я так думаю.
Правильно думала — отказали. Уже конец сентября и пенсию не платят. А иностранцам достаточно вида на жительство.
А своих как собаку выкинули. Вынудили передать дело в Украину и оформить там пенсию.
Олег 27.10.2017 в 08:03
Здравствуйте, я работаю в РФ, Республика Саха (Якутия) с 2002 года по настоящее время.
До 2012 года работал по праву на трудовую деятельность иностранных граждан, в 2012 году получил РВП, в 2013 году получил ВНЖ. Работаю шахтером, забойный стаж составляет 20 лет (из них 5 лен на Украине, ДНР, и еще 15 лет — север).
Обратился в Пенсионный фонд, и там получил такой ответ, что трудовой стаж для оформления пенсии мне будет начисляться с момента получения РВП. Скажите правда ли это? И как тогда быть со страховыми взносами, удерживаемыми с меня за период 2002-2012 г. (за 10 лет).
Андрей 23.01.2018 в 15:57
Здравствуйте! Сколько рублей в месяц по минимальному промежутку иностранцы, которые имеют вид на жительство и временно не работают в связи с проблемой со здоровьем, получают по инвалидности с детства?
Вячеслав. 14.04.2018 в 12:23
Я гражданин бывшей Украины. В России работаю, вахта 3х4 с 2006 по 2018 год. Вопрос, сколько нужно отработать в России, чтобы оформить Российскую пенсию?
Оформлен официально, работодатель заверяет, что в ПФР отчисления поступают. Заранее благодарен.
наталья 26.06.2018 в 17:16
Здравствуйте! Нужно ли мне оформить и получить ИНН для назначения пенсии по старости, как иностранному гражданину старше 80 лет? Остальные документы все есть.
Как налоги на пенсионные счета за рубежом Работа 2022 Talkin go money
Вы можете подумать, что правила выхода на пенсию в налоговой системе США сложны. Для тех, кто работал за границей, налоговые последствия для выхода на пенсию могут быть еще более неприятным лабиринтом правил и договорных соглашений.
Любой человек, получающий иностранную пенсию или аннуитетный платеж, должен стать специалистом не только в налоговом законодательстве США, но и в договорных обязательствах между участвующими странами, а также в налоговых правилах в стране, из которой происходит получение пенсии или аннуитета. Если вы первый год разбираете свои налоговые обязательства, не пытайтесь делать это в одиночку. Свяжитесь с специалистами в области международного налогового права и пенсионных фондов, чтобы установить вас на правильном пути.
Это поможет вам свести к минимуму ваш налоговый хит и максимизировать сумму денег, которую вы получите от своих пенсионных накоплений.
Иностранные пенсионные пенсии или аннуитеты
Доход на пенсию из иностранных источников может поступать с разных счетов:
- Пенсия или аннуитет непосредственно у иностранного работодателя
- Доверие, установленное для вас иностранным работодателем
- Оплата от иностранного правительства или одного из его агентств (это может включать в себя иностранную пенсию по социальному обеспечению)
- Платежи от иностранной страховой компании
- Иностранный траст или другое лицо, назначенное для оплаты аннуитет
Даже если вы работали в американской компании за рубежом, вы можете получить аннуитетный платеж из иностранного траста из-за осложнений финансирования пенсии с иностранным доходом. Финансирование ИРА иногда может быть невозможным, потому что большая часть вашего дохода может быть исключена из налогов в США через исключение иностранного застрахованного дохода и исключение иностранного жилья.
Поскольку оба эти исключения позволяют американцам, работающим за рубежом, сокращать свой заработанный доход, чтобы избежать налогообложения со стороны США, они также часто затрудняют инвестиции с использованием ИРА. Чтобы претендовать на получение взноса ИРА, нужно было заработать доход в США или доход, на который уплачиваются налоги в США. В качестве замены некоторые компании США создали иностранный траст для своих сотрудников, работающих за границей, чтобы они могли сэкономить для выхода на пенсию.
Договорная ловушка
Когда придет время собирать иностранные пенсии или аннуитеты, как они будут облагаться налогом, будет зависеть от того, какие страны удерживают пенсионные фонды и какой тип налогового договора находится между США и других округов.
Каждая страна договорилась о другом договоре с США, поэтому важно работать с налоговым консультантом, который не только знаком с налоговым законодательством США, но и с международными договорами и налоговым законодательством, которые будут влиять на налоги, которые вам понадобятся платить в каждой стране. Эти договоры часто включают налоговые льготы и другие инструменты, позволяющие минимизировать налоги, которые вы должны, но потребуются некоторые исследования, чтобы убедиться, что вы правильно заполняете налоговые формы как в США, так и в других странах, чтобы минимизировать ваш налоговый хит.
Во многих странах иностранная пенсия пользуется благоприятным налоговым режимом внутри страны, но в целом она даже не квалифицируется как квалифицированный пенсионный план в соответствии с налоговым кодексом IRS. Это означает, что для корпораций и их сотрудников взносы не подлежат налогообложению. Поскольку это правило является правилом, платежи, которые вы получаете из своего внешнего пенсионного плана, не обрабатываются так же, как пенсия на уровне США. Фактически, даже ваши взносы в пенсионные планы полностью облагаются налогом как часть вашего валового дохода.
Это означает, что ваша иностранная пенсия может фактически облагаться налогом дважды один раз, когда вы внесли деньги и снова, когда вы ее собираете во время выхода на пенсию.
Налоговые договоры со многими странами справляются с этой проблемой, поэтому федеральная налоговая ответственность США может быть компенсирована. Однако вы и ваш советник должны знать о договорах и порядке заполнения форм как для США, так и для иностранного государства.
Если у вас есть пенсии из других стран, в которых вы работали, вы можете начать изучение налоговых соглашений между США и этими странами на веб-сайте внутреннего дохода США Договоры США о подоходном налоге с А до Я. Для некоторых из основных стран индивидуальные Имеются публикации IRS, такие как Публикация 597 Информация о Договоре США о подоходном налоге с Соединенными Штатами и Канадой.
U. S. Требования к отчетности для инвестиций
Помимо соблюдения налоговых правил при получении иностранных пенсий или аннуитетов, важно также правильно сообщать о любых запасах в иностранных банках или инвестиционных компаниях. В Законе США о соответствии иностранным счетам (FATCA) требуется, чтобы любое учреждение, имеющее более 10 000 долларов США, чтобы гражданин США сообщал информацию о счете в отдел казначейства США. В соответствии с этим законом граждане США, проживающие в США, должны включать любые финансовые активы, которые превышают 50 000 долларов США, хранящихся в не-U. S. финансовые учреждения по налоговой декларации США.
Для тех, кто проживает за пределами США, отчетность становится обязательной в размере 300 000 долларов США.
Это может создать еще один вид налоговой проблемы для граждан США, работающих за пределами США, потому что даже заполняет форму, сообщающую активы в не-U. S. финансовые учреждения могут увеличить вероятность проведения аудита IRS. Если ваши пенсионные активы находятся в фонде, который IRS классифицирует как пассивные иностранные инвестиции (PFIC), штрафы могут быть особенно жесткими для тех, кто не подает. Прирост капитала с счетов PFIC облагается налогом с максимальной ставкой прироста капитала в размере 35%.
Для этих иностранных холдингов нет 15% ставки долгосрочного прироста капитала.
Инвестирование за границу может также потребовать уплаты гораздо более высоких комиссионных за инвестиции, чем взимают взносы учреждений США. Исследование, проведенное Гарвардской бизнес-школой, показало, что средние расходы на швейцарские паевые инвестиционные фонды были на 43% выше, паевые фонды Великобритании были на 50% выше, а канадские паевые инвестиционные фонды были на 279% выше.
U. S. против иностранных пенсионных счетов
Так лучше ли держать свои пенсионные инвестиции в США или на иностранных счетах? Это тоже непростой вопрос, потому что это зависит от того, на что вы рассчитываете быть во время выхода на пенсию.
Если вы планируете жить за пределами США в стране со стабильной валютой, как правило, вам лучше держать основную часть ваших денег в этой стране, чтобы избежать другого крупного международного инвестиционного риска проблемы вокруг ценности используемой валюты за ежедневные расходы на проживание. Лучший способ избежать проблемы с обменом валюты держать ваши инвестиции в валюте, которую вам нужно будет использовать чаще всего при выходе на пенсию.
Отказ от гражданства США.
Некоторые граждане США имеют дело с налоговыми осложнениями в США, отказываясь от своего гражданства в США. Число, решившее сделать это, было самым высоким в 2014 году 3, 415. Плата за отказ составляет $ 2 350.
Выбор этого маршрута может повлиять на то, сможете ли вы собирать социальное обеспечение. Когда вы отказываетесь от гражданства, вы становитесь иностранцем-нерезидентом (NRA). Независимо от того, сможете ли вы собирать социальное обеспечение, будет зависеть от двусторонних соглашений США со страной, в которой вы решили проживать.
Во многих странах платежи могут продолжаться, но в некоторых странах ваши преимущества от социального страхования прекращаются.
Как иностранец-нерезидент, вы также должны провести один день в У. С. каждые 30 дней или меньше. Если вы не посещаете ежемесячно, другим вариантом будет проводить 30 последовательных дней в США каждые шесть месяцев. Если вы не соблюдаете один из этих таймфреймов, вы теряете свои пособия по социальному обеспечению.
Изменение вашего статуса в NRA также может повлиять на преимущества для иждивенцев и оставшихся в живых. Поэтому, если вы планируете отказаться от гражданства США, чтобы избежать налогового лабиринта с иностранными пенсиями, подумайте о влиянии на пособие по социальному обеспечению, прежде чем принимать такое решение.
Если вы работали за границей и строили свой пенсионный портфель за пределами США, обратитесь за профессиональным советом, прежде чем начинать снимать свою пенсию или аннуитет. Это позволит вам максимизировать свой пенсионный доход и минимизировать уклонение от уплаты налогов как из США, так и из страны (или стран), где хранятся ваши пенсионные фонды. Для получения дополнительной информации см. Как оплачивать налоги, если вы за границей и Что американцам нужно знать о проживании за рубежом .
Как ежегодные налоги на 401 (k) Работа с счетами
Узнайте, как ваши взносы на традиционные счета или счета Roth 401 (k) облагаются налогом либо в год взносов, либо при выходе, в зависимости от типа.
Налоги на пенсионные активы: как платить меньше
Увольнение и расходы во время выхода на пенсию могут быть сложными. Вот как планировать процесс наиболее эффективным с точки зрения налогов образом.
Как я могу уменьшить налоги на мои унаследованные пенсионные активы?
Многие бенефициары пропустили один из самых значительных налоговых вычетов для унаследованных активов пенсионного плана; доход в отношении дедуктивного (IRD) вычета. Если вы унаследовали активы пенсионных планов, уточните у человека, который подал возврат наследника деканата, чтобы определить, уплатили ли имущество завещателя федеральные налоги на недвижимость на остаток на пенсионном счете.